公司客戶評(píng)級(jí)操作、管理和考評(píng)

1、1公司客戶評(píng)級(jí)操作、管理和考評(píng)主講人：李若婧課程概要n 課程目標(biāo)n 夯實(shí)基礎(chǔ)n 提高技能n 拓展思路n 培訓(xùn)對(duì)象n 信用審查類CCRMQ1級(jí)2導(dǎo)論&3公司客戶評(píng)級(jí)基本概念公司客戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)操作簡(jiǎn)介公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)辦法要點(diǎn)公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)手冊(cè)要點(diǎn)分行評(píng)級(jí)考評(píng)辦法要點(diǎn)目錄41.1 信用風(fēng)險(xiǎn)管理基礎(chǔ)理念5評(píng)級(jí)的范圍評(píng)級(jí)的應(yīng)用信用風(fēng)險(xiǎn)是指交易對(duì)手不能和/或不愿遵照已與銀行達(dá)成的協(xié)議履行其義務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)。信用風(fēng)險(xiǎn)定義公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)是利用各種模型、方法、程序、規(guī)則，收集、運(yùn)用相關(guān)數(shù)據(jù)，分析、評(píng)價(jià)交易對(duì)手特征，以風(fēng)險(xiǎn)級(jí)別為形式，對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)盡可能進(jìn)行準(zhǔn)確、一致的排序和測(cè)度的過(guò)程。評(píng)級(jí)的定義本辦

2、法適用于公司類客戶的信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)，包括公司、合伙制企業(yè)和獨(dú)資企業(yè)及其他非自然人、集團(tuán)客戶，不適用于金融機(jī)構(gòu)。在本行有授信余額或擬給予授信的公司授信業(yè)務(wù)主債務(wù)人（借款人）和保證人，必須具有有效客戶評(píng)級(jí)。公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)結(jié)果是識(shí)別、計(jì)量、監(jiān)測(cè)和控制信用風(fēng)險(xiǎn)的基礎(chǔ)工具，應(yīng)在授信審批、貸后監(jiān)控、單一債務(wù)人或資產(chǎn)組合限額設(shè)置、信貸政策制定等工作中發(fā)揮重要作用，并為經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量模型的構(gòu)建、風(fēng)險(xiǎn)偏好和風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略的制定、貸款損失準(zhǔn)備計(jì)提、貸款及投資定價(jià)、績(jī)效考核等工作提供重要支持。2005年公司客戶評(píng)級(jí)項(xiàng)目啟動(dòng)2007年6月公司客戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)上線2008年客戶評(píng)級(jí)與信貸審批授權(quán)全面掛鉤2012年11月對(duì)公司客

3、戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)進(jìn)行全面驗(yàn)證2013年7月 公司客戶評(píng)級(jí)優(yōu)化項(xiàng)目啟動(dòng)2014年6月新系統(tǒng)在五個(gè)試點(diǎn)分行上線2014年7月新系統(tǒng)全行上線1. 公司客戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)建設(shè)情況671.3 公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)基準(zhǔn)表評(píng)級(jí)級(jí)別評(píng)級(jí)級(jí)別舊評(píng)級(jí)級(jí)別舊評(píng)級(jí)級(jí)別級(jí)別上限級(jí)別上限級(jí)別下限級(jí)別下限違約概率違約概率(PD)(PD)AAA+AAA+-0.00%0.06%0.05%AAAAAAAAA0.06%0.15%0.11%AA+AA+AA0.15%0.27%0.21%AAAAA+0.27%0.50%0.39%A+A+A0.50%0.88%0.68%A ABBB+0.88%1.35%1.10%BBB+BBB+BBB1.35%1.

4、90%1.61%BBBBBBBB+1.90%2.66%2.24%BB+BB+BB2.66%3.70%3.10%BBBBB3.70%5.00%4.25%B BCCC5.00%6.40%5.58%CCCCCCCC6.40%8.00%7.09%CCCCCC8.00%10.00%8.86%C CC10.00%100.00%17.24%D DDDD、DD、D100.00%100.00%100.00%公司客戶評(píng)級(jí)基本概念公司客戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)操作簡(jiǎn)介公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)辦法要點(diǎn)公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)手冊(cè)要點(diǎn)分行評(píng)級(jí)考評(píng)辦法要點(diǎn)目錄8公司客戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)操作簡(jiǎn)介 2.1 2.1 公司客戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)主要有哪些流公司客戶評(píng)級(jí)

