《個人理財》：家庭財務健康診斷

1、個人理財教程（二）個人理財教程（二）家庭財務健康診斷家庭財務健康診斷汪連新汪連新主要內容 家庭財務健康診斷家庭財務健康診斷2 案例分析案例分析 3 3 家庭財務管理家庭財務管理3 1 家庭財富管理的：4321原則養(yǎng)命錢養(yǎng)命錢安全性安全性應急錢應急錢流動性流動性閑錢閑錢收益性收益性收入收入支出支出家庭理財規(guī)劃的意義和實質家庭理財規(guī)劃的意義和實質未來理想購房購車購房購車子女留學子女留學休閑旅游休閑旅游退休養(yǎng)老退休養(yǎng)老遺產(chǎn)傳承遺產(chǎn)傳承目前狀況現(xiàn)有財富凈值PV資產(chǎn)-負債未來收入支出PMT金額FV-期待成就時間N-何時實現(xiàn)問題：多長時間？多長時間？N N多高回報率？多高回報率？I I多大支出預算？多大支

2、出預算？PMTPMT多少應急資金？多少應急資金？PVPV風險多大？風險多大？分析客戶財務狀況分析客戶財務狀況建立客戶關系建立客戶關系收集客戶信息收集客戶信息制訂理財方案制訂理財方案執(zhí)行理財方案執(zhí)行理財方案持續(xù)理財服務持續(xù)理財服務理財規(guī)劃的流程理財規(guī)劃的流程理財價值觀理財價值觀- -你屬于哪種？你屬于哪種？螞蟻族螞蟻族特點特點; ;儲蓄率高儲蓄率高最重要目標最重要目標- -退休規(guī)劃退休規(guī)劃先犧牲后享受先犧牲后享受蟋蟀族蟋蟀族特點特點: :儲蓄率低儲蓄率低最重要目標最重要目標- -目前消費目前消費先享受后犧牲先享受后犧牲蝸牛族蝸牛族特點特點: :購屋本息支出購屋本息支出在收入在收入25%25%以上

3、以上犧牲目前與未來的享受犧牲目前與未來的享受換得擁有自己的房子換得擁有自己的房子為殼辛苦為殼忙為殼辛苦為殼忙慈烏族慈烏族特點特點: :子女教育支出占一子女教育支出占一生總所得生總所得10%10%以上以上犧牲目前與未來消費犧牲目前與未來消費自己不用留給子女當遺產(chǎn)自己不用留給子女當遺產(chǎn)客戶風險偏好客戶風險偏好- -你的風險偏好是？你的風險偏好是？類型類型資產(chǎn)組合資產(chǎn)組合增值潛力增值潛力保守型保守型成長性資產(chǎn)：成長性資產(chǎn)：30%30%以下以下定息資產(chǎn)：定息資產(chǎn)：70%70%以上以上資產(chǎn)增值的可能性很小資產(chǎn)增值的可能性很小輕度保守型輕度保守型成長性資產(chǎn)：成長性資產(chǎn)：30%50%30%50%定息資產(chǎn)：定

4、息資產(chǎn)：50%70%50%70%資產(chǎn)有一定的增值潛力資產(chǎn)有一定的增值潛力中立型中立型成長性資產(chǎn)：成長性資產(chǎn)：50%70%50%70%定息資產(chǎn)：定息資產(chǎn)：30%50%30%50%資產(chǎn)有一定增值潛力，資產(chǎn)有一定增值潛力，資產(chǎn)價值亦有一定的波資產(chǎn)價值亦有一定的波動動輕度進取型輕度進取型成長性資產(chǎn)：成長性資產(chǎn)：70%80%70%80%定息資產(chǎn)：定息資產(chǎn)：20%30%20%30%資產(chǎn)有較大的增值潛力，資產(chǎn)有較大的增值潛力，但資產(chǎn)價值波動較大但資產(chǎn)價值波動較大進取型進取型成長性資產(chǎn)：成長性資產(chǎn)：80%100%80%100%定息資產(chǎn)：定息資產(chǎn)：0%20%0%20%資產(chǎn)增值潛力很大，資資產(chǎn)增值潛力很大，資產(chǎn)價

5、值的波動很大產(chǎn)價值的波動很大理財目標確定的原則理財目標確定的原則 理財目標必須具有現(xiàn)實性理財目標必須具有現(xiàn)實性 以改善客戶財務狀況，使之更加合理為主旨以改善客戶財務狀況，使之更加合理為主旨 理財目標要具體明確理財目標要具體明確 理財目標必須考慮客戶的現(xiàn)金準備理財目標必須考慮客戶的現(xiàn)金準備 理財目標要兼顧不同的期限和先后順序理財目標要兼顧不同的期限和先后順序理財目標分類理財目標分類 短期目標短期目標1年以內年以內 中期目標中期目標1-5年年 長期目標長期目標5年以上年以上 必須實現(xiàn)的理財目必須實現(xiàn)的理財目標標 期望實現(xiàn)的理財目期望實現(xiàn)的理財目標標 目標三要素目標三要素 時間時間金額金額內容內容家

