資金分析報告模板

1、2013年資金分析報告模板一、情況概述1、整體經(jīng)營情況：截至本月末，收入、利潤等數(shù)據(jù)，并與年度預(yù)算、與上年同期對比。2、資金預(yù)算情況：反映2013年資金預(yù)算批復(fù)及調(diào)整情況，如有調(diào)整，簡要說明歷次調(diào)整金額及原因。3、公司資金整體情況簡述（1）本報告涉及的公司范圍，與2012年的增減變化，是否存在應(yīng)納入未納入的情況。（2）本期末占用資金資源總額與預(yù)算對比；資金使用的特點(diǎn)，現(xiàn)金流情況以及未來趨勢等。如資金報告匯總范圍發(fā)生變化，應(yīng)予說明。二、資金預(yù)算執(zhí)行情況分析說明1、資金預(yù)算執(zhí)行情況表押匯銀票貼現(xiàn)流動資金預(yù)算委員會批復(fù)文號資金部批復(fù)文號資金部批復(fù)文號資金部批復(fù)文號年初預(yù)算批復(fù)年內(nèi)調(diào)整后額度月末資源時

2、點(diǎn)占用預(yù)算余額委托貸款出口低息超短融其他預(yù)算批復(fù)保函應(yīng)收賬款貼現(xiàn)高峰期貸款額度數(shù)高峰期貿(mào)易額度數(shù)流動資金貸款資本性支出貸款流動資金貸款資本性支出貸款財務(wù)公司自營開證銀票開立商票開立銀票貼現(xiàn)商票貼現(xiàn)押匯預(yù)算批復(fù)額度合計(A+B)貸款額度小計(A)內(nèi)部貸款外部貸款貿(mào)易額度小計（B)港集團(tuán)或海外資金池委托貸款財務(wù)公司自營港集團(tuán)或海外資金池2“全年累計平均占用”計算方法：各月平均占用數(shù)之和按月份數(shù)進(jìn)行算術(shù)平均。例如，3月“全年累計平均占用”=（1月末時點(diǎn)占用數(shù)+2月末時點(diǎn)占用數(shù)+3月末時點(diǎn)占用數(shù)）/32、預(yù)計下月占用情況表3、綜合分析針對各項資金預(yù)算指標(biāo)，開展同比、環(huán)比分析。緊密結(jié)合本單位經(jīng)營業(yè)務(wù)實(shí)際

3、，按板塊或商品大類維度分析，詳述資金占用成因及類型，明確相應(yīng)的毛利率及周轉(zhuǎn)率指標(biāo)；重點(diǎn)關(guān)注商品的經(jīng)營周期、市場行情、銷售規(guī)模、毛利水平、交易條件、應(yīng)收應(yīng)付款以及庫存等因素，說明各項指標(biāo)變動的主要原因及趨勢；預(yù)測下月并展望本年度的經(jīng)營情況、資金狀況，針對未來可能出現(xiàn)的問題提出應(yīng)對措施與訴求。請勿簡單羅列報表數(shù)據(jù)，對于影響較大或重點(diǎn)關(guān)注的因素須重點(diǎn)說明，尤其是虧損企業(yè)、資金占用超預(yù)算企業(yè)等，切實(shí)發(fā)揮資金報告的監(jiān)控和指導(dǎo)作用，三、資金集中度分析1、集中度范圍分析，說明應(yīng)納入的范圍和未納入的原因。2、分境內(nèi)、境外、整體三個維度，測算本單位參與集團(tuán)公司資金集中水平。押匯銀票貼現(xiàn)流動資金預(yù)算本月時點(diǎn)占用占

