外匯政策法規(guī)知識競賽試題

1、1、以下不屬于國際收支統(tǒng)計申報辦法所稱的中國居民。 答案：（ B ）A、中國駐外使館領(lǐng)館；B、外國駐華使館外籍工作人員；C、外商投資企業(yè)。2、我國國際收支統(tǒng)計申報實行（ ）的原則。 答案： （ C ） A、外匯指定銀行申報；B、個人申報；C、交易主體申報。3、對個人結(jié)匯和境內(nèi)個人購匯實行年度總額管理。年度總額分別為每人每年等值（ ）美元。 答案： ( C )A、2萬；B、3萬；C、5萬。4、對于退匯日期與原收、付款日期間隔在（ ）天（不含）以上或由于特殊情況無法按照貨物貿(mào)易外匯管理指引規(guī)定辦理退匯的，企業(yè)應(yīng)當先到外匯局辦理貿(mào)易外匯業(yè)務(wù)登記手續(xù)。A、180；B、90；C、60答案：（ A ）5、

2、境外個人手持外幣現(xiàn)鈔匯處當日累計（ ）美元以下的，憑本人有效身份證件在銀行辦理。 答案：（ B ）A、 2萬；B、 1萬；C、5萬。6、30天以上（不含）的預收貨款、預付貨款，企業(yè)應(yīng)當在貨物進出口或收付匯業(yè)務(wù)實際發(fā)生之日起( )天內(nèi)，通過監(jiān)測系統(tǒng)向所在地外匯局報送對應(yīng)的預計收付匯或進出口日期等信息。 答案：（ A ）A、30；B、60；C、90。7、境內(nèi)居民收到境內(nèi)非居民一筆4000美元的款項，則該筆款項應(yīng)由（ ）進行申報。 答案：（ C ）A、雙方均無需申報； B、境內(nèi)非居民申報 ；C、境內(nèi)居民申報。8、企業(yè)一筆收匯既有貨物貿(mào)易也有服務(wù)貿(mào)易的，其中貨物貿(mào)易部分應(yīng)當進入待核查賬戶，服務(wù)貿(mào)易部分

3、金融機構(gòu)在審核相應(yīng)合同、( )后可根據(jù)企業(yè)要求直接結(jié)匯或進入經(jīng)常項目外匯賬戶。 答案：（ B ）A、 報關(guān)單；B、 發(fā)票；C、報文。9、外匯局建立貿(mào)易外匯收支電子數(shù)據(jù)核查機制，對（ ）企業(yè)貿(mào)易外匯收支實施電子數(shù)據(jù)核查管理。外匯局根據(jù)企業(yè)貿(mào)易進出口的實際情況確定其可收、付匯額度。答案：（ C ）A、 A類；B、 C類；C、B類。10、申報主體進行國際收支統(tǒng)計間接申報時，填寫交易對方國別的申報原則是（ ）。 答案： （ B ）A、收/付款人所在的國家；B、收/付款人常駐的國家或地區(qū)；C、收/付款銀行所在的國家。11、郵寄的貨物記錄在（ ）項下。 答案：（ C ）A、貨物貿(mào)易-一般貿(mào)易；B、服務(wù)-旅

4、游；C、貨物貿(mào)易-其他。12、按照國際收支間接申報原則，下列哪項申報主體可免于填寫申報單證，即實行限額申報。（ ） 答案：（ C ）A、某境內(nèi)企業(yè)通過境內(nèi)銀行收到境外匯入的1500美元勞務(wù)承包費；B、某境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行對外支付1800美元的留學費用；C、某境內(nèi)居民通過境內(nèi)銀行收到境外匯入的1200美元咨詢費；D、某境內(nèi)非居民通過境內(nèi)銀行收到境外匯入的1000美元的社會福利費。13、金融機構(gòu)按規(guī)定審核相關(guān)單證后，應(yīng)當在單證正本上簽注收付匯金額、（ ）并加蓋業(yè)務(wù)印章，并留存相關(guān)單證正本或復印件備查。 答案：（ A ）A、日期；B、單證號；C、余額。14、個人對外貿(mào)易經(jīng)營者辦理對外貿(mào)易項下結(jié)匯均

5、應(yīng)通過本人的（ ）進行。A、資本項目賬戶；B、外匯結(jié)算賬戶；C、外匯儲蓄賬戶。答案：（ B ）15、機構(gòu)申報主體向金融機構(gòu)分支機構(gòu)申請關(guān)閉涉外收入網(wǎng)上申報業(yè)務(wù)，自關(guān)閉網(wǎng)上申報的（ ）起，該機構(gòu)應(yīng)通過紙質(zhì)方式辦理國際收支統(tǒng)計申報業(yè)務(wù)。 答案：（ B ）A、當天；B、第二天；C、第三天。 16、下列說法哪項是錯誤的，請指出（ ）。 答案：（ C ）A、境外機構(gòu)根據(jù)業(yè)務(wù)需要可以開立人民幣基本賬戶、一般存款、專用存款賬戶；B、境外機構(gòu)是指境外（含香港、澳門和臺灣地區(qū)）合法注冊成立的機構(gòu)；C、境外機構(gòu)賬戶賬號前無需加“NRA”字樣。D、境外機構(gòu)只能開立一個人民幣基本賬戶，由開戶銀行審核后，將“銀行業(yè)金融

6、機構(gòu)對境外機構(gòu)開立人民幣結(jié)算賬戶的合法性審核書面聲明”、開戶申請書及其他證明等材料報當?shù)厝嗣胥y行審核。17、涉外收入申報單中的“國別”是指付款人（ ）的國家或地區(qū)，而不是指付款銀行（ ）的國家或地區(qū)。 答案：（ B ） A、所在 常駐；B、常駐 所在；C、所屬 所在。 18、國際收支統(tǒng)計申報辦法確立了交易主體申報的原則，采用逐筆申報與定期申報、間接申報與直接申報相結(jié)合的作法，強調(diào)進行國際收支統(tǒng)計申報是（ ）應(yīng)盡的義務(wù)。 答案：（ C ）A、申報主體；B、銀行；C、我國居民。19、紙質(zhì)涉外收入申報單、境外付款申請書和對外付款承兌通知書的保存期限至少為（ ）個月，保存期滿后可自行銷毀。 答案：（

