第3講商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)

1、GBUTtem商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理主講人：張娜課堂紀(jì)律課堂紀(jì)律 保證出勤：缺課達(dá)5次者取消考試資格按時(shí)上課：不遲到，不早退，遲到/早退達(dá)3次者算一次曠課課堂上認(rèn)真聽講，保持課堂安靜，不得私下交談、吃零食、睡覺(jué)GBUTtem3第第2 2講講 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)1. 商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的含義、構(gòu)成2.商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成GBUTtem41.1.商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的含義商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的含義（1）商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的含義形成商業(yè)銀行資金來(lái)源的債權(quán)業(yè)務(wù)。GBUTtemGBUTtem6（2 2）商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成）商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成GBUTtem7a.存款：存款：銀行接受客

2、戶存入的貨幣款項(xiàng)，存款人可隨時(shí)按約定支取的一種信用業(yè)務(wù)。存款的種類：存款的種類：活期存款定期存款儲(chǔ)蓄存款2.商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成GBUTtem8活期存款（活期存款（demand deposit,sight deposit）：）：含義：存戶可隨時(shí)存取的存款。支用時(shí)須使用銀行規(guī)定 的支票。特點(diǎn)：可隨時(shí)存??； 不支付利息； 支用時(shí)須使用支票； 用途：交易和支付結(jié)算。企業(yè)、個(gè)人、政府機(jī)關(guān)、金融機(jī)構(gòu)都能在銀行開立活期存款賬戶。GBUTtem9定期存款定期存款(time deposit)：含義：到確定的到期期限才能提取的存款。特點(diǎn)：到期才能?。?個(gè)月、6個(gè)月、1年、5年等）； 發(fā)放

3、存單/存折，憑單折取款； 利息較高；用途：近期暫不支用、儲(chǔ)存價(jià)值。企業(yè)、個(gè)人、政府機(jī)關(guān)、金融機(jī)構(gòu)都能在銀行開立定期存款賬戶。GBUTtem10儲(chǔ)蓄存款儲(chǔ)蓄存款(saving)：含義：針對(duì)居民個(gè)人儲(chǔ)蓄貨幣需要開辦的存款，一般只 面向個(gè)人和非營(yíng)利組織，可為定期、活期、定活 兩便。特點(diǎn)：發(fā)放存折，憑存折存款、提款； 不能簽發(fā)支票，只能提取現(xiàn)金或轉(zhuǎn)入活期存款賬 戶； 無(wú)論活期、定期，都支付利息； 監(jiān)管嚴(yán)格；原則：存款自愿、取款自由、存款有息、為儲(chǔ)戶保密GBUTtem單位活期存款與活期儲(chǔ)蓄存款單位活期存款與活期儲(chǔ)蓄存款 相同點(diǎn)：相同點(diǎn)：均可隨時(shí)存取不同點(diǎn)：不同點(diǎn)：活期儲(chǔ)蓄存款的取款憑證-存折不能轉(zhuǎn)讓流通

4、，也不能透支；活期儲(chǔ)蓄存款有利息。GBUTtem12目前，定期存款在世界各國(guó)存款中比重迅速上升，活期存款比重相對(duì)下降。GBUTtem13活期存款工具創(chuàng)新：活期存款工具創(chuàng)新：可轉(zhuǎn)讓支付憑證賬戶（NOWS）： 開立這種賬戶的存戶，可隨時(shí)開出支付命令書，或直接提現(xiàn)，或直接向第三者支付，其存款金額可取得利息收入。GBUTtem14定期存款工具創(chuàng)新一：定期存款工具創(chuàng)新一：可轉(zhuǎn)讓定期存單（CDs）： 銀行發(fā)行的一種固定面額、固定期限、可以轉(zhuǎn)讓的大額存款憑證。一般不記名，金額較大。中國(guó)：發(fā)行對(duì)象為城鄉(xiāng)個(gè)人和企業(yè)、事業(yè)單位。購(gòu)買大額可轉(zhuǎn)讓定期存單的資金應(yīng)為個(gè)人資金和企業(yè)、事業(yè)單位的自有資金。大額存單的期限為1

5、個(gè)月、3個(gè)月、6個(gè)月、9個(gè)月和1年。大額存單對(duì)個(gè)人發(fā)行部分，其面額不得低于伍佰元；對(duì)單位發(fā)行部分，其面額不得低于伍萬(wàn)元。不記名大額可轉(zhuǎn)讓定期存單采用交付方式轉(zhuǎn)讓；記名大額可轉(zhuǎn)讓定期存單采用背書方式轉(zhuǎn)讓。經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)許可經(jīng)營(yíng)證券交易業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)，可以辦理大額可轉(zhuǎn)讓定期存單轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)。GBUTtem15定期存款工具創(chuàng)新二：定期存款工具創(chuàng)新二：貨幣市場(chǎng)存單：貨幣市場(chǎng)存單： 一種浮動(dòng)利率存單，它的利率以某種貨幣市場(chǎng)的指標(biāo)利率為基礎(chǔ)，按約定的時(shí)間間隔浮動(dòng)。 其儲(chǔ)戶對(duì)象是各類個(gè)人投資者。按存入的最低金額要求不同分為大額貨幣市場(chǎng)存單，中額貨幣市場(chǎng)存單和小額貨幣市場(chǎng)存單。 貨幣市場(chǎng)存單和可轉(zhuǎn)讓大額定期存

