高等教育自學考試全國統(tǒng)一命題考試金融理論與實務(試卷答案)

1、全國高等教育自學考試全國統(tǒng)一命題考試金融理論與實務歷年真題絕密考試結(jié)束前全國2006年7月高等教育自學考試全國統(tǒng)一命題考試金融理論與實務試題課程代碼：00150請考生按規(guī)定用筆將所有試題的答案涂、寫在答題紙上。選擇題部分注意事項：1.答題前，考生務必將自己的考試課程名稱、姓名、準考證號用黑色字跡的簽字筆或鋼筆填寫在答題紙規(guī)定的位置上。2.每小題選出答案后，用2B鉛筆把答題紙上對應題目的答案標號涂黑。如需改動，用橡皮擦干凈后，再選涂其他答案標號。不能答在試題卷上。一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號

2、內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。1.信用最基本的特征是（B）A.借貸性B.償還性C.付息性D.再分配性2.下列可能導致利率水平上升的因素是（D）A.預期物價水平下降B.借貸資金供給增加C.借貸資金需求減少D.經(jīng)濟繁榮，投資旺盛3.投資者因投資資產(chǎn)價格上升而形成的價差收入稱為（C）A.利息收入B.股息收入C.資本收入D.基本收入4.商業(yè)銀行最基本的職能是（A）A.信用中介B.支付中介C.信用創(chuàng)造D.金融服務5.在香港特別行政區(qū)履行金融監(jiān)管職能的機構(gòu)是（B）A.中國銀行B.金融管理局C.匯豐銀行D.渣打銀行6.保值儲蓄使居民儲蓄存款的實際利率（A）A.等于名義利率B.等于通貨膨脹率C.等于票面利率D.

3、大于或等于零7.美國的中央銀行制度屬于（A）A.單一型B.復合型C.跨國型D.準中央銀行型8.判斷抵押貸款借款人還款能力的直接指標是（D）A.抵押品價值B.借款人信用等級C.借款人凈利潤D.現(xiàn)金凈流量9.按信托關(guān)系建立的依據(jù)不同可將信托分為（C）A.公益信托和私益信托B.契約信托和遺囑信托C.設定信托和法定信托D.自益信托和他益信托10.有價證券屬于企業(yè)財產(chǎn)保險中的（A）A.不可保財產(chǎn)B.可保財產(chǎn)C.有形財產(chǎn)D.特別約定承保財產(chǎn)11.保險合同終止最普遍最基本的原因是（B）A.原始失效B.自然終止C.違約終止D.協(xié)議明示終止12.下列不屬于貨幣市場交易工具的是（C）A.國庫券B.商業(yè)票據(jù)C.股票

4、D.大額可轉(zhuǎn)讓定期存單13.附息債券的發(fā)行價格常采用（B）A.貼現(xiàn)發(fā)行B.面值發(fā)行C.折價發(fā)行D.溢價發(fā)行14.目前世界各國普遍實行的匯率制度是（D）A.固定匯率制B.聯(lián)系匯率制C.釘住匯率制D.浮動匯率制15.若存戶大量從銀行提起，則商業(yè)銀行的存款派生能力（B）A.提高B.降低C.不變D.不定16.下列不屬于我國M1層次的貨幣是（C）A.流通中現(xiàn)金B(yǎng).企業(yè)單位活期存款C.個人儲蓄存款D.機關(guān)團體部隊存款17.由于工資增長過快或生產(chǎn)資料價格上漲過高造成的通貨膨脹屬于（D）A.需求拉上型B.結(jié)構(gòu)失調(diào)型C.混合型D.成本推動型18.在經(jīng)濟過熱時通常采取的財政政策與貨幣政策的搭配方式是（B）A.松財

5、政松貨幣B.緊財政緊貨幣C.松財政緊貨幣D.緊財政松貨幣19.西方國家中央銀行最經(jīng)常使用、最為靈活、最為有效的貨幣政策工具是（C）A.法定存款準備金B(yǎng).再貼現(xiàn)C.公開市場業(yè)務D.道義勸告20.中國人民銀行法規(guī)定的貨幣政策目標是（A）A.幣值穩(wěn)定并以此促進經(jīng)濟增長B.以濟增長并以此促進充分就業(yè)C.幣值穩(wěn)定并以此促進國際收支平衡D.經(jīng)濟增長并以此促進國際收支平衡二、多項選擇題(本大題共10小題，每小題2分，共20分)在每小題列出的五個備選項中有二至五個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選、少選或未選均無分。21.下列關(guān)于貨幣流通手段職能的正確表述為（ADE）A.貨幣在商品交換

6、中起媒介作用時發(fā)揮流通手段職能B.充當流通手段職能的貨幣必須是足值的貨幣C.充當流通手段職能的貨幣不能是貨幣符號D.充當流通手段職能的貨幣不能是觀念上的貨幣E.充當流通手段職能的貨幣可以是不足值貨幣22.馬克思闡述的貨幣職能有（ABCD）A.價值尺度B.流通手段C.支付手段D.貯藏手段E.世界貨幣23.巴塞爾協(xié)議規(guī)定的商業(yè)銀行的核心資本包括（ACD）A.普通股B.永久累積優(yōu)先股C.永久非累積優(yōu)先股D.公開儲備E.未公開儲備24.資金信托與銀行存款業(yè)務的差異是（ACE）A.目的不同B.存續(xù)期不同C.法律關(guān)系不同D.經(jīng)營規(guī)模不同E.業(yè)務處理不同25.投資者可以利用期貨合約進行（ABCD）A.套期保