7、C ）A、12；B、18；C、24。 20、申報號碼中的日期所表示的是（ ）。 答案：（ A ）A、資金貸記客戶賬的日期； B、客戶資金結(jié)匯的日期； C、客戶資金結(jié)息的日期。 21、下列說法哪項是錯誤的，請指出（ ）。 答案：（ C ）A、除了經(jīng)人民銀行批準外，境外機構(gòu)賬戶都不得辦理現(xiàn)金業(yè)務(wù)；B、境外機構(gòu)賬戶按活期利率計；C、境外機構(gòu)賬戶余額納入現(xiàn)行外債管理。22、外匯市場交易應(yīng)當遵循的（ ）原則。 答案：（ A ）A、公開、公平、公正和誠實信用；B、公開、公平、公正；C、誠實信用；D、公開、公平和誠實信用。23、境外非居民將其遺產(chǎn)捐贈給境內(nèi)某失學兒童，境內(nèi)失學兒童收到境外捐贈款時，交易編碼應(yīng)

8、申報為（ ）。 答案：（ A ）A、401000；B、202050；C、407000；D、408000。24、依法開展各類跨境人民幣業(yè)務(wù)的銀行，在辦理跨境人民幣資金入賬后，應(yīng)（ ）、準確、完整的向人民銀行-人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送所有人民幣資金跨境收付信息及有關(guān)業(yè)務(wù)信息。 答案：（ A ）A、及時；B、快速；C、按時；25、對個人結(jié)售匯不實行年度總額管理的是（ ）。 答案：（ D ）A、境內(nèi)個人結(jié)匯；B、境內(nèi)個人購匯；C、境外個人結(jié)匯；D、境外個人購匯。26、居民申請出國留學時向境外某大學繳納保證金，應(yīng)申報為（ ）。 答案：（ D ）A、202050教育、培訓支出；B、202030因私旅

9、游支出；C、802032境外存入保證金；D、801032保證金存放境外。27、授權(quán)銀行和外幣代兌機構(gòu)須保留外幣兌換水單（ ）備查。A、15年 B、10年 C、 20年 D、5年答案：D 28、對于任一期權(quán)買方行權(quán)，銀行必須對客戶交割的外匯收支進行真實性和（ ）審核。A、合規(guī)性 B、合理性 C、及時性 D、準確性答案：A 29、期權(quán)組合到期后，如客戶與銀行均未選擇行權(quán)，客戶可憑相關(guān)單證敘做一筆（ ）業(yè)務(wù)。A、即期結(jié)售匯 B、遠期結(jié)售匯 C、即期結(jié)匯 D、即期售匯答案：A 30、根據(jù)國家外匯管理局關(guān)于人民幣對外匯期權(quán)交易有關(guān)問題的通知（匯發(fā)20118號），本通知所稱期權(quán)組合是指客戶同時買入一個和賣

10、出一個幣種、期限、合約本金相同的人民幣對外匯普通( )期權(quán)所形成的組合。B、美式 B、歐式 C、一般 D、組合答案：B 31、外匯（ ）風險逆轉(zhuǎn)期權(quán)組合：客戶針對未來的實際結(jié)匯需求，買入一個執(zhí)行價格較低（以一單位外匯折合人民幣計量執(zhí)行價格，以下同）的外匯看跌期權(quán)，同時賣出一個執(zhí)行價格較高的外匯看漲期權(quán)。A、看跌 B、看漲 C、美式 D、歐式答案：A 32、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計報表分為即期報表、遠期報表和（ ）。A、掉期報表 B、財務(wù)報表 C、期權(quán)報表 D、匯兌報表答案：A 33、即期報表實行（ ）。A、同級報送、屬地管理原則 B、總行報送制度 答案：A 34、旬報的統(tǒng)計周期為：中旬報表期當月從（ ）

11、;月報的統(tǒng)計周期為報表期當月1日至月末。A、1日至20日 B、11日至20日 C、10日至21日 D、1日至21日答案：B 35、居民個人和居民機構(gòu)辦理售匯按（ ）。A、外匯資金用途 B、外匯資金來源 C、人民幣資金用途 D、人民幣資金來源答案：A 36、非居民個人和非居民機構(gòu)辦理結(jié)匯按（ ）。A、外匯資金用途 B、外匯資金來源 C、人民幣資金用途 D、人民幣資金來源答案：C 37、境內(nèi)外個人通過特許機構(gòu)辦理的兌換業(yè)務(wù)應(yīng)納入個人結(jié)售匯年度總額管理。 特許機構(gòu)（ ）為超過年度總額的客戶辦理兌換業(yè)務(wù)。A、不得 B、可以 C、不可以 C 允許答案：A 38、信息是指國家外匯管理局通過境內(nèi)銀行收集跨境

12、收支交易信息時，規(guī)定必須由申報主體申報的、用于國際收支統(tǒng)計核銷的那部分信息。A. 基礎(chǔ) B.申報 C. 國際收支統(tǒng)計 D. 國際收支 答案：B39、進料加工陶瓷貨款對應(yīng)下面哪個交易編碼？A. 102030 B.102010 C. 201013 D. 101050 答案：A40、境內(nèi)銀行對辦理的每一筆跨境人民幣資金收付應(yīng)按照規(guī)定審核企業(yè)提交的材料，并將人民幣跨境收支信息、進出口日期和人民幣貿(mào)易融資等信息最遲于（ ）報送RCPMIS（人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)）。A. 每日日終 B.5個工作日內(nèi) C. 7個工作日內(nèi) D. 15天內(nèi) 答案：A41.個人外匯攜帶出境，超過（ ）等值美元，需要由外匯管理

13、局簽發(fā)的攜帶證。A.10000 B.5000 C.2000 D.1000 答案：B42.王某可以與（ ）進行外匯儲蓄賬戶間資金劃轉(zhuǎn)。A.其兄 B. 其朋友黃先生 C.其侄子 D. 其母 答案：D43.個人與直系親屬間外匯儲蓄賬戶資金劃轉(zhuǎn)，應(yīng)當提供（ ）。A.雙方有效身份證件 B.直系親屬關(guān)系證明 C.委托書 答案：B44.個人提取外幣現(xiàn)鈔當日累計等值（ ）萬美元以下（含），可以憑身份證件在銀行直接辦理。A.5000 B.10000 C.20000 D.50000 答案：B45.根據(jù)匯綜發(fā)2008142號文規(guī)定，企業(yè)結(jié)匯（ ）以下備用金，可以不提供相關(guān)合同和支付憑證。A.5萬美元 B.10萬美元