6、庭財務管理家庭財務管理v一、家庭會計一、家庭會計v家庭經(jīng)濟活動中所有的資金及資金運動，由此體現(xiàn)家庭經(jīng)濟活動中所有的資金及資金運動，由此體現(xiàn)家庭會計要素的增減變動。家庭會計要素的增減變動。v家庭會計核算內容：家庭會計核算內容：v1.會計要素變動的計量、記錄、確認會計要素變動的計量、記錄、確認v2.家庭勞動、經(jīng)營、投資、消費記賬消費家庭勞動、經(jīng)營、投資、消費記賬消費v3.家庭組件、子女撫養(yǎng)教育、購置房產(chǎn)、旅游目標家庭組件、子女撫養(yǎng)教育、購置房產(chǎn)、旅游目標達成的費用達成的費用家庭財務管理家庭財務管理v二、家庭會計賬目二、家庭會計賬目v家庭記賬的原則：家庭記賬的原則：v及時、準確、連續(xù)及時、準確、連續(xù)

7、v1.家庭消費日記賬家庭消費日記賬v2.家庭資產(chǎn)負債表家庭資產(chǎn)負債表v3.家庭現(xiàn)金流量表家庭現(xiàn)金流量表家庭財務管理（資產(chǎn)負債表）家庭財務管理（資產(chǎn)負債表）-張女士家庭張女士家庭資產(chǎn)（元）資產(chǎn)（元）負債（元）負債（元）現(xiàn)金及活期存款現(xiàn)金及活期存款200000信用卡借款余額信用卡借款余額30000定期存款定期存款300000消費貸款余額消費貸款余額10000黃金資產(chǎn)黃金資產(chǎn)120000汽車貸款余額汽車貸款余額80000國債國債100000住房貸款余額住房貸款余額1000000股票型基金股票型基金100000自住房自住房2000000其他其他0汽車汽車150000家電家電50000負債總計負債總計1

8、120000資產(chǎn)合計資產(chǎn)合計3120000凈資產(chǎn)凈資產(chǎn)200000020132013年年1212月月3131日（時點指標）日（時點指標）家庭財務管理（資產(chǎn)負債表）家庭財務管理（資產(chǎn)負債表）v（一）現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物（流動資產(chǎn)）v包括：現(xiàn)金、銀行活期存款、銀行定期存款和貨幣市場基金，本金原值記賬，利息作為當年收入本金原值記賬，利息作為當年收入。v（二）金融資產(chǎn)（投資資產(chǎn)）v包括：帶來未來增值收益的資產(chǎn)，有股票、債卷、基金、期貨、保險等。按市場價值記賬按市場價值記賬v（三）實物資產(chǎn)（三）實物資產(chǎn)v包括：自住房產(chǎn)、投資房產(chǎn)、汽車、家電、珠寶、收藏品等。v住房汽車：完全重置成本減去應扣損耗完全重置成本減

9、去應扣損耗v其他自用資產(chǎn)：重置成本重置成本v珠寶收藏品：市場價值減去處置費用市場價值減去處置費用家庭財務管理（資產(chǎn)負債表）家庭財務管理（資產(chǎn)負債表）v（一）流動負債v一個月內到期的短期債務，如信用卡還款，水電費，租金，保險金等等。v（二）長期負債v一個月以后到期或若干年內需要每月支付的債務，如住房分期還款、質押貸款等等。v資產(chǎn)負債是表示家庭在某一時點上的家底資產(chǎn)負債是表示家庭在某一時點上的家底家庭財務管理（現(xiàn)金流量表）家庭財務管理（現(xiàn)金流量表）-張女士家庭張女士家庭收入（元）收入（元）支出（元）支出（元）張女士張女士251550日常支出日常支出120000丈夫丈夫213980贍養(yǎng)父母贍養(yǎng)父母4

10、8000基金投資收益基金投資收益52000孩子教育費孩子教育費20000公積金合計公積金合計48000車房貸支出車房貸支出72000利息收入利息收入3200旅游支出旅游支出20000其他收入其他收入18000健身美容健身美容10000保險費支出保險費支出20000支出合計支出合計310000收入合計收入合計586730結余額結余額27673020132013年年1 1月月1 1日日-2013-2013年年1212月月3131日（時期指標）日（時期指標）指標名稱指標名稱含義含義理想值理想值結余比率結余比率結余額結余額/稅后收入，資產(chǎn)增值能力稅后收入，資產(chǎn)增值能力10-20%投資凈資產(chǎn)比投資凈資產(chǎn)