7、值B.資產(chǎn)組合管理C.投機D.發(fā)現(xiàn)價格E.固定風險26.確定股票發(fā)行價格時需要考慮的因素有（ABCDE）A.企業(yè)的盈利能力B.企業(yè)的發(fā)展?jié)摿.股票發(fā)行數(shù)量D.企業(yè)所在行業(yè)的特點E.股市狀況27.基礎(chǔ)貨幣包括（BCD）A.商業(yè)銀行的短期存款B.商業(yè)銀行的超額準備金C.商業(yè)銀行的法定存款準備金D.流通于銀行體系以外的現(xiàn)金E.商業(yè)銀行的長期存款28.外商直接投資的優(yōu)點有（ABCE）A.利用外國資金B(yǎng).引進外商先進管理經(jīng)驗C.共擔風險D.獨享盈利E.獲得外商先進技術(shù)29.治理通貨緊縮一般可采取的貨幣政策措施有（ABCD）A.降低法定存款準備金率B.下調(diào)基準利率C.增加再貸款D.在公開市場上買進有價證

8、券E.在公開市場上賣出有價證券30.成本推動說提出的引起物價上漲的因素是（AB）A.工會組織要求提高工人的工資B.壟斷企業(yè)為獲得壟斷利潤而提高壟斷商品價格C.某一重要商品短缺引起價格上漲D.國外通貨膨脹對本國物價水平的影響E.兩大部類比例結(jié)構(gòu)失調(diào)非選擇題部分注意事項：用黑色字跡的簽字筆或鋼筆將答案寫在答題紙上，不能答在試題卷上。三、計算題（本大題共2小題，每小題5分，共10分）31.某人于2001年4月3日在中國工商銀行存入一筆金額10000元、存期三年的定期儲蓄存款；2003年10月3日，該存款人將存款全部提取，請計算其稅后利息收入（稅率按20%計算）。儲蓄存款利率表如下：期限活期三個月半年

9、一年二年三年利率0.72%1.71%1.89%1.98%2.25%2.52%解：（1）該筆存款的稅前利息收入為： 10000元×0.27%×2.5=180元 （2）該筆存款的稅后利息收入為： 180元-180元×20%=180-36=144元32.設一定時期內(nèi)待銷售的商品價格總額為40億元，流通中實際貨幣量為8億元，試計算同期的貨幣流通速度。若貨幣流通速度變?yōu)?，請計算流通中每單位貨幣的實際購買力。解：（1）同期的貨幣流通速度=待售的商品價格總額/流通中的貨幣量=40億元/8億元=5 （2）若貨幣流通速度變?yōu)?，則流通中所需的貨幣量為40/8=5億元，此時單位貨幣

10、的實際購買力=5/8=0.625元四、簡答題（本大題共6小題，每小題6分，共36分）33.簡述貨幣的價值尺度職能。答：（1）貨幣在衡量并表示商品價值量大小時執(zhí)行價值尺度職能； （2）貨幣在執(zhí)行價值尺度職能時，可以是觀念形態(tài)； （3）人們規(guī)定的貨幣單位及其等分，叫做價格標準。34. 簡述商業(yè)銀行堅持安全性原則的原因。答：商業(yè)銀行堅持安全性原則的原因在于其經(jīng)營的特殊性：（1） 商業(yè)銀行自有資本少，經(jīng)受不起較大的損失；（2） 商業(yè)銀行經(jīng)營條件的特殊性，尤其需要強調(diào)它的安全性；（3） 商業(yè)銀行在經(jīng)營過程中面臨各種風險，如信用風險、利率風險等。35. 簡述動產(chǎn)信托與抵押貸款的差異。答：（1）目的不同；

11、（2）產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移方式不同； （3）財產(chǎn)管理方式不同； （4）財產(chǎn)范圍不同?！驹u分標準】上述要點1分，進一步解釋加12分，滿分6分。36. 簡述可保利益原則確定的根據(jù)與意義。答：（1）可保利益原則是根據(jù)危險的破壞性和被保險人轉(zhuǎn)移危險、分散損失的目的確定的。即可保利益產(chǎn)生于保險人與保險標的間的經(jīng)濟聯(lián)系。 （2）意義： 防止變保險為賭博； 避免發(fā)生道德危險； 限定賠償金額。37. 簡述傳統(tǒng)金融市場與衍生金融市場的區(qū)別與聯(lián)系。答：（1）傳統(tǒng)金融市場執(zhí)行金融市場媒介資金融通等傳統(tǒng)職能，是金融市場的主體，也是國民經(jīng)濟不可缺少的組成部分。 （2）衍生金融市場則是為進一步發(fā)展和完善傳統(tǒng)市場而創(chuàng)造的以套期保價值和

12、價格發(fā)現(xiàn)為基本功能的市場機制，它的健康發(fā)展，對金融市場的深化有著積極的推動作用。38. 簡述固定匯率制與浮動匯率制的區(qū)別。答：（1）從匯率波動幅度看：固定匯率制下的貨幣匯率只能在一定幅度內(nèi)波動，有其規(guī)定的波動上、下限；而浮動匯率制下貨幣匯率沒有嚴格的國際限制，波動的自由度較大； （2）從對匯率波動管理上看：固定匯率制下政府有義務使匯率保持在規(guī)定的幅度內(nèi)，可采用買賣外匯影響匯價的方法；而浮動匯率制下，匯率波動受政府干預不大，一般由外匯供求關(guān)系自行決定漲落?！驹u分標準】每要點3分。共6分。五、論述題（本大題共14分）39.結(jié)合直接融資與間接融資的優(yōu)缺點，分析說明應如何優(yōu)化我國的融資結(jié)構(gòu)。答：直接融

13、資的有點：（1）直接面對市場，籌資規(guī)模和風險度不受金融中介約束； （2）具有較強公開性； （3）受公平性約束，有助于形成良好的市場競爭環(huán)境，實現(xiàn)資源優(yōu)化配置。直接融資的缺點：（1）缺乏金融中介資信支撐，風險度較大； （2）需逐次進行，缺乏額度管理的靈活性； （3）保密性差。間接融資優(yōu)點：（1）社會安全性強； （2）可使優(yōu)質(zhì)企業(yè)的流動性資金需要及時獲得解決； （3）保密性強簡介融資缺點：（1）金融中介集中了金融市場的風險與收益，使社會資金運行和配置效率過分依賴金融中介； （2）嚴格的外部監(jiān)督和內(nèi)部控制導致金融中介難以滿足新興產(chǎn)業(yè)、高風險項目融資要求。我國目前融資結(jié)構(gòu)現(xiàn)狀：（1）直接融資比例低；