14、 C.15萬美元 D.20萬美元 答案：A46.以下哪項不是外商投資企業(yè)資本金匯入途徑。（ ）A. 外國投資者專用賬戶（除投資類賬戶外）余額結(jié)轉(zhuǎn)B. 外國投資者離岸賬戶資金匯入C. 境外貨幣資金出資以及非居民現(xiàn)匯資金匯入D. 外國投資者保證類賬戶資金匯入答案：D47.資本金賬戶核定期限屆滿或賬戶內(nèi)資金已足額到位且零余額零積數(shù)的情況下，開戶行可以于（ ）內(nèi)向客戶確認后主動關(guān)閉此類賬戶。A.5個工作日 B.7個工作日 C.10個工作日 D.30個工作日 答案：A48.外商投資企業(yè)資本金結(jié)匯，外匯賬戶和人民幣賬戶開立不在同一家銀行的，人民幣資金劃入銀行應(yīng)當在( )工作日內(nèi)（含劃入當日）根據(jù)支付命令函

15、辦理該筆結(jié)匯資金的對外支付劃轉(zhuǎn)手續(xù)。A.1個 B.2個 C.3個 D.4個 答案：B49.資本金賬戶資金一次性結(jié)匯，企業(yè)應(yīng)于（）工作日內(nèi)，提供按照支付命令函對外支付的相關(guān)憑證及使用情況明細清單。A.個 B.個 C.個 D.個 答案：B50.外商投資企業(yè)領(lǐng)取法人營業(yè)執(zhí)照后30天內(nèi)應(yīng)當向注冊地外匯局申請辦理（ ）。 A.外匯登記 B.開戶審批 C.股權(quán)轉(zhuǎn)讓 D.外匯流入預登記 答案：A51.根據(jù)中華人民共和國外匯管理條例規(guī)定，國家對經(jīng)常性國際支付和轉(zhuǎn)移（ ）限制。A、不予 B、 予以答案：A52.境內(nèi)機構(gòu)自匯出前期費用之日起（ ）月內(nèi)仍未完成境外直接投資項目核準程序的，應(yīng)將境外賬戶剩余資金調(diào)回原匯

16、出資金的境內(nèi)外匯賬戶。A.3個月 B.6個月C.9個月 D.12個月答案：B53.涉外收付款包括外匯和（ ）。A.美元 B.人民幣C.日元 D.港元 答案：B54.個人提取外幣現(xiàn)鈔當日累計等值（ ）美元以下（含），可以憑身份證件在銀行直接辦理。A.5000 B.10000 C.20000 D.50000 答案：B55、下列表述正確的是： A、待核查賬戶中的外匯資金經(jīng)外匯局核準后可以用于質(zhì)押人民幣貸款。B、待核查賬戶中的外匯不能用于質(zhì)押人民幣貸款。C、待核查賬戶中的外匯經(jīng)聯(lián)網(wǎng)核查轉(zhuǎn)入企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶后，也不可以用于質(zhì)押人民幣貸款。答案：B56、關(guān)于待核查賬戶資金，下列表述錯誤的是： A、待核

17、查賬戶支出要嚴格按照外匯局關(guān)于其支出范圍的規(guī)定辦理，不得用于對外支付或還貸。B、待核查賬戶中的資金必須先劃入該企業(yè)經(jīng)常項目外匯賬戶后方可用于對外支付貨款、還貸等支出。C、待核查賬戶余額按活期存款計息。利息結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)按照現(xiàn)行相關(guān)管理規(guī)定辦理，同時需聯(lián)網(wǎng)核查。答案：C57、以貨到付款方式結(jié)算，憑“可以對外售付匯”進口貨物報關(guān)單付匯的，付匯金額應(yīng)( )報關(guān)單上總價金額。A、不超過 B、超過答案：A58、進口付匯登記表的使用期限為個月。A、1個月 B、2個月 C、3個月 D、4個月答案：A59、在“A類進口單位”名錄的企業(yè)預付款時不需提供銀行的資料是（ ）A、進口付匯核查憑證B、進口合同C、形式發(fā)票D

18、、預付款保函答案：D60、對“B類進口單位”名錄的企業(yè)單筆預付貨款金額超過等值美元以上必須提供經(jīng)銀行核對密押的外方銀行出具的預付款保函。A、3萬美元 B、5萬美元 C、10萬美元 D、20萬美元答案：B61、保稅監(jiān)管區(qū)域內(nèi)機構(gòu)之間的交易，應(yīng)以計價結(jié)算。A、人民幣 B、外幣 C、人民幣或外幣 D、保稅監(jiān)管區(qū)域貨幣答案：C62、按現(xiàn)行外匯管理政策規(guī)定，不可直接對外支付貿(mào)易項下款項的外匯賬戶是 （ ）A、經(jīng)常項目外匯賬戶 B、外商投資企業(yè)資本金賬戶C、待核查帳戶 D、外債專戶答案：C63、被授權(quán)銀行應(yīng)當于每月前個工作日內(nèi)向所在地外匯局報送上月外商投資項下資本金結(jié)匯月表。A、2個 B、3個 C、4個

19、D、5個答案：B64、根據(jù)中華人民共和國外匯管理條例規(guī)定，下列說法錯誤的是： （ ）A、本條例所稱外匯，不包括外幣支付憑證或者支付工具，如票據(jù)、銀行存款憑證、銀行卡等；B、國家實行國際收支統(tǒng)計申報制度C、國務(wù)院外匯管理部門依法持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備，遵循安全、流動、增值的原則。答案：A65、直接投資外匯業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)異地開戶。A、支持 B、不支持答案：A66、現(xiàn)鈔可否存入資本金賬戶。A、可以B、不可以C、可以，但需提供海關(guān)現(xiàn)鈔入境證明答案：B67、代理出口業(yè)務(wù)應(yīng)當由負責出口和收匯。A代理方B委托方C代理方與委托方答案：A68、企業(yè)應(yīng)依據(jù)國際收支統(tǒng)計申報的規(guī)則確定收匯資金性質(zhì)。企業(yè)一筆收匯既