5、系統(tǒng)主要有哪些流程？程？分支行發(fā)起客戶基礎(chǔ)評(píng)級(jí)工作流程客戶評(píng)級(jí)有效延期工作流程違約客戶借據(jù)推翻工作流程評(píng)級(jí)系統(tǒng)任務(wù)分發(fā)人員10評(píng)級(jí)系統(tǒng)管理人員總行配置。可申請(qǐng)配至二級(jí)分行負(fù)責(zé)配置評(píng)級(jí)系統(tǒng)人員角色和權(quán)限設(shè)置將評(píng)級(jí)系統(tǒng)中本機(jī)構(gòu)待完成評(píng)級(jí)任務(wù)發(fā)給相應(yīng)具體操作人員和核定人員 2.2 客戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)有哪些角色？評(píng)級(jí)提議人員 主辦客戶經(jīng)理或有主辦客戶經(jīng)理授予信息維護(hù)權(quán)全的其他客戶經(jīng)理 錄入評(píng)級(jí)數(shù)據(jù)并確認(rèn)數(shù)據(jù)的準(zhǔn)確性和齊備性、調(diào)用引擎生成評(píng)級(jí)評(píng)級(jí)操作人員 專業(yè)評(píng)級(jí)人員和/或信審人員 核實(shí)前手?jǐn)?shù)據(jù)、錄入評(píng)級(jí)操作環(huán)節(jié)評(píng)級(jí)專用數(shù)據(jù)、調(diào)用引擎生成評(píng)級(jí)評(píng)級(jí)核定人員 總行評(píng)級(jí)核定人和經(jīng)總行授權(quán)的分行評(píng)級(jí)核定人（二級(jí)部總助

6、以上） 審核前手?jǐn)?shù)據(jù)、調(diào)用引擎生成數(shù)據(jù)、提交并使權(quán)限范圍內(nèi)評(píng)級(jí)生效評(píng)級(jí)發(fā)起崗發(fā)起 一級(jí)分行/二級(jí)分行/支行提議崗（客戶經(jīng)理）機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人審核 一級(jí)分行/二級(jí)分行/支行機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人評(píng)級(jí)操作崗操作 一級(jí)分行/二級(jí)分行/支行機(jī)構(gòu)操作崗（信審經(jīng)理）評(píng)級(jí)核定崗核定 一級(jí)分行/二級(jí)分行/異地支行核定崗（在核定權(quán)限內(nèi)）總行核定崗核定 總行核定崗（在核定權(quán)限內(nèi)）11 2.3 客戶基礎(chǔ)評(píng)級(jí)流程122.4 客戶基礎(chǔ)信息錄入評(píng)級(jí)基礎(chǔ)信息錄入在信貸管理系統(tǒng)的客戶財(cái)務(wù)信息中錄入客戶財(cái)務(wù)報(bào)表。在CRM系統(tǒng)中錄入客戶基本信息?；A(chǔ)信息必輸項(xiàng)：企業(yè)成立日期、主營(yíng)行業(yè)、是否一般建設(shè)項(xiàng)目法人、是否項(xiàng)目融資、是否房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目公司、是

7、否項(xiàng)目融資、是否投資公司。132.5 客戶評(píng)級(jí)發(fā)起有信息維護(hù)權(quán)的客戶經(jīng)理在評(píng)級(jí)系統(tǒng)中發(fā)起客戶評(píng)級(jí)。在CRM系統(tǒng)、信管系統(tǒng)中錄入前述信息后，方可發(fā)起客戶評(píng)級(jí)?？蛻粼u(píng)級(jí)發(fā)起14點(diǎn)擊“即時(shí)人行征信查詢”，錄入機(jī)構(gòu)代碼等信息，點(diǎn)擊“登錄”，系統(tǒng)將自動(dòng)獲取信息。人行征信信息查詢與人行征信系統(tǒng)相關(guān)聯(lián)，在評(píng)級(jí)時(shí)必須進(jìn)行即時(shí)查詢。2.6 人行征信信息查詢?nèi)诵姓餍判畔浫?52.6 人行征信信息查詢（續(xù)）違約檢查填寫示例如果客戶實(shí)際并未違約，而是人行征信系統(tǒng)的信息有誤，可以點(diǎn)擊“手工新增”按鈕通過(guò)手工錄入的方式填寫客戶違約狀況必須先進(jìn)行人行征信信息查詢，才能手工新增。否則系統(tǒng)會(huì)給出提示。同時(shí)應(yīng)上傳“人行征信違約