14、（2）直接融資結(jié)構(gòu)內(nèi)部不平衡。 優(yōu)化措施：（1）加快投融體制改革，推動直接融資發(fā)展； （2）調(diào)整直接融資結(jié)構(gòu)，增加債券融資比重?！驹u分標準】直接融資與間接融資的優(yōu)點答出8個要點即可得分；現(xiàn)狀要點2分，優(yōu)化措施要點2分，進一步闡述加12分，滿分14分。絕密考試結(jié)束前全國2007年4月高等教育自學考試全國統(tǒng)一命題考試金融理論與實務試題課程代碼：00150請考生按規(guī)定用筆將所有試題的答案涂、寫在答題紙上。選擇題部分注意事項：1.答題前，考生務必將自己的考試課程名稱、姓名、準考證號用黑色字跡的簽字筆或鋼筆填寫在答題紙規(guī)定的位置上。2.每小題選出答案后，用2B鉛筆把答題紙上對應題目的答案標號涂黑。如需改

15、動，用橡皮擦干凈后，再選涂其他答案標號。不能答在試題卷上。一、單項選擇題(本大題共20小題，每小題1分，共20分)在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。1紙幣產(chǎn)生于貨幣的（B）A價值尺度職能B流通手段職能C支付手段職能D貯藏手段職能2國際儲備貨幣中不包括（D）A美元B歐元C日元D人民幣3目前我國最主要的信用形式是（B）A商業(yè)信用B銀行信用C國家信用D消費信用4在企業(yè)購銷活動中自發(fā)產(chǎn)生的信用形式是（A）A商業(yè)信用B銀行信用C消費信用D國家信用5目前我國的同業(yè)拆借市場利率屬于（C）A官定利率B公定利率C市場利率D優(yōu)惠利率6馬克思認

16、為正常情況下的利率水平應（C）A等于平均利潤率B大于平均利潤率C介于零和平均利潤率之間D介于平均利潤率與資本收益率之間7能夠創(chuàng)造存款貨幣的是（B）A中央銀行B商業(yè)銀行C投資銀行D政策性銀行8提出商業(yè)貸款理論的經(jīng)濟學家是（C）A凱恩斯B弗里德曼C亞當·斯密D大衛(wèi)·李嘉圖9商業(yè)銀行速動資產(chǎn)的特點是（B）A安全性強B流動性強C盈利性強D信譽度高10信托關(guān)系是指以信托財產(chǎn)為中心的當事人之間特定的（D）A經(jīng)濟關(guān)系B道德關(guān)系C信用關(guān)系D法律關(guān)系11金銀屬于企業(yè)財產(chǎn)保險中的（D）A有形財產(chǎn)B不可保財產(chǎn)C可保財產(chǎn)D特別約定承保財產(chǎn)12航程保險與定期保險相結(jié)合的保險是（B）A綜合保險B混合保

17、險C定額保險D全額保險13商業(yè)票據(jù)的期限一般不超過（C）A90天B180天C270天D360天14交易雙方就將來按約定時間和約定價格交易某種金融資產(chǎn)而達成的協(xié)議是（B）A金融合約B期貨合約C期權(quán)合約D掉期合約15下列債券中違約風險相對較大且利率較高的是（D）A國家債券B地方債券C金融債券D公司債券16對經(jīng)常項目和資本項目外匯交易實行普遍和經(jīng)常性限制的外匯管理類型是（B）A完全自由的外匯管理B比較全面的外匯管理C部分外匯管理D基本不實行外匯管理17下列關(guān)于貨幣供給量表述不正確的是（C）A是政府、企事業(yè)單位和居民個人持有的現(xiàn)金和存款總量B是銀行體系所供給的債務總量C是銀行體系所供給的債權(quán)總量D是一

18、定時點上的存量概念18下列哪項行為發(fā)生后會使商業(yè)銀行的存款派生能力提高? （B）A中央銀行提高法定存款準備金率B中央銀行降低法定存款準備金率C商業(yè)銀行保留更多的超額準備金率D客戶從銀行提取更多的現(xiàn)金19著重從社會供給方面解釋通貨膨脹成因的理論是（B）A需求拉上說B成本推動說C結(jié)構(gòu)失調(diào)說D投資推動說20下列關(guān)于通貨膨脹的表述不正確的是（C）A是一種貨幣現(xiàn)象B表現(xiàn)為物價總水平的持續(xù)上漲C反映社會總供給大于社會總需求的不均衡狀態(tài)D反映社會總需求大于社會總供給的不均衡狀態(tài)二、多項選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分）在每小題列出的五個備選項中有二個至五個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后

19、的括號內(nèi)。錯選、多選、少選或未選均無分。21下列關(guān)于貨幣價值尺度職能的表述正確的有（ABCE）A貨幣在衡量并表現(xiàn)商品價值量大小時執(zhí)行價值尺度職能B其作用在于將商品的價值表現(xiàn)為價格C執(zhí)行價值尺度職能的貨幣可以是觀念形態(tài)的貨幣D執(zhí)行價值尺度職能的貨幣必須是現(xiàn)實的貨幣E與流通手段共同構(gòu)成貨幣的兩個最基本職能22下列關(guān)于人民幣表述正確的有（ABD）A是我國的法定貨幣B是信用貨幣C規(guī)定有法定含金量D是通過信用程序發(fā)行出去的E財政發(fā)行是人民幣發(fā)行的主渠道23下列對信用的表述正確的有（ABDE）A信用是一種經(jīng)濟上的借貸行為B信用具有還本付息的特點C信用活動中所有權(quán)發(fā)生了轉(zhuǎn)移D信用可以集聚閑置資金，積少成多E