20、有貨物貿(mào)易也有服務(wù)貿(mào)易的，其中( )應(yīng)當進入待核查賬戶。A、貨物貿(mào)易部分B、服務(wù)貿(mào)易部分C、所有部分答案：A69、進口單位應(yīng)按其貨物實際裝運日期填寫進口付匯核查憑證中的“最遲裝運日期”。一筆進口付匯對應(yīng)多份合同的，其最遲裝運日期必須填寫為（）。A、 最早一筆貨物裝運日期B、 合同約定的裝運日期C、 最遲一筆貨物裝運日期答案：C70、境外直接投資業(yè)務(wù)，原則上，匯出的前期費用不得超過中方投資總額的（ ）；匯出后半年內(nèi)未獲境外投資核準，剩余資金原路退回境內(nèi)。A. 15% B. 10% C. 20% D 30% 答案：A71、境外機構(gòu)賬戶名稱應(yīng)中文或英文（大寫）全稱、特殊機構(gòu)代碼、賬號前加（ ）、存款

21、人類別為“境外機構(gòu)”、備注。A、NRA B、NAR C、NET D、NRE 答案：A72、境外機構(gòu)只能開立（ ）個人民幣基本賬戶，由開戶銀行審核后，將“銀行業(yè)金融機構(gòu)對境外機構(gòu)開立人民幣結(jié)算賬戶的合法性審核書面聲明”、開戶申請書及其他證明等材料報當?shù)厝嗣胥y行審核。A、1 B、2 C、3 D、5 答案：A73、境外機構(gòu)人民幣結(jié)算賬戶的賬戶余額( )現(xiàn)行外債管理.A、不納入 B、納入答案：A74、重點監(jiān)管企業(yè)開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)所獲得的人民幣資金（ ）存放境外。A、不允許 B、允許答案：A75、新成立企業(yè),依法取得對外貿(mào)易經(jīng)營權(quán)后，不需持下列哪類資料有效原件及加蓋企業(yè)公章的復印件，到所在地外

22、匯局辦理“貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄”登記手續(xù).A、 貨物貿(mào)易外匯收支企業(yè)名錄登記申請書 B、 貨物貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)辦理確認書C、 稅務(wù)登記證副本；D、 中華人民共和國組織機構(gòu)代碼證；答案：C76、對于B類企業(yè)，對于預收貨款、預付貨款以及（ ）天以上（不含）的延期收款、延期付款，企業(yè)須按照本細則規(guī)定向所在地外匯局報送信息。A 30 B 15 C 60 D 90答案：A77、下列哪個表述是錯誤的？A、B類企業(yè)超可收、付匯額度的貿(mào)易外匯收支登記B、B類企業(yè)辦理30天以上（不含）延期收、付款登記C、B類企業(yè)辦理同一合同項下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收支日期超過90天以上的業(yè)務(wù)登記D、B類企業(yè)同一合同項下轉(zhuǎn)口貿(mào)易收入金額超過

23、相應(yīng)支出金額20%（不含）的貿(mào)易外匯收支；答案：B78、金融機構(gòu)未按照本細則及相關(guān)規(guī)定，辦理結(jié)匯、售匯業(yè)務(wù)的，依據(jù)條例第四十七條規(guī)定，由外匯局責令限期改正，沒收違法所得，并處（ ）萬元以上100萬元以下的罰款；情節(jié)嚴重或逾期不改的，由外匯局責令停止經(jīng)營相關(guān)業(yè)務(wù)A 30 B 20 C 60 D 50答案：B79、金融機構(gòu)未按照本細則及相關(guān)規(guī)定進行國際收支統(tǒng)計申報和貿(mào)易外匯收支信息申報的，依據(jù)條例第四十八條規(guī)定，由外匯局責令改正，給予警告，處（ ）萬元以下的罰款:A 30 B 20 C 60 D 50答案：A80、貨到付款業(yè)務(wù)，對于B類企業(yè)來說，銀行應(yīng)審核對應(yīng)的進口貨物報關(guān)單、（ ）和境內(nèi)/外匯款

24、申請書A、 進口合同 B、 發(fā)票 C 、 登記表 答案：A第二部分 簡答題1、企業(yè)貿(mào)易外匯收支包括哪些方面的內(nèi)容？（一） 從境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域收回的出口貨款，向境外、境內(nèi)保稅監(jiān)管區(qū)域支付的進口貨款；（二） 從離岸賬戶、境外機構(gòu)境內(nèi)賬戶收回的出口貨款，向離岸賬戶、境外機構(gòu)境內(nèi)賬戶支付的進口貨款；（三） 深加工結(jié)轉(zhuǎn)項下境內(nèi)收付款； （四） 轉(zhuǎn)口貿(mào)易項下收付款；（五） 其他與貿(mào)易相關(guān)的收付款。2、境外機構(gòu)在境內(nèi)開立的人民幣結(jié)算賬戶（人民幣NRA賬戶）收入范圍和支出范圍有哪些？答：收入范圍：（1）跨境貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和收益等其他經(jīng)常項目的人民幣結(jié)算收入；（2）該境外機構(gòu)從境外同名的人民幣賬戶匯入的資

25、金；（3）貿(mào)易融資收入。支出范圍為：（1）跨境貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易和收益等其他經(jīng)常項目的人民幣結(jié)算支出；（2）該境外機構(gòu)匯往境外同名的人民幣賬戶的支出；（3）貿(mào)易融資支出；（4）銷戶時余額的匯出。？3、國際收支平衡表中，經(jīng)常賬戶主要包括四大具體項目？答：經(jīng)常賬戶反映居民與非居民經(jīng)常發(fā)生的經(jīng)濟交易內(nèi)容，主要包括貨物、服務(wù)、收益和經(jīng)常轉(zhuǎn)移四大具體項目。4、境內(nèi)個人存外幣現(xiàn)鈔多需審核哪些資料？答：日累計5000美元以下（含）：本人有效身份證件； 日累計5000美元以上：除身份證件外，還需經(jīng)海關(guān)簽章的中華人民共和國海關(guān)進境旅客行李物品申報單或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)（簡稱“外幣現(xiàn)鈔來源單據(jù)），銀行應(yīng)在