11、比率率金融資產(chǎn)和實物資產(chǎn)中的黃金珠寶、金融資產(chǎn)和實物資產(chǎn)中的黃金珠寶、投資房產(chǎn)等，投資提高資產(chǎn)能力投資房產(chǎn)等，投資提高資產(chǎn)能力50%清償比率清償比率凈資產(chǎn)凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)，表示償債能力總資產(chǎn)，表示償債能力60-70%負債比率負債比率負債總額負債總額/總資產(chǎn)，與清償比率互補總資產(chǎn)，與清償比率互補50%即付比率即付比率流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)/負債總額，隨時還債能力負債總額，隨時還債能力70%債務負擔比率債務負擔比率 分期還款本息分期還款本息/稅后收入，到期支付稅后收入，到期支付債務與同期收入比，超過債務與同期收入比，超過0.4，發(fā)生，發(fā)生財務危機財務危機60%家庭財務健康診斷指標家庭財務健康診斷指標v1.

12、結余比率結余比率：v結余比率=結余/稅后收入v月結余比率=（月收入月支出）/月收入 理想數(shù)值一般是10%-20%左右v表示客戶資產(chǎn)的增值能力表示客戶資產(chǎn)的增值能力家庭財務健康診斷指標家庭財務健康診斷指標家庭財務健康診斷指標家庭財務健康診斷指標v2.投資與凈資產(chǎn)比率：投資與凈資產(chǎn)比率：v投資與凈資產(chǎn)比率=投資資產(chǎn)/凈資產(chǎn)v一般在20%-50%v投資比例依據(jù)投資比例依據(jù)“80法則法則”v投資品種要實現(xiàn)風險組合投資品種要實現(xiàn)風險組合家庭財務健康診斷指標家庭財務健康診斷指標v3.清償比率清償比率：v清償比率=凈資產(chǎn)/總資產(chǎn)v一般保持在一般保持在60%-70%較為適宜較為適宜v4.負債比率負債比率：v負

13、債比率=負債總額/總資產(chǎn)v一般控制在一般控制在50%以下，不應低至接近以下，不應低至接近0的程度。的程度。v二者互補，表示客戶債務的負擔程度二者互補，表示客戶債務的負擔程度家庭財務健康診斷指標家庭財務健康診斷指標v5.即付比率即付比率v=流動資產(chǎn)流動資產(chǎn)/負債總額，隨時還債的能力負債總額，隨時還債的能力v用流動資產(chǎn)直接還債的能力用流動資產(chǎn)直接還債的能力v70%以下家庭財務健康診斷指標家庭財務健康診斷指標v6.債務負擔比率債務負擔比率：(是到期需支付的債務本金與利是到期需支付的債務本金與利息息與同期收入的比值)v負債收入比率=貸款本息/稅后收入v一般認為，一般認為，0.4是負債收入比率的臨界點，

14、過高則是負債收入比率的臨界點，過高則容易發(fā)生財務危機。容易發(fā)生財務危機。v表示客戶在年度收入中還外債本金利息所占的比表示客戶在年度收入中還外債本金利息所占的比例例家庭財務健康診斷指標家庭財務健康診斷指標v7.流動性比率流動性比率：v流動性比率=流動性資產(chǎn)/每月支出v一般應保持在一般應保持在3-6個月左右。個月左右。v表示客戶保留的現(xiàn)金能滿足幾個月的支出？表示客戶保留的現(xiàn)金能滿足幾個月的支出？v理想值是理想值是3-6個月。個月。家庭財務健康診斷指標家庭財務健康診斷指標v8.保險程度比率保險程度比率：v保險程度比率=保險費支出/全年收入v一般應保持在一般應保持在10%左右。左右。v表示客戶家庭人身

15、和財產(chǎn)通過商業(yè)保險投保的程表示客戶家庭人身和財產(chǎn)通過商業(yè)保險投保的程度度家庭財務健康診斷指標家庭財務健康診斷指標v9.財務自由度財務自由度：v財務自由度=理財收入/家庭支出表示客戶通過投資理財增加家庭收入的程度表示客戶通過投資理財增加家庭收入的程度v理想值是大于理想值是大于60%，超過，超過100%則家庭實現(xiàn)了財務則家庭實現(xiàn)了財務自由。自由。家庭財務健康診斷指標家庭財務健康診斷指標v案例分析一：教材P43，郭女士家庭財務健康診斷。真題練習v1. 理財規(guī)劃師為客戶提供理財規(guī)劃服務的前提和關鍵是( )。vA搜集客戶信息vB搞好客戶關系vC了解客戶需求vD提供咨詢服務真題練習v2. 家庭消費模式的類型不包括( )。vA 收大于支 B 收支相抵vC支大于收D 收支無關真題練習v3.人生的目標多種多樣，就一般意義上理財規(guī)劃的目標分為兩個層次，個人理財規(guī)劃要實現(xiàn)的首要目是（ ） ，最終目標是（ ）。v