20、信用是以償還和付息為條件的價值單方面讓渡24直接融資的局限性主要有（ABC）A投資者承擔的風險較大B缺乏間接融資中額度管理的靈活性C直接融資的公開性要求有時會與企業(yè)保守商業(yè)秘密的需求相沖突D直接融資活動不受公平性原則的約束不利于形成良好的市場競爭環(huán)境E社會資金運行和資源配置的效率將較大地依賴金融中介機構(gòu)的素質(zhì)25商業(yè)銀行的經(jīng)營原則有（ABC）A安全性B流動性C效益性D充足性E風險性26商業(yè)銀行的非存款類資金來源有（ABDE）A同業(yè)拆借B再貼現(xiàn)C貼現(xiàn)D證券回購E發(fā)行中長期債券27一般可作為證券發(fā)行中介的金融機構(gòu)有（BCD）A商業(yè)銀行B投資銀行C證券公司D信托投資公司E保險公司28交易所交易的市場

21、結(jié)構(gòu)可歸納為（AB）A訂單驅(qū)動市場B報價驅(qū)動市場C第三市場D第四市場E柜臺交易市場29利用外資的主要形式有（ABCDE）A出口信貸B發(fā)行外幣債券C政府貸款D向外國銀行借款E外商直接投資30馬克思認為流通中的貨幣需要量與其決定因素之間的關(guān)系是（ACD）A與待銷售的商品數(shù)量成正比B與單位商品價格成反比C與單位貨幣流通速度成反比D與單位商品價格成正比E與人力財富成正比非選擇題部分注意事項：用黑色字跡的簽字筆或鋼筆將答案寫在答題紙上，不能答在試題卷上。三、計算題（本大題共2小題，每小題5分，共10分）312005年1月1日，某人按面額買入了一年期國債10萬元，票面年利率為2.5%，請計算此人在國債到期

22、時可獲得的利息額。若2005年通貨膨脹率為3.5%，請計算此人獲得的實際收益率。解：(1)利息額=10萬元×2.5×1=2500元 (2)實際收益率=名義收益率通貨膨脹率= 2.53.5= -132根據(jù)下列給出的資料計算2002年我國M0、M1、M2層次的貨幣供應量。單位：億元年份流通中現(xiàn)金活期存款定期存款儲蓄存款其他存款2002年17 27853 603.816 433.886 910.710 780.7解：(1)Mo=流通中現(xiàn)金=17 278億元 (2)M1=Mo+活期存款=17278億元+536038億元=70 8818億元 (3)M2=M1+定期存款+儲蓄存款+其他

23、存款 =70 8818億元+164338億元+86 910.7億元+10780.7億元 =18 5007億元四、簡答題（本大題共6小題，每小題6分，共36分）33簡述商業(yè)銀行的信用中介職能。答： (1)把再生產(chǎn)過程中游離出來的閑置資金轉(zhuǎn)化為可用資金； (2) 將消費資金轉(zhuǎn)化為投資； (3) 把短期貨幣資本轉(zhuǎn)化為長期貨幣資本。34 簡述資金信托業(yè)務的內(nèi)容。答：(1) 融資性資金信托。這是最典型的資金信托業(yè)務，包括信托存款、信托貸款及委托貸款三種形式； （2）投資性資金基金信托?？煞譃樾磐型顿Y和委托投資； （3）基金性資金信托。包括勞?；鹦磐?、各種學會基金信托以及科研基金信托等。35 簡述保險合

24、同的一般屬性。答：(1)保險合同是承諾合同； (2)保險合同是雙方合同； (3)保險合同是有償合同； (4)保險合同是附合合同。36簡述優(yōu)先股的特征。答：(1)有約定的股息；(2)具有優(yōu)先分配股息和清償資產(chǎn)的權(quán)利；(3)表決權(quán)受到限制。37 簡述國際收支平衡表的特點。答：(1)國際收支平衡表上的數(shù)據(jù)是“流量”而非“存量； (2)國際收支平衡表按復式簿記原理編制； (3)國際收支平衡表的記賬單位通常情況下采用國際上通用的貨幣，采用本幣。38簡述通貨膨脹對消費的影響。答：(1)由于物價上漲，減少了居民的實際收入，導致居民消費水平下降，并影響下一階段生產(chǎn)的發(fā)展。 (2)由于物價上漲的不平衡性，會加劇

25、社會成員之間的矛盾。 (3)會造成市場的混亂，加劇市場供需之間的矛盾。五、論述題（本大題14分）39結(jié)合我國實際論述貨幣政策的基本內(nèi)容。答：(1)貨幣政策是中央銀行為實現(xiàn)既定的經(jīng)濟目標運用多種工具調(diào)節(jié)貨幣供給和利率的一種金融政策和措施。 (2)貨幣政策一般包括三方面的內(nèi)容：貨幣政策目標；為實現(xiàn)貨幣政策目標而運用的政策工具；貨幣政策的傳導機制。 (3)貨幣政策的最終目標一般有物價穩(wěn)定、經(jīng)濟增長、充分就業(yè)和國際收支平衡。我國貨幣政策的最終目標是“保持貨幣幣值的穩(wěn)定，并以此促進經(jīng)濟增長?！必泿耪叩闹薪槟繕艘话阌胸泿殴┙o量、利率等，我國的中介目標是貨幣供應量。 (4)貨幣政策工具，主要有存款準備金率

26、、再貼現(xiàn)率和公開市場業(yè)務等，我國目前使用的主要政策工具有法定存款準備金、再貸款、公開市場業(yè)務等。 (5)貨幣政策的傳導機制一般有利率傳導和貨幣供給量傳導兩種。絕密考試結(jié)束前全國2007年7月高等教育自學考試全國統(tǒng)一命題考試金融理論與實務試題課程代碼：00150請考生按規(guī)定用筆將所有試題的答案涂、寫在答題紙上。選擇題部分注意事項：1.答題前，考生務必將自己的考試課程名稱、姓名、準考證號用黑色字跡的簽字筆或鋼筆填寫在答題紙規(guī)定的位置上。2.每小題選出答案后，用2B鉛筆把答題紙上對應題目的答案標號涂黑。如需改動，用橡皮擦干凈后，再選涂其他答案標號。不能答在試題卷上。一、單項選擇題（本大題共20小題，