26、相關(guān)單據(jù)上標注存款銀行名稱、存款金額及存款日期。5、待核查賬戶如何開立管理？答：金融機構(gòu)為企業(yè)開立出口收入待核查賬戶（以下簡稱待核查賬戶）時，應(yīng)通過外匯賬戶信息交互平臺，查詢該企業(yè)是否已在開戶地外匯局進行基本信息登記；基本信息已登記的，金融機構(gòu)可直接為其開立待核查賬戶。金融機構(gòu)為企業(yè)開戶后，應(yīng)于次日按照外匯賬戶管理信息系統(tǒng)報送數(shù)據(jù)的要求將相關(guān)數(shù)據(jù)及時報送外匯局。6、簡述國際收支收付款幣種申報原則。答：國際收支收付款幣種申報原則：1、收入款幣種；按收匯銀行實際收到境外銀行匯入的幣種填寫。2、付款幣種：按付款銀行在對外實際付款時的幣種填報，并不一定就是客戶賬戶的幣種。7、境內(nèi)個人購匯需提供哪些資料

27、？答：在年度總額（等值5萬美元以上，不含）購匯憑本人有效身份證件辦理；如需委托他人辦理，必須委托其直系親屬辦理。經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)憑委托人和受托人的有效身份證件、委托人的授權(quán)書、直系親屬關(guān)系證明辦理。超年度總額內(nèi)購匯除憑本人有效身份證件外，還需提供標注有交易額的購匯用途的真實性證明材料。8、境內(nèi)銀行在國際收支統(tǒng)計間接申報工作中履行職責是什么？答：確?；A(chǔ)信息的及時性、準確性、完整性；督促和指導申報主體辦理申報；審核及傳送國際收支統(tǒng)計申報相關(guān)信息。9、根據(jù)規(guī)定，如果存在影響貿(mào)易外匯收支與貨物進出口一致性匹配的信息，企業(yè)應(yīng)當在規(guī)定期限內(nèi)向外匯局報告，請問那些內(nèi)容需要向外匯局報告的？可在那個系統(tǒng)進行報告？（

28、一） 超過規(guī)定期限的預收貨款、預付貨款、延期收款以及延期付款；（二） 其他應(yīng)當報告的事項。企業(yè)可主動向外匯局報告除本條前款規(guī)定以外的其他貿(mào)易外匯收支信息。企業(yè)可在貨物貿(mào)易監(jiān)測系統(tǒng)進行報告。10、簡述貨物貿(mào)易外匯改革后的出口收匯操作流程 ？答：、通過國家外匯管理應(yīng)用服務(wù)平臺的“貨物貿(mào)易監(jiān)測系統(tǒng)”逐筆查詢企業(yè)名錄與分類狀態(tài)并打印留存紙質(zhì)資料；、與企業(yè)確定資金性質(zhì)為貿(mào)易項下收款或支出的退匯或轉(zhuǎn)口貿(mào)易收款；、在系統(tǒng)中收報；、辦理國際收支申報以及外匯賬戶明細補錄（如需）。11、按照我國國際收支交易標準組成部分的分類方法，國際收支交易編碼分為哪8大類？答：我國國際收支編碼分為貨物貿(mào)易、服務(wù)、收益、經(jīng)常轉(zhuǎn)移

29、、資本賬戶、直接投資、證券投資和其他投資8大類。12、金融機構(gòu)在為企業(yè)辦理付匯手續(xù)時，除查詢企業(yè)分類和審核企業(yè)填寫的申報單證外，還要審查哪些資料？（一） 以信用證、托收方式結(jié)算的，按國際結(jié)算慣例審核有關(guān)商業(yè)單據(jù)；（二） 以貨到付款方式結(jié)算的，審核對應(yīng)的進口貨物報關(guān)單或進口合同或發(fā)票；（三）以預付貨款方式結(jié)算的，審核進口合同或發(fā)票。13、一筆涉外收付款包含多交易性質(zhì)，應(yīng)按何種原則進行國際收支統(tǒng)計間接申報？答：一筆涉外收付款涉及多種交易性質(zhì)，應(yīng)按照“貿(mào)易優(yōu)先、金額從大”的原則進行國際收支統(tǒng)計間接申報。14、C類企業(yè)在分類監(jiān)管有效期內(nèi)的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)應(yīng)當逐筆到所在地外匯局辦理登記手續(xù)，請問企業(yè)需要

30、提供哪些資料？外匯局辦理登記手續(xù)時，對于企業(yè)以匯款方式結(jié)算的（預付貨款、預收貨款除外），審核相應(yīng)的進、出口貨物報關(guān)單和進、出口合同；以信用證、托收方式結(jié)算的，審核進、出口合同；以預付、預收貨款方式結(jié)算的，審核進、出口合同和發(fā)票；對于單筆預付貨款金額超過等值5萬美元的，還須審核經(jīng)金融機構(gòu)核對密押的外方金融機構(gòu)出具的預付貨款保函15、銀行結(jié)售匯統(tǒng)計業(yè)務(wù)中，交易中體包括哪些？答：主要指銀行自身和銀行代客兩大類。銀行自身指外匯指定銀行為滿足自身經(jīng)常項目和資本與金融項目需要進行的結(jié)售匯交易。銀行代客是指外匯指定銀行為客戶辦理的結(jié)售匯交易。銀行代客的機構(gòu)主要包括金融機構(gòu)、中資機構(gòu)、外資機構(gòu)、居民個人、非居