4、預(yù)算%上年同期同比增減%全年累計平均占用占預(yù)算%預(yù)算本月時點(diǎn)占用占預(yù)算%上年同期同比增減%全年累計平均占用占預(yù)算%高峰期貿(mào)易額度數(shù)銀票貼現(xiàn)商票貼現(xiàn)押匯保函應(yīng)收賬款貼現(xiàn)高峰期貸款額度數(shù)預(yù)算批復(fù)貿(mào)易額度小計（B)開證銀票開立商票開立港集團(tuán)或海外資金池委托貸款財務(wù)公司自營港集團(tuán)或海外資金池委托貸款出口低息超短融其他預(yù)算批復(fù)額度合計(A+B)貸款額度小計(A)內(nèi)部貸款外部貸款流動資金貸款資本性支出貸款流動資金貸款資本性支出貸款財務(wù)公司自營（內(nèi)部)（外部)1月末占用2月增加2月減少2月末預(yù)計占用預(yù)算額度限額2月額度余缺保函合計應(yīng)收帳款貼現(xiàn)銀票開立貸款開證押匯商票開立銀票貼現(xiàn)商票貼現(xiàn)3境內(nèi)資金集中度=境內(nèi)

5、財務(wù)公司存款/境內(nèi)貨幣資金總額；境外資金集中度=BMG資金池+RBS資金池存款+境外財務(wù)公司存款/境外貨幣資金總額；整體資金集中度=（財務(wù)公司存款+BMG資金池+RBS資金池存款）/貨幣資金總額。上述貨幣資金數(shù)據(jù)口徑，應(yīng)與績效報告口徑一致；如有差異，請逐項說明。3、就資金集中度進(jìn)行分析說明，重點(diǎn)闡述部分資金未納入境內(nèi)外資金池的成因、對策。四、現(xiàn)金流分析&流動性分析1.簡述當(dāng)月及本年累計現(xiàn)金流情況；重點(diǎn)關(guān)注經(jīng)營活動；2.分活動說明：經(jīng)營活動：從經(jīng)營周期、銷售規(guī)模、庫存占用及周轉(zhuǎn)、經(jīng)營性應(yīng)收應(yīng)付等方面入手，分析各業(yè)務(wù)板塊或商品本期的現(xiàn)金流入與流出，說明動因與未來走勢；經(jīng)營凈現(xiàn)金流出現(xiàn)負(fù)值，須重點(diǎn)分

6、析?；I資活動：流入流出說明，應(yīng)與經(jīng)營活動、投資活動相配比。投資活動：流入流出說明，關(guān)注重大項目、重要事項。3.現(xiàn)金流預(yù)測與流動性分析：對次月及年內(nèi)現(xiàn)金流收支進(jìn)行預(yù)測，編制次月資金收支計劃；對于次月新增投資、債務(wù)到期等導(dǎo)致現(xiàn)金流出的重大事項進(jìn)行說明。對于重大現(xiàn)金流支出，提出資金需求解決方案。針對流動性風(fēng)險，本單位公司制定哪些應(yīng)急保障措施。針對當(dāng)月資金頭寸日報、資金計劃周報、月報準(zhǔn)確性進(jìn)行總結(jié)分析，闡明影響因素及后續(xù)改善措施。4、投資項目現(xiàn)金流說明：（頻率：季度)針對投資規(guī)模超過人民幣5000萬元的投資項目，簡述項目現(xiàn)階段概況，并就現(xiàn)金流投入、項目運(yùn)營、現(xiàn)金流回收情況、各項指標(biāo)與可研對比情況進(jìn)行重

7、點(diǎn)說明，并對下一季度項目投資及運(yùn)營情況進(jìn)行預(yù)測。五、結(jié)算集中相關(guān)事項結(jié)算集中的范圍和未納入結(jié)算集中的原因說明。國際結(jié)算集中業(yè)務(wù)、人民幣結(jié)算及外匯集中業(yè)務(wù)上線運(yùn)行情況以及存在的問題；上線業(yè)務(wù)比例等。六、財務(wù)費(fèi)用與融資成本（季報，月度簡要說明)1、財務(wù)費(fèi)用4預(yù)算完成情況（與上年同期、預(yù)算進(jìn)度相比較，說明主客觀因素對財務(wù)費(fèi)用的影響程度。)利息支出情況及主要影響因素，包括并不限于貸款規(guī)模變化、利率變化影響等因素利息收入情況及主要影響因素匯兌損益情況及主要影響因素利匯率風(fēng)險防范措施及建議2、融資成本分析根據(jù)獲取的每筆債務(wù)及其債務(wù)成本，區(qū)分取得方式、幣別、期限（一年內(nèi)為短期），通過加權(quán)計算確定。加權(quán)計算公