27、每小題1分，共20 分）在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。1.貨幣購買力與物價水平（B）A.正相關(guān)B.負相關(guān)C.不相關(guān)D.不確定2.在償還賒銷款項時貨幣執(zhí)行的職能是（D）A.價值尺度B.流通手段C.貯藏手段D.支付手段3.需要承兌的票據(jù)是（C）A.商業(yè)本票B.支票C.商業(yè)匯票D.商業(yè)期票4.現(xiàn)代經(jīng)濟制度下商業(yè)信用的規(guī)范形式應該是（B）A.口頭信用B.票據(jù)信用C.掛賬信用D.強制信用5.能夠創(chuàng)造基礎(chǔ)貨幣的機構(gòu)是（A）A.中國人民銀行B.中國工商銀行C.國家開發(fā)銀行D.中國進出口銀行6.率先組織全國銀行清算的中央銀行是（C）A

28、.美聯(lián)儲B.瑞典銀行C.英格蘭銀行D.德意志銀行7.最早出現(xiàn)的商業(yè)銀行資產(chǎn)管理理論是（A）A.商業(yè)貸款理論B.負債管理理論C.預期收入理論D.資產(chǎn)轉(zhuǎn)移理論8.下列屬于商業(yè)銀行表外業(yè)務的有（B）A.同業(yè)拆借B.貸款承諾C.證券回購D.抵押貸款9.信托關(guān)系的中心是（C）A.委托人B.受托人C.信托財產(chǎn)D.信托收益10.按信托目的可將信托分為（D）A.設定信托和法定信托B.商事信托和民事信托C.自益信托和他益信托D.公益信托和私益信托11.被保險人參加保險的唯一目的是（C）A.獲得投資收益B.接受保險管理C.危險轉(zhuǎn)移D.強制存款12.土地屬于企業(yè)財產(chǎn)保險中的（D）A.有形財產(chǎn)B.特別約定承保財產(chǎn)C.

29、可保財產(chǎn)D.不可保財產(chǎn)13.做市商的盈利來自（B）A.股息B.買賣差價C.傭金D.投機14.以價值決定價格為理論依據(jù)的股票投資決策方法是（C）A.技術(shù)分析方法B.數(shù)量化的組合管理方法C.基礎(chǔ)分析方法D.綜合分析方法15.我國全國外債統(tǒng)計監(jiān)測系統(tǒng)始建于（A）A.1987年B.1994年C.1996年D.1999年16.1996年我國外匯管理實現(xiàn)了（C）A.人民幣的自由兌換B.人民幣金融賬戶下的自由兌換C.人民幣經(jīng)常賬戶下的自由兌換D.人民幣資本賬戶下的自由兌換17.在其它因素不變的條件下，如果貨幣流通速度減慢一半，則流通中的貨幣需要量將會(B )A.減少1倍B.增加1倍C.減少倍D.不變18.我

30、國M0層次的貨幣包括(A )A.流通中現(xiàn)金B(yǎng).企業(yè)單位活期存款C.農(nóng)村存款D.機關(guān)團體部隊存款19.貨幣政策的內(nèi)容通常不包括(D )A.政策目標B.政策工具C.政策的傳導機制D.政策環(huán)境20.公開市場業(yè)務是指中央銀行(C)A.在市場上公開信息披露B.創(chuàng)建公開市場C.在金融市場上買賣有價證券D.公開買賣黃金二、多項選擇題(本大題共10小題，每小題2分，共20分)在每小題列出的五個備選項中有二至五個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選、少選或未選均無分。21.中國人民銀行在確定利率總水平時主要考慮的因素有(ABCD )A.市場物價總水平B.國有企業(yè)利息承受能力C.銀行利潤D.

31、社會資金總供求狀況E.公眾的預期22.中國目前的政策性銀行包括(CDE )A.中國人民銀行B.中國銀行C.國家開發(fā)銀行D.中國進出口銀行E.中國農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行23.非銀行金融機構(gòu)包括( ABCD)A.保險公司B.基金公司C.信托投資公司D.投資銀行E.商業(yè)銀行24.動產(chǎn)信托與抵押貸款的區(qū)別主要是(ABCD )A.目的不同B.財產(chǎn)范圍不同C.產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移方式不同D.財產(chǎn)管理方式不同E.財產(chǎn)收益不同25.屬于不動產(chǎn)信托業(yè)務的有(ABCDE )A.房屋信托B.土地執(zhí)業(yè)信托C.房地產(chǎn)經(jīng)租管理信托D.發(fā)行不動產(chǎn)債券信托E.發(fā)行不動產(chǎn)分割證信托26.理賠管理的基本內(nèi)容有( BCE)A.保險標的管理B.損失核定管

32、理C.責任審定管理D.理賠人員管理E.損余物資管理27.承保管理的基本原則有( ADE)A.保險費率使用合理B.承保規(guī)模適度C.風險評估得當D.危險應當分散E.承保面應當廣泛28.傳統(tǒng)的金融工具包括( ACE)A.商業(yè)票據(jù)B.認股權(quán)證C.股票D.期權(quán)合約E.存款單證29.下列屬于1994年人民幣外匯管理體制改革的內(nèi)容是(CDE )A.實行自由浮動匯率制B.建立外匯調(diào)劑市場C.實行銀行結(jié)售匯制D.匯率并軌E.建立銀行間外匯交易市場30.“三來一補”是指( BCDE)A.來人指導B.來料加工C.來樣加工D.來件裝配E.補償貿(mào)易非選擇題部分注意事項：用黑色字跡的簽字筆或鋼筆將答案寫在答題紙上，不能答