31、民個人。16、NRA的含義？答：境外機構(gòu)境內(nèi)外匯賬戶是指境外機構(gòu)在境內(nèi)銀行開立的外匯帳戶，簡稱NRA（NON-RESIDENT ACCOUNT），故也可以稱為“非居民帳戶”，該帳戶可用于境外機構(gòu)發(fā)生的外匯收支。17、某企業(yè)在我行申請的貿(mào)易融資業(yè)務(wù)已審批完畢，據(jù)了解，該企業(yè)在外管局的分類中B類，前臺辦理放款時應(yīng)如何處理？答：（1）通過國家外匯管理應(yīng)用服務(wù)平臺的“貨物貿(mào)易監(jiān)測系統(tǒng)”逐筆查詢企業(yè)名錄與分類狀態(tài)并打印留存紙質(zhì)資料；（2）通過貨物貿(mào)易外匯監(jiān)測系統(tǒng)實施電子數(shù)據(jù)核查，可收匯額度不足的，需憑外匯局登記表辦理；（3）登記表業(yè)務(wù)類別為“收匯”； 在“外匯局登記情況”欄注明“不需電子數(shù)據(jù)核查”字樣和

32、“出口貿(mào)易融資放款”字樣。18、辦理人民幣NRA帳戶開戶所需資料？答：1）開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書（需預留賬戶號碼，蓋銀行和企業(yè)公章，銀行雙人簽章）；2）境外機構(gòu)的商業(yè)登記證或注冊證明文件；3）境外機構(gòu)的法人身份證明材料（身份證、護照等）；4）境外機構(gòu)與境內(nèi)關(guān)聯(lián)方發(fā)生的協(xié)議合同（可以是已發(fā)生的外匯貿(mào)易合同、服務(wù)合同、收益分配劃轉(zhuǎn)協(xié)議等）5）境外機構(gòu)的公司章程中英文版及中英文一致證明書；6）法人證明書（如董事會決議書，董事會授權(quán)）7）境外企業(yè)機構(gòu)賦碼證書19、貿(mào)易外匯收入在結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)時，銀行要根據(jù)企業(yè)不同分類審查相應(yīng)單證和申報憑證，那么，貿(mào)易外匯收入在收匯解付入待核查賬戶環(huán)節(jié)，銀行是否也要根據(jù)

33、企業(yè)不同分類審查并留存相關(guān)單證？ 答：貿(mào)易外匯收入在解付入待核查賬戶環(huán)節(jié)，銀行無需查詢企業(yè)分類及審核相關(guān)單證。在結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)環(huán)節(jié)，銀行應(yīng)查詢企業(yè)名錄及分類。對不在名錄企業(yè)，不得辦理結(jié)匯或劃轉(zhuǎn)，銀行應(yīng)當在及時通知該企業(yè)辦理名錄登記。20、辦理B類企業(yè)的資金解付，按規(guī)定對交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進行合理審查。請問這里指的交易單證包括哪些？答：按規(guī)定對交易單證的真實性及其與貿(mào)易外匯收支的一致性進行合理審查，特指出口收匯憑出口報關(guān)單和出口合同辦理；預收貨款憑出口合同和發(fā)票辦理；轉(zhuǎn)口貿(mào)易憑買賣合同、支出申報憑證及相關(guān)貨權(quán)憑證辦理；退匯業(yè)務(wù)，憑原支出申報單證、原進口合同和登記表（如需）辦理

34、。21、A類企業(yè)辦理付匯時需提供哪些資料？答：以貨到付款方式結(jié)算的，僅需提供進口貨物報關(guān)單或進口合同或發(fā)票等任一能夠證明交易真實性的單據(jù)在銀行直接辦理；預付貨款方式結(jié)算的，需提供進口合同或發(fā)票；信用證、托收方式結(jié)算的，按國際結(jié)算慣例提供有關(guān)商業(yè)單據(jù)。22、企業(yè)在匯路不暢的情況下，可以使用現(xiàn)鈔結(jié)匯，請問如何辦理此類業(yè)務(wù)？答：（1）因匯路不暢需要使用外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的，外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯時，金融機構(gòu)應(yīng)當審核企業(yè)提交的出口合同、出口貨物報關(guān)單等單證。結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達到規(guī)定入境申報金額的，金融機構(gòu)還應(yīng)當審核企業(yè)提交的經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單正本；（2）B類企業(yè)出口項下外幣現(xiàn)鈔收入無需進待核查賬戶；外幣現(xiàn)

35、鈔結(jié)匯時，金融機構(gòu)應(yīng)當實施電子數(shù)據(jù)核查；（3）C類企業(yè)因匯路不暢需要使用外幣現(xiàn)鈔結(jié)算的，辦理外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯業(yè)務(wù)登記時應(yīng)提交出口合同、出口貨物報關(guān)單；結(jié)匯現(xiàn)鈔金額達到規(guī)定入境申報金額的，還應(yīng)提交經(jīng)海關(guān)簽章的攜帶外幣現(xiàn)鈔入境申報單。23、如何處理錯誤匯出退匯？（1）通過國家外匯管理應(yīng)用服務(wù)平臺的“貨物貿(mào)易監(jiān)測系統(tǒng)”逐筆查詢企業(yè)名錄與分類狀態(tài)并打印留存紙質(zhì)資料；（2）A類企業(yè)憑原支出憑證辦理；B類、C類企業(yè)憑原支出申報單證和登記表辦理；（3）B類企業(yè)按登記表實施電子數(shù)據(jù)核查；（4）待核查賬戶資金結(jié)轉(zhuǎn)，B類、C類企業(yè)資金在登記表登記金額范圍內(nèi)結(jié)轉(zhuǎn)；（5）在退匯資料上批注信息并蓋章，留存業(yè)務(wù)資料；（6）退

36、匯后辦理外匯賬戶明細補錄（如需）；（7）B類、C類企業(yè)通過監(jiān)測系統(tǒng)銀行端簽注登記表使用情況。24、境內(nèi)個人年度總額內(nèi)現(xiàn)鈔結(jié)匯需提供哪些資料？答：1.當日外幣現(xiàn)鈔結(jié)匯累計金額在等值5000美元以下（含）的，憑本人有效身份證件辦理；2.當日累計金額超過等值5000美元的，憑本人有效身份證件、本人經(jīng)海關(guān)簽章的中華人民共和國海關(guān)進境旅客行李物品申報單（以下簡稱“海關(guān)進境申報單”）或本人原存款銀行外幣現(xiàn)鈔提取單據(jù)辦理；3.如需委托他人辦理，必須委托其直系親屬辦理。經(jīng)辦機構(gòu)應(yīng)憑委托人和受托人的有效身份證件、委托人的授權(quán)書、直系親屬關(guān)系證明辦理。25、個人分拆結(jié)售匯行為主要具有哪些特征？答：（一）境外同一個