6、款單不同之處在于貨幣市場(chǎng)存單不具有可轉(zhuǎn)讓性，而且金額也沒(méi)有那么大。GBUTtem16定期存款工具創(chuàng)新三：定期存款工具創(chuàng)新三：自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶（ATS）：）： 一種存款可以在儲(chǔ)蓄存款賬戶和支票存款賬戶之間按照約定自動(dòng)轉(zhuǎn)換的存款賬戶。 存戶可以同時(shí)在銀行開立兩個(gè)賬戶：有息的儲(chǔ)蓄賬戶和無(wú)息的活期支票存款賬戶。銀行收到存戶所開出的支票需要付款時(shí)，可隨時(shí)將支付款項(xiàng)從儲(chǔ)蓄賬戶上轉(zhuǎn)到活期存款賬戶上，自動(dòng)轉(zhuǎn)賬，即時(shí)支付支票上的款項(xiàng)。開立自動(dòng)轉(zhuǎn)賬服務(wù)賬戶，存戶要支付一定的服務(wù)費(fèi)。在開立此賬戶之前，存戶一般先把款項(xiàng)存入儲(chǔ)蓄賬戶，由此取得利息收入，而當(dāng)需要開支票時(shí)，存戶用電話通知開戶行，將所需款項(xiàng)

7、轉(zhuǎn)到活期支票賬戶。GBUTtem17b.銀行同業(yè)拆借：銀行同業(yè)拆借：銀行相互之間的資金融通，一般為短期，用于解決銀行臨時(shí)資金周轉(zhuǎn)需要。特點(diǎn)：特點(diǎn)：期限短，有的只有一日； 利率低（高于存款利率、低于短期貸款利率）； 一般通過(guò)各銀行在央行的存款賬戶進(jìn)行，或 以同業(yè)存款以及回購(gòu)協(xié)議的形式進(jìn)行。商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成GBUTtem18c.發(fā)行金融債券：發(fā)行金融債券：-我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)中國(guó)人民銀行批準(zhǔn)，可面向社會(huì)發(fā)行金融債券，為指定用途籌集資金。商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成GBUTtem19種類： 一般性金融債券：一般性金融債券： 擔(dān)保債券、信用債券；固定利率債券、浮

8、動(dòng)利率債券；一次還本付息債券、付息金融債券； 資本性金融債券：資本性金融債券： 次級(jí)債：商業(yè)銀行發(fā)行的、本金和利息的清償順序列于商業(yè)銀行其他負(fù)債之后、先于商業(yè)銀行股權(quán)資本的債券，屬于商業(yè)銀行附屬資本?？捎?jì)入商行附屬資本。 GBUTtem20 混合債：一種索償權(quán)排在存款、其他普通負(fù)債、次級(jí)債之后的債券，期限較長(zhǎng)，可計(jì)入商行附屬資本。 可轉(zhuǎn)債：在一定條件下可轉(zhuǎn)換成公司股票。 可分離債：是上市公司公開發(fā)行的認(rèn)股權(quán)和債券分離交易的可轉(zhuǎn)換公司債券。它賦予上市公司兩次籌資機(jī)會(huì)：先是發(fā)行附認(rèn)股權(quán)證公司債，此屬于債權(quán)融資；然后是認(rèn)股權(quán)證持有人在行權(quán)期或者到期行權(quán)，這屬于股權(quán)融資。GBUTtem21d.向中央銀行借款：向中央銀行借款：-商業(yè)銀行資金不足時(shí)，必要時(shí)可向中央銀行借款，其主要目的為緩解本身資金的暫時(shí)不足，而非營(yíng)利。商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成商業(yè)銀行負(fù)債業(yè)務(wù)的構(gòu)成-借款形式：借款形式：再貼現(xiàn)：把自己辦理貼現(xiàn)業(yè)務(wù)買進(jìn)的未到期票據(jù)，如商業(yè)票據(jù)、短期國(guó)庫(kù)券等，轉(zhuǎn)賣給央行；再貸款：用自己持有的合格票據(jù)、銀行承兌匯票、政府債券等有價(jià)證券作為抵押品向中央銀行取得抵押貸款。GBUTtem22