33、在試題卷上。三、計算題（本大題共2小題，每小題5分，共10分）31.甲企業(yè)準備向銀行借款50萬元，期限為3年。A銀行3年期貸款的年利率為6.5，單利計息；B銀行3年期貸款的年利率為6，按年復利計息。請比較甲企業(yè)向兩家銀行借款的利息成本高低。解：（1）甲企業(yè)如果想A銀行貸款，3年共需支付利息： I=P×r×T =50萬元×6.5%×3=9.75萬元 （2）甲企業(yè)如果想B銀行貸款，3年共需支付利息： I=P×（1+r）3-P=50×（1+60%）-50=9.55萬元 （3）向A銀行借款比向B銀行借款要支付更多的利息： I=9.75萬元-9

34、.55萬元=2000元所以甲企業(yè)向B銀行借款利息成本低32. 設一定時期內(nèi)待銷售的商品價格總額為60億元，若同期的貨幣流通速度為6，請計算流通中實際需要的貨幣量。若流通中的實際貨幣量為20億元，在流通速度不變的情況下，請計算流通中每單位貨幣的實際購買力。解：（1）流通中實際需要的貨幣量=待銷售的商品價格總額/同期貨幣流通速度=60億元/6=10億元 （2）流通中每單位貨幣的實際購買力=流通中實際需要的貨幣量/流通中的實際貨幣量=10億元/20億元=0.5元四、簡答題（本大題共6小題，每小題6分，共36分）33簡述人民幣的信用貨幣性質(zhì)。答：（1）信用貨幣是在信用關(guān)系基礎(chǔ)上產(chǎn)生并可在流通中發(fā)揮貨幣

35、職能的信用憑證，人民幣具有這種信用貨幣性質(zhì)。 （2）從人民幣產(chǎn)生的信用關(guān)系來看，中國人民銀行發(fā)行人民幣形成一種負債，人民幣持有人是債權(quán)人。 （3）從人民幣發(fā)行的程序來看，人民幣是通過信用程序發(fā)行出去的。34 簡述信用的含義及特征。答：（1）信用的含義是：以償還和付息為條件的價值單方面讓渡。 （2）信用的特征有兩個： 償還性。貨幣所有者把貨幣貸出去，并約定歸還日期，貨幣借入者在獲取貨幣時要承諾到期歸還。 付息性。貨幣所有者有權(quán)要求貨幣借入者支付利息。35 簡述商業(yè)銀行的非存款類資金來源。答：（1）同行拆借； （2）從中央銀行的貼現(xiàn)借款； （3）證券回購； （4）國際金融市場融資； （5）發(fā)行中長

36、期債券。36 簡述證券流通市場的組織形式。答：（1）證券流通市場由兩種基本形式：交易所交易市場和和場外交易市場。 （2）交易所交易市場是指投資者參與買賣在證券交易所上市的有價證券的交易機制，包括訂單驅(qū)動市場和報價驅(qū)動市場。 （3）所有不在交易所內(nèi)進行的證券交易統(tǒng)稱為場外交易，場外交易市場是無形的。37 簡述公司債券融資的利弊。答：（1）公司債券融資的優(yōu)點：融資期限較長，發(fā)行面廣，可以使企業(yè)籌集到巨額長期資金。 （2）弊端： 由于風險性較大，流動性較差，因此發(fā)行成本較高，到期有還本付息的資金壓力。 所附選擇條款和限制條件較多，財務核算比較復雜。 38簡述法定存款準備金的含義及其政策作用機制。答：

37、（1）法定存款準備金是指商業(yè)銀行等金融機構(gòu)按照規(guī)定的比率，將所吸收的存款的一部分交存中央銀行，本身不得使用。 （2）中央銀行通過調(diào)高調(diào)低法定存款準備率來增加或減少商業(yè)銀行應交存的存款準備金，從而影響影線商業(yè)銀行的可用資金量及派生存款能力，以達到調(diào)節(jié)貨幣供應量的目的。五、論述題（本題14分）39試用需求拉上說解釋我國通貨膨脹的成因及治理對策。答：（1）需求拉上說認為通貨膨脹是由于社會再生產(chǎn)過程中社會總需求過度增加，超過了既定價格水平下商品和勞務方面的供應而引起的。社會需求膨脹是我國發(fā)生通貨膨脹的一個重要原因。投資膨脹。計劃經(jīng)濟體制下，由于投資體制和資金供給體制不健全，投資膨脹問題比較突出。197

38、9年體制改革后，強化了投資約束機制，情況有所改變，但投資膨脹依然經(jīng)常發(fā)生。消費膨脹。改革以后，個人消費基金和機關(guān)集團消費大幅度增長，加劇了消費需求擴張，進而導致消費膨脹 （2）治理需求拉上型通貨膨脹的基本對策是壓縮社會總需求。具體措施有： 控制固定資產(chǎn)投資規(guī)模； 組織財政增收節(jié)支，實現(xiàn)財政收支平衡； 有效調(diào)節(jié)銀行貸款規(guī)模和貨幣發(fā)行量，控制在貨幣必要量需要增加的范圍之內(nèi)。絕密考試結(jié)束前全國2008年4月高等教育自學考試全國統(tǒng)一命題考試金融理論與實務試題課程代碼：00150請考生按規(guī)定用筆將所有試題的答案涂、寫在答題紙上。選擇題部分注意事項：1.答題前，考生務必將自己的考試課程名稱、姓名、準考證號

39、用黑色字跡的簽字筆或鋼筆填寫在答題紙規(guī)定的位置上。2.每小題選出答案后，用2B鉛筆把答題紙上對應題目的答案標號涂黑。如需改動，用橡皮擦干凈后，再選涂其他答案標號。不能答在試題卷上。一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）在每小題列出的四個備選項中只有一個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。1馬克思的貨幣起源說立足于（A）A勞動價值論B商品價值論C勞動價格論D商品價格論2貨幣在交換中起媒介作用時發(fā)揮的職能是（B）A價值尺度B流通手段C支付手段D貨幣貯藏3下列關(guān)于人民幣的表述錯誤的是（C）A1948年12月1日開始發(fā)行B是一種信用貨幣C曾經(jīng)規(guī)定過