37、人或機構(gòu)同日、隔日或連續(xù)多日將外匯匯給境內(nèi)5個以上（含，下同）不同個人，收款人分別結(jié)匯。 （二）5個以上不同個人同日、隔日或連續(xù)多日分別購匯后，將外匯匯給境外同一個人或機構(gòu)。 （三）5個以上不同個人同日、隔日或連續(xù)多日分別結(jié)匯后，將人民幣資金存入或匯入同一個人或機構(gòu)的人民幣賬戶。（四）個人在7日內(nèi)從同一外匯儲蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬美元外幣現(xiàn)鈔；或者5個以上個人同一日內(nèi)，共同在同一銀行網(wǎng)點，每人辦理接近等值5000美元現(xiàn)鈔結(jié)匯。（五）同一個人將其外匯儲蓄賬戶內(nèi)存款劃轉(zhuǎn)至5個以上直系親屬，直系親屬分別在年度總額內(nèi)結(jié)匯；或者同一個人的5個以上直系親屬分別在年度總額內(nèi)購匯后，將所購外匯劃

38、轉(zhuǎn)至該個人外匯儲蓄賬戶。 （六）國家外匯管理局規(guī)定的其他通過多人次、多頻次規(guī)避限額管理的個人分拆結(jié)售匯行為。26、什么是遠期結(jié)售匯業(yè)務(wù)？答：是指我行與客戶簽訂遠期結(jié)售匯合約，約定將來辦理結(jié)匯或售匯的外匯幣種、金額、匯率和期限，在交割日外匯收入或支出發(fā)生時，再按照該遠期結(jié)售匯合同訂明的幣種、金額、匯率辦理的結(jié)匯或售匯業(yè)務(wù)。判斷題1、 對于當日錯誤錄入的個人結(jié)售匯信息，身份證件號、資金屬性錄入錯誤或取消交易時，應(yīng)使用“撤銷”功能。 （對）關(guān)于進一步加強個人結(jié)售匯業(yè)務(wù)管理的通知梅匯發(fā)（2009）27號 2、 超過年度總額的購匯、結(jié)匯以及境外個人購匯，不能委托他人辦理。 （錯）個人外匯管理辦法實施細則

39、匯發(fā)（2007）1號3、 境內(nèi)個人手持外幣現(xiàn)鈔匯出境外用于經(jīng)常項目支出,匯出當日累計等值5萬美元以下（含）的，憑本人有效身份證件在銀行辦理 (錯）個人外匯管理辦法實施細則匯發(fā)（2007）1號4、 境內(nèi)個人向境內(nèi)經(jīng)批準經(jīng)營外匯保險業(yè)務(wù)的保險經(jīng)營機構(gòu)支付外匯保費，應(yīng)持保險合同、保險經(jīng)營機構(gòu)付款通知書辦理購付匯手續(xù)。 （對）個人外匯管理辦法實施細則匯發(fā)（2007）1號5、 境外個人可以直接投資所有境內(nèi)發(fā)行和流通的各類金融產(chǎn)品 （錯）個人外匯管理辦法實施細則匯發(fā)（2007）1號6、 個人在7日內(nèi)從同一外匯儲蓄賬戶5次以上（含）提取接近等值1萬美元外幣現(xiàn)鈔的屬于個人分拆結(jié)售匯行為 （對）工銀辦發(fā)2012

40、386號7、 境內(nèi)企業(yè)與境外企業(yè)以人民幣結(jié)算的進出口貿(mào)易，可以通過香港、澳門地區(qū)人民幣業(yè)務(wù)清算行進行人民幣資金的跨境結(jié)算和清算 （對）跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法8、 境內(nèi)代理銀行可以依境外參加銀行的要求在限額內(nèi)購售人民幣，購售限額由境內(nèi)代理銀行確定。 （錯）跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法9、 境內(nèi)代理銀行可以為在其開有人民幣同業(yè)往來賬戶的境外參加銀行提供人民幣賬戶融資，用于滿足賬戶頭寸臨時性需求 （對）跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點管理辦法10、 境外投資者可以開立境外機構(gòu)人民幣專用存款賬戶和一般存款賬戶，但不能開立人民幣基本存款賬戶 （錯）中國人民銀行關(guān)于明確外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)操作細則的

41、通知 銀發(fā)2012165號11、 一個境外投資者在境內(nèi)可以開立多個人民幣前期費用專用存款賬戶 （錯）中國人民銀行關(guān)于明確外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)操作細則的通知 銀發(fā)2012165號12、 外商投資企業(yè)人民幣資本金專用存款賬戶的累計貸方發(fā)生額不得超過國家有關(guān)部門批準或備案文件標注的金額。 （對）中國人民銀行關(guān)于明確外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)操作細則的通知 銀發(fā)2012165號13、 外商投資企業(yè)注冊資本金按期足額到位前，可自境外借用人民幣資金。 （錯）中國人民銀行關(guān)于明確外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)操作細則的通知 銀發(fā)2012165號14、 外商投資企業(yè)境外人民幣借款按照發(fā)生額計算總規(guī)模。 （對

42、）中國人民銀行關(guān)于明確外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)操作細則的通知 銀發(fā)2012165號15、 外商投資企業(yè)境外人民幣借款轉(zhuǎn)增資本的，相應(yīng)的借款應(yīng)計入外商投資企業(yè)境外借款總規(guī)模。 （錯）中國人民銀行關(guān)于明確外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)操作細則的通知 銀發(fā)2012165號16、 外商投資企業(yè)本外幣借款總規(guī)模不得超過國家有關(guān)部門批準的投資總額與注冊資本的差額 （對）中國人民銀行關(guān)于明確外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)操作細則的通知 銀發(fā)2012165號17、 外商投資企業(yè)資本金專用存款賬戶的人民幣資金可以轉(zhuǎn)存為一年期以內(nèi)（含一年）的存款 （對）中國人民銀行關(guān)于明確外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)操作細則的通知 銀發(fā)

