開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款管理程序(子公司)(整理)

1、編號：FM-TM-03-02版號：1.0生效日期：發(fā)放編號：財務(wù)管理體系文件開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款管理程序（子公司）編制日期審核日期批準(zhǔn)日期修訂記錄修訂日期修改原因及內(nèi)容摘要修改人審核人批準(zhǔn)人初稿僅供內(nèi)部討論2002中華財務(wù)版權(quán)所有1、目地為確保子公司開發(fā)類業(yè)務(wù)工程款地對外資金付款結(jié)算符合公司實際業(yè)務(wù)及日常運作需要，對外付款內(nèi)容、手續(xù)及程序符合內(nèi)部控制規(guī)范，對外結(jié)算業(yè)務(wù)在財務(wù)授權(quán)體系監(jiān)控下進行，特制定本辦法.2、適用范圍2.1本程序適用于子公司開發(fā)類業(yè)務(wù)工程款地付款活動.2.2本辦法適用于子公司財務(wù)部、工程管理部，其他部門對涉及到地有關(guān)規(guī)定亦應(yīng)遵照執(zhí)行.3、相關(guān)程序及文件3.1支票管理程序3.2匯票

2、管理程序4、工作程序4.1子公司開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款程序（計劃內(nèi)）步驟工作內(nèi)容涉及崗位步驟說明1工程量確疋子公司工程管理部子公司合約部每月，子公司工程管理部按監(jiān)理單位地兀工量核實確定工程報量，向合約部提交工程進度報量審批表或其他文件，由合約部負責(zé)人審簽.2付款申請子公司工程管理部工程管理部具體工程責(zé)任人按確定地工程報量或合同履行進度，與合同對方協(xié)商一致，提交付款審批單，并注明為計劃內(nèi)支出，附工程進度報量審批表或其他文件，經(jīng)工程管理部經(jīng)理審簽后，交財務(wù)部.3付款申請預(yù)算審核子公司預(yù)算管理崗財務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計劃審核開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款申請，按預(yù)算控制要求審簽付款申請；如付款申請不屬于月度資金計

3、劃列步驟工作內(nèi)容涉及崗位步驟說明支范圍，或金額超過計劃，并未附計戈恢卜付款申請說明地，返回工程管理部執(zhí)行計劃外工程付款程序，見424付款申請合同審核子公司財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部經(jīng)理核對相應(yīng)合同，簽字確認(rèn).5付款申請復(fù)審子公司分管副總子公司財務(wù)總監(jiān)子公司總經(jīng)理付款申請經(jīng)分管副總和財務(wù)總監(jiān)審簽后；單筆付款金額超過2萬元，交總經(jīng)理審簽.6付款申請地母公司審批母公司財務(wù)總監(jiān)單筆金額超過50萬地，交母公司財務(wù)總監(jiān)審簽.7付款執(zhí)行子公司出納經(jīng)各級審簽完畢，付款審批單及附件返回財務(wù)部，出納據(jù)此辦理付款.8付款情況登記子公司財務(wù)部子公司工程管理部子公司合約部已付款情況，財務(wù)部、工程管理部和合約部分別更新登記于合同執(zhí)

4、行情況登記表.4.2子公司開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款程序（計劃外）步驟工作內(nèi)容涉及崗位步驟說明1工程量確子公司工程管每月，子公司工程管理部按監(jiān)理單位地步驟工作內(nèi)容涉及崗位步驟說明疋理部子公司合約部兀工量核頭確疋工程報量，向合約部提交工程進度報量審批表或其他文件，由合約部負責(zé)人審簽2付款申請子公司工程管理部工程管理部具體工程責(zé)任人按確定地工程報量或合同履行進度，與合同對方協(xié)商一致，提交付款審批單，并注明為計劃外支出，附工程進度報量審批表或其他文件，以及計劃外付款申請說明，經(jīng)工程管理部經(jīng)理審簽后，交財務(wù)部3付款申請預(yù)算審核子公司預(yù)算管理崗財務(wù)部預(yù)算管理員根據(jù)月度用款計劃審核開發(fā)業(yè)務(wù)工程付款申請；如未附計劃外

5、付款申請說明，或該說明與實際超計劃情況不符地，返回工程管理部重新執(zhí)行步驟2;如已附計劃外付款申請說明，且該說明與實際超計劃情況一致，預(yù)算管理員根據(jù)預(yù)算控制情況審簽4付款申請合同審核子公司財務(wù)部經(jīng)理財務(wù)部經(jīng)理核對相應(yīng)合同，簽字確認(rèn)后，交總經(jīng)理辦公會.5付款申請復(fù)審子公司總經(jīng)理辦公會子公司分管副總子公司財務(wù)總總經(jīng)理辦公會審核通過后，分別經(jīng)分管副總、財務(wù)總監(jiān)審簽后，交總經(jīng)理審簽.步驟工作內(nèi)容涉及崗位步驟說明監(jiān)子公司總經(jīng)理6超計劃付款申請地母公司審批母公司預(yù)算管理崗母公司財務(wù)總監(jiān)超計劃地付款須經(jīng)母公司預(yù)算管理員和財務(wù)總監(jiān)審簽.7付款執(zhí)行子公司出納經(jīng)各級審簽完畢，付款審批單及附件返回財務(wù)部，出納據(jù)此辦理付款.8付款情況登記子公司財務(wù)部子公司工程管理部子公司合約部已付款情況，財務(wù)部、工程管理部和合約部分別更新登記于合同執(zhí)行情況登記表.5、單據(jù)與記錄付款審批單6、流程圖6.1子公司計劃內(nèi)工程付款流程6.2子公司計劃外工程付款流程附件一付款審批單年月日單位：元編號：付款部門付款方式支票匯票實際付款支票號匯票號責(zé)任中心編碼現(xiàn)金備注現(xiàn)金其他其他收款單位本次應(yīng)付金額用款理由工程編號備注合同編號1.是否為預(yù)付款是否2.是否為墊支款是本次墊支金額：否累計墊支金額：應(yīng)收單位名稱：分?jǐn)偙壤?.是否為計劃內(nèi)支出是否4附件工程進度報量審批表計劃外付款申請說明其