40、含金量D有主輔幣制度4信用最基本的職能是（B）A提高資金使用效率B動員閑置資金并加以再分配C獲得投資收益D增強流動性5包含通貨膨脹補償因素在內(nèi)的利率是（C）A市場利率B官定利率C名義利率D實際利率6四大銀行中最晚成立的是（A）A中國工商銀行B中國銀行C中國建設銀行D中國農(nóng)業(yè)銀行7我國香港地區(qū)的中央銀行制度類型屬于（D）A單一型B復合型C跨國型D準中央銀行型8我國實行高度集中的“大一統(tǒng)”金融機構(gòu)體系模式的時期是（B）A1949年1952年B1953年1978年C1979年1993年D1994年2005年9巴塞爾協(xié)議規(guī)定協(xié)議簽署國銀行的最低資本限額為（B）A銀行風險資產(chǎn)的10%B銀行風險資產(chǎn)的8%

41、C銀行風險資產(chǎn)的6%D銀行風險資產(chǎn)的4%10下列屬于特殊約定承保財產(chǎn)的是（A）A郵票B票證C文件D賬冊11目前我國使用的保險補償方式不包括（D）A支付現(xiàn)金B(yǎng)修理C更換D重置12具有獨立經(jīng)濟利益的理性投資者的經(jīng)濟行為會綜合反映為追求（B）A收益最大化B效用最大化C風險最小化D無風險收益13基金單位總量可變且投資者可在每個營業(yè)日申購或贖回基金單位的是（C）A公司型基金B(yǎng)契約型基金C開放式基金D封閉式基金14下列屬于國際收支平衡表中資本和金融賬戶的是（C）A經(jīng)常轉(zhuǎn)移B收益C證券投資D服務15我國實現(xiàn)人民幣在經(jīng)常項目下可自由兌換的年份是（C）A1992年B1994年C1996年D1998年16各國中央

42、銀行公布的貨幣供給量是一個（D）A增量B常量C流量D存量17提高法定存款準備金率表明中央銀行貨幣政策的意圖是（B）A擴張B緊縮C穩(wěn)定D無法確定18基礎(chǔ)貨幣屬于中央銀行的（A）A負債項目B資產(chǎn)項目C或有負債D或有資產(chǎn)19通貨膨脹是一種（A）A貨幣現(xiàn)象B商品現(xiàn)象C過?，F(xiàn)象D短缺現(xiàn)象20治理通貨膨脹應采取的貨幣政策操作是（C）A降低法定存款準備金率B降低再貼現(xiàn)利率C在公開市場上賣出有價證券D降低存貸款利率二、多項選擇題（本大題共10小題，每小題2分，共20分）在每小題列出的五個備選項中至少有兩個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選、少選或未選均無分。21現(xiàn)代信用貨幣制度下國際貨

43、幣的特點有（BC）A規(guī)定有法定含金量B在國際結(jié)算中廣泛應用 C可自由兌換成其他貨幣D輸出國外需貨幣主管當局批準E幣值波動強烈22單一商業(yè)銀行制度的優(yōu)點有（ABC）A限制銀行業(yè)壟斷，有利于自由競爭B有利于銀行與地方政府協(xié)調(diào)，全力為本地區(qū)服務C銀行的獨立性強，經(jīng)營較靈活D放款分散，風險分散E可以獲得規(guī)模效應23政策性銀行的資金主要來源于（AB）A財政預算撥款B發(fā)行金融債券C吸收居民儲蓄存款D同業(yè)拆借款E吸收企業(yè)活期存款24下列屬于商業(yè)銀行中間業(yè)務的有（ABCE）A匯兌業(yè)務B結(jié)算業(yè)務C信托業(yè)務D存款業(yè)務E代理業(yè)務25下列屬于融資性資金信托的有（BDE）A信托投資B信托存款C委托投資D信托貸款E委托貸

44、款26現(xiàn)代租賃的關(guān)系人有（ABC）A出租人B承租人C供貨人D聯(lián)系人E保證人27衍生金融工具包括（CDE）A股票B債券 C認股權(quán)證D期貨合約E期權(quán)合約28關(guān)于證券流通市場的表述正確的有（ADE）A增強金融工具的流動性B實現(xiàn)資金由投資者向籌資者的轉(zhuǎn)移C增加市場金融工具的總量D不改變市場金融工具總量E會對發(fā)行市場產(chǎn)生影響 29關(guān)于期權(quán)合約風險和損益狀況的正確表述有（ABCD）A期權(quán)合約購買者的風險有限B期權(quán)合約出售者的收益有限C對買進期權(quán)的購買者而言，其收益可以無限高D對賣出期權(quán)的出售者來說，其損失是有限的E對買進期權(quán)的出售者來說，其損失是有限的30通貨膨脹成因理論主要有（ABC）A結(jié)構(gòu)失調(diào)說B成本

45、推動說C需求拉上說D經(jīng)濟倒退說E生產(chǎn)倒退說非選擇題部分注意事項：用黑色字跡的簽字筆或鋼筆將答案寫在答題紙上，不能答在試題卷上。三、計算題（本大題共2小題，每小題5分，共10分）31企業(yè)甲向中國工商銀行申請了一筆總額為2000萬元的貸款，貸款期限為兩年，年利率為6%，按復利計息，到期一次還本付息。請計算到期后企業(yè)甲應支付的利息總額。答：(1)本利和：A=P·(1+r)n=2000×(1+6)2=2247.2(萬元) (2)利息總額：I=AP=224722000=247.2(萬元)32 在一國的銀行體系中，商業(yè)銀行的存款準備金總額為5萬億元，流通于銀行體系之外的現(xiàn)金總額為3萬億