43、2012165號18、 銀行在辦理各類外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)后5個工作日內(nèi)，應(yīng)當按照規(guī)定向人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)報送有關(guān)人民幣資金收付信息。 （對）中國人民銀行關(guān)于明確外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)操作細則的通知 銀發(fā)2012165號19、 對于人民幣跨境收入、人民幣跨境支出等流量信息，銀行按業(yè)務(wù)發(fā)生后第一個工作日中午前通過RCPMIS報送 （對）關(guān)于RCPMIS報送數(shù)據(jù)有關(guān)問題的通知（2011004號)20、 人民幣境外債權(quán)債務(wù)信息，銀行應(yīng)在周、月末后第二個工作日中午前通過RCPMIS報送對應(yīng)項目匯總的余額 （錯）關(guān)于RCPMIS報送數(shù)據(jù)有關(guān)問題的通知（2011004號)21、 企業(yè)辦理

44、貨物貿(mào)易跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，要向銀行提供跨境業(yè)務(wù)人民幣結(jié)算收（付）款說明。 （對）關(guān)于進一步簡化貨物貿(mào)易跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)操作的通知 廣州銀跨函2012077號22、 對于信譽良好且業(yè)務(wù)量大的企業(yè)，可提交貿(mào)易真實性的保證函、報關(guān)單清單替代報關(guān)單。 （對）關(guān)于進一步簡化貨物貿(mào)易跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)操作的通知 廣州銀跨函2012077號23、 自2012年8月1日起報關(guān)出口的貨物，出口企業(yè)申報出口退稅時，不再提供核銷單 （對） 國家外匯管理局、海關(guān)總署、國家稅務(wù)總局關(guān)于貨物貿(mào)易外匯管理制度改革的公告國家外匯管理局公告2012年第1號24、 自2012年8月1日國家外匯管理局分支局對企業(yè)的貿(mào)易外匯管理

45、方式由現(xiàn)場逐筆核銷改變?yōu)榉乾F(xiàn)場總量核查。 （對）國家外匯管理局海關(guān)總署國家稅務(wù)總局關(guān)于貨物貿(mào)易外匯管理制度改革的公告國家外匯管理局公告2012年第1號25、 金融機構(gòu)可以為不在名錄的企業(yè)直接辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)。 （錯）貨物貿(mào)易外匯管理指引26、 企業(yè)應(yīng)當按照“誰出口誰收匯、誰進口誰付匯”原則辦理貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù) （對）貨物貿(mào)易外匯管理指引27、 外匯局可對企業(yè)非現(xiàn)場核查中發(fā)現(xiàn)的異常或可疑的貿(mào)易外匯收支業(yè)務(wù)實施現(xiàn)場核查 （對）貨物貿(mào)易外匯管理指引28、 企業(yè)應(yīng)當在輔導期結(jié)束后5個工作日內(nèi)，持書面材料到外匯局報告輔導期內(nèi)發(fā)生的貨物進出口與貿(mào)易外匯收支的逐筆對應(yīng)情況。 （錯）貨物貿(mào)易外匯管理指引實

46、施細則29、 被工商管理部門注銷或吊銷營業(yè)執(zhí)照的名錄內(nèi)企業(yè)，應(yīng)當在30天內(nèi)主動到所在地外匯局辦理名錄注銷手續(xù) （對）貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則30、 企業(yè)可將具有真實、合法交易背景的出口收入存放境外。 （對）貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則31、 外匯局依托監(jiān)測系統(tǒng)按季對企業(yè)的貿(mào)易外匯收支進行非現(xiàn)場核查 （錯）貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則32、 離岸賬戶，是指境外機構(gòu)按規(guī)定在依法取得離岸銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營資格的境內(nèi)銀行離岸業(yè)務(wù)部開立的境外機構(gòu)OSA賬戶。 （對）貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則33、 關(guān)聯(lián)關(guān)系不包括母子公司關(guān)系 （錯） 貨物貿(mào)易外匯管理指引實施細則34、 跨境人民幣直接投資在中國境內(nèi)可以直

47、接或間接用于用于委托貸款 （錯）商務(wù)部關(guān)于跨境人民幣直接投資有關(guān)問題的通知 商資函2011第889號35、 資本金結(jié)匯須提供的資料不包括會計師事務(wù)所出具的最近一期驗資報 （錯）36、 除跨境貿(mào)易的人民幣融資、擔保之外，其它涉及跨境人民幣的融資、擔保、保函等業(yè)務(wù)，由結(jié)算銀行按屬地管理的原則向人民銀行分支機構(gòu)跨境辦提交備案資料 （對）關(guān)于資本項目跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)處理問題的通知（2011020號)37、 A類企業(yè)來料加工超比例業(yè)務(wù)不需要做特殊核查處理（對）38、 2003年，國家外匯管理局下發(fā)了國際收支統(tǒng)計間接申報核查制度（試行），正式確立了國際收支統(tǒng)計申報核查制度。 （對）39、 核查檔案資料按

48、照“一戶一檔，一次一冊”進行歸檔處理。 （對）40、 留學期間生活費應(yīng)計入202030。 （錯）41、 境內(nèi)機構(gòu)違反外匯管理規(guī)定的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，應(yīng)當給予處分；對金融機構(gòu)負有直接責任的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他直接責任人員給予警告，處5萬元以上50萬元以下的罰款；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責任。 （對）42、 貨物貿(mào)易包括一般貨物、用于加工的貨物、修理所需的貨物、運輸工具在港口購買的貨物和非貨幣黃金等。 （對）43、 對國際收支申報數(shù)據(jù)的要求是及時性、完整性、準確性。 （對）44、 一居民向境外匯一筆考試費用,但該居民在國內(nèi)考試. 這種情況應(yīng)該在209090服務(wù)-體育文化和娛樂服務(wù)項下申報。 （對）45、 凡設(shè)在中國境內(nèi)的直接投資企業(yè)和對外有直接投資的中國境內(nèi)企業(yè)，都應(yīng)按月從當?shù)赝鈪R管理局領(lǐng)取申報表，領(lǐng)取申報表應(yīng)交驗工商企業(yè)營業(yè)執(zhí)照。（錯）46、