8、式為：年度債務(wù)成本總計/年度債務(wù)規(guī)?？傆?。七、擔(dān)保及被擔(dān)保相關(guān)事項八、金融產(chǎn)品及資金運(yùn)作操作情況1、金融衍生產(chǎn)品（含遠(yuǎn)期結(jié)售匯）操作目的、規(guī)模、種類、期限以及交易對手等情況；金融衍生產(chǎn)品情況表（按幣種分別填報）：單位本年累計上年同期同比增減13年預(yù)算預(yù)算進(jìn)度%公司本部秦皇島公司合計單位：%長期短期集團(tuán)內(nèi)部貸款人民幣人民幣外幣融資成本統(tǒng)計項目外部銀行貸款發(fā)行票據(jù)發(fā)行債券52、資金運(yùn)作項目（如“人民幣跨境結(jié)算”）操作目的、規(guī)模、合作銀行、盈虧測算以及資金來源與用途等情況。九、銀行關(guān)系及融資事項對本單位銀行關(guān)系及融資事項的變動及進(jìn)展進(jìn)行簡要說明。包括但不限于：1、合作銀行的增減變化及額度變動；2、重

9、要融資計劃及進(jìn)展（例如資本市場融資、銀行額度等事宜進(jìn)展）及銀行會談重點(diǎn)內(nèi)容；3、現(xiàn)有融資事項、銀行合作中主要問題以及需要集團(tuán)提供的支持。十、其他與資金管理相關(guān)的重大事項、特別事項說明與訴求。莊子云：“人生天地之間，若白駒過隙，忽然而已?！笔茄?，春秋置換，日月交替，這從指尖悄然劃過的時光，沒有一點(diǎn)聲響，沒有一刻停留，仿佛眨眼的功夫，半生已過。人活在世上，就像暫時寄宿于塵世，當(dāng)生命的列車駛到終點(diǎn)，情愿也罷，不情愿也罷，微笑也罷，苦笑也罷，都不得不向生命揮手作別。我們無法挽住時光的腳步，無法改變?nèi)松乃廾?。但我們可以拿起生活的畫筆，把自己的人生涂抹成色彩靚麗的顏色。生命如此短暫，豈容隨意揮霍！只有在

10、該辛勤耕耘的時候播灑汗水，一程風(fēng)雨后，人生的筐簍里才能裝滿碩果。就算是煙花劃過天空，也要留下短暫的絢爛。只有讓這僅有一次的生命豐盈充實(shí)，才不枉來塵世走一遭。雁過留聲，人過留名，這一趟人生旅程，總該留下點(diǎn)兒什么！生活是柴米油鹽的平淡，也是行色匆匆的奔波。一粥一飯來之不易，一絲一縷物力維艱。前行的路上，有風(fēng)也有雨。有時候，風(fēng)雨撲面而來，打在臉上，很疼，可是，我們不能向生活低頭認(rèn)輸，咬牙抹去臉上的雨水，還有淚水，甩開腳步，接著向前。我們需要呈現(xiàn)最好的自己給世界，需要許諾最好的生活給家人。所以，生活再累，不能后退。即使生活賜予我們一杯不加糖的苦咖啡，皺一皺眉頭，也要飲下。人生是一場跋涉，也是一場選擇。我們能抵達(dá)哪里，能看到什么樣的風(fēng)景，能成為什么樣的人，都在于我們的選擇。如果我們選擇面朝大海，朝著陽光的方向揮手微笑，我們的世界必會收獲一片春暖花開。如果我們選擇小橋流水，在不動聲色的日子里種籬修菊，我們的世界必會收獲一隅靜謐恬淡。選擇臨風(fēng)起舞，我們就是歲月的勇者；選擇臨陣脫逃，我們就是生活的懦夫。沒有淌不過去的河，就看我們?nèi)绾螖[渡。沒有爬不過去的山，就看我們何時啟程。德國哲學(xué)家尼采說：“每一個不曾起舞的日子，都是對生命的辜負(fù)?！弊屛覀兇蜷_朝著晨光的那扇窗，迎陽