46、元，該國的廣義貨幣供應量M2為40萬億元，試計算該國的廣義貨幣乘數(shù)、各類存款總額以及現(xiàn)金提取率。答：（1）廣義貨幣乘數(shù)m2=M2/B=M2/C+R=40/3+5=5 （2）各類存款總額D=M2-C=40-3=37萬億元 （3）現(xiàn)金提取率C/D=3/378.11%四、簡答題（本大題共6小題，每小題6分，共36分）33簡述銀行信用與商業(yè)信用的關(guān)系。答：(1)銀行信用彌補了商業(yè)信用的缺陷，兩者是講相互支持、相互促進的“戰(zhàn)略伙伴”關(guān)系。 (2)有銀行信用支持，商業(yè)信用授信方可以解除后顧之憂。 (3)從銀行信用看，商業(yè)信用票據(jù)化后，有利于銀行進行風險管理。34簡述商業(yè)銀行經(jīng)營原則之間的關(guān)系。答：(1)盈

47、利性、流動性、安全性是商業(yè)銀行最基本的經(jīng)營原則。 (2)現(xiàn)代商業(yè)銀行必須在追求盈利性的同時兼顧安全性和流動性。 (3)盈利性與流動性相矛盾：流動性強，盈利性弱：流動性弱，盈利性強。(4)盈利性與安全性也有沖突：盈利性強，風臉大，安全性差：反之，安全性強則盈利性弱。(5)流動性與安全性正相關(guān)流動性強，安全性高。35簡述融資性租賃的功能。答：(1)在資金不足的情況下引進設備擴大生產(chǎn)。 (2)提高資金使用效率。 (3)成本固定避免通貨膨脹風險。 (4)引進速度快、方式靈活。36 簡述保險的基本原則。答：(1)最大誠信原則，要求保險雙方當事人在實施保險行為過程中誠實守信，不隱瞞重要事實。 （2）可保利

48、益原則，要求被保險人對其所投保的標的具有法律上認可的經(jīng)濟利益。 （3）近因原則。 （4）補償原則。37 簡述外國債券和歐洲債券的異同。答：(1)相同點；二者皆為國際債券，都是由外國籌資著發(fā)行的債券。 (2)不同處：外國債券是由國外籌資者以發(fā)行所在國的貨幣標值并還本付息的債券。 歐洲債券是國外籌資者不以發(fā)行所在國的貨幣而是以一種可自由兌換貨幣標值并還本付息的債券。38簡述貨幣政策的基本內(nèi)容。答：貨幣政策包括三方面的內(nèi)容：(1)貨幣政策目標，包括中介目標和最終目標。(2)為實現(xiàn)貨幣政策目標而運用的貨幣政策工具.(3)貨幣政策的傳導機制，即運用政策工具引起社會經(jīng)濟生活變動從而實現(xiàn)政策目標。五、論述題

49、（本大題14分）39試述我國外匯管理體制演變的歷程與發(fā)展趨勢。答：(1)外匯管理是一國政府為維護本國經(jīng)濟發(fā)展、金融穩(wěn)定和對外交往的正常進行而對外匯的收支、買賣、借貸、轉(zhuǎn)移以及國際結(jié)算、外匯匯率和外匯市場所實施的一種限毹性的政策措施。 (2)我國外匯管理體制的演變與改革開放、建立社會主義市場經(jīng)濟體制的進程緊密相連。 (3)改革開放后，我國的外匯管理逐漸放開。 (4)1994年的外匯體制改革，我國實現(xiàn)了人民幣經(jīng)常項目下的有條件可兌換。 (5)1996年實現(xiàn)了人民幣經(jīng)常項目下的可自由兌換。 (6)實現(xiàn)資本項目下的人民幣可自由兌換是人民幣外匯管理體制改革的一項長遠目標，我們需要在培育市場、建立健全現(xiàn)代

50、企業(yè)制度和提高監(jiān)管能力等方面做大量工作。 (7)在今后的發(fā)展中，人民幣必將走向國際化成為重要的國際貨幣。絕密考試結(jié)束前全國2008年7月高等教育自學考試全國統(tǒng)一命題考試金融理論與實務試題課程代碼：00150請考生按規(guī)定用筆將所有試題的答案涂、寫在答題紙上。選擇題部分注意事項：1.答題前，考生務必將自己的考試課程名稱、姓名、準考證號用黑色字跡的簽字筆或鋼筆填寫在答題紙規(guī)定的位置上。2.每小題選出答案后，用2B鉛筆把答題紙上對應題目的答案標號涂黑。如需改動，用橡皮擦干凈后，再選涂其他答案標號。不能答在試題卷上。一、單項選擇題（本大題共20小題，每小題1分，共20分）在每小題列出的四個備選項中只有一

51、個是符合題目要求的，請將其代碼填寫在題后的括號內(nèi)。錯選、多選或未選均無分。1金本位制度下，決定兩國匯率水平的基礎(chǔ)是（C）A購買力平價B物價指數(shù)之比C鑄幣平價D貨幣的對內(nèi)價值之比【解析】1、對內(nèi)幣值：金屬貨幣本身具有內(nèi)在價值；信用貨幣不具備內(nèi)在價值，而是代表一定的價值，其幣值要看購買商品和支付勞務費用的能力，也就是貨幣購買力。2、對外幣值：對外幣值就是匯率，是兩國貨幣折算的比率，或者說是以一國貨幣所表示的另一國貨幣單位的“價格”。在金本位制下，兩國貨幣含金量的比（稱鑄幣平價）是決定匯價的基本依據(jù)。2. 提出“價值尺度與流通手段的統(tǒng)一是貨幣”的經(jīng)濟學家是（A）A馬克思B馬歇爾C庇古D費雪【解析】價值尺度和流通手段是貨幣的兩個最基本的職能。馬克思說：“價值尺度和流通手段的統(tǒng)一是貨幣”3. 歐元正式啟動的時間是（B）A1998年1月1日B1999年1月1日C2000年1月1日D2001年1月1日【解析】1999年1月1日，歐元正式啟動，歐洲經(jīng)濟和貨幣聯(lián)盟中的11國開始使用歐洲單一貨幣歐元（EURO），歐元是具有獨立性和法定貨幣的超國家貨