8、認(rèn)定推翻支持資料”。一般為他行出具的證明。162.7違約檢查違約檢查信息錄入系統(tǒng)默認(rèn)違約判定結(jié)果為“否”，任一項(xiàng)選擇“是”，則會(huì)導(dǎo)致評(píng)級(jí)為違約級(jí)。同時(shí)系統(tǒng)會(huì)提示確認(rèn)信息，并要求填寫違約情況說(shuō)明。17評(píng)級(jí)專用信息錄入是關(guān)鍵點(diǎn)，行業(yè)、打分卡、評(píng)級(jí)指標(biāo)等選擇調(diào)整均在此模塊進(jìn)行。評(píng)級(jí)提議崗、評(píng)級(jí)操作崗和評(píng)級(jí)核定崗需要對(duì)打分卡及行業(yè)的選擇負(fù)責(zé)，如有發(fā)現(xiàn)前手有選錯(cuò)的可以進(jìn)行修改。評(píng)級(jí)專用信息錄入2.8 客戶評(píng)級(jí)專用信息錄入18如果在違約檢查或人行征信查詢階段錄入相關(guān)信息確定客戶違約，點(diǎn)擊“評(píng)級(jí)專用信息錄入”會(huì)彈出此界面。如果客戶實(shí)際并違約，在此階段應(yīng)關(guān)閉頁(yè)面。并返回相關(guān)界面修改違約信息。特殊情況處理2.8

9、 客戶評(píng)級(jí)專用信息錄入（續(xù)）如果對(duì)客戶違約信息進(jìn)行了修改，點(diǎn)擊“評(píng)級(jí)專用信息錄入”，系統(tǒng)會(huì)彈出此界面。應(yīng)按照提示點(diǎn)擊“刪除”按鈕，刪除打分卡后點(diǎn)擊“新增”按鈕重新選擇打分卡。19打分卡信息確認(rèn)2.8 客戶評(píng)級(jí)專用信息錄入（續(xù)）點(diǎn)擊“新增”按鈕，核對(duì)企業(yè)信息，視需要進(jìn)行相應(yīng)修改修改行業(yè)可以點(diǎn)此按鈕202.9 客戶評(píng)級(jí)生成調(diào)用評(píng)級(jí)引擎在評(píng)級(jí)專用信息錄入界面、客戶評(píng)級(jí)操作界面，都可以點(diǎn)擊“調(diào)用評(píng)級(jí)引擎”按鍵，由系統(tǒng)經(jīng)過(guò)后臺(tái)計(jì)算，自動(dòng)生成評(píng)級(jí)級(jí)別。212.10 客戶評(píng)級(jí)核定評(píng)級(jí)核定崗對(duì)最終評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性負(fù)責(zé)，對(duì)于由個(gè)案特殊性導(dǎo)致評(píng)級(jí)結(jié)果偏高或偏低的，需要進(jìn)行人為調(diào)整。客戶評(píng)級(jí)核定及建議級(jí)別如果建議評(píng)

10、級(jí)調(diào)整，需要在此處填寫能夠說(shuō)明情況的評(píng)級(jí)調(diào)整原因作為依據(jù)。評(píng)級(jí)自評(píng)級(jí)核定時(shí)點(diǎn)生效?？蛻粼u(píng)級(jí)有效期為評(píng)級(jí)核定生效日加上12個(gè)月。2.11 違約借據(jù)推翻流程適用對(duì)象：評(píng)級(jí)系統(tǒng)自動(dòng)批量計(jì)算因借據(jù)逾期或墊款超過(guò)90天認(rèn)定為違約，但經(jīng)人工確認(rèn)系統(tǒng)中記錄的相關(guān)借據(jù)信息有誤，實(shí)際并未違約的客戶。22此流程不同于人行征信推翻2.12 違約客戶認(rèn)定違約重生客戶在違約認(rèn)定依據(jù)不復(fù)存在6個(gè)月內(nèi)評(píng)級(jí)級(jí)別不高于C級(jí)，12個(gè)月內(nèi)評(píng)級(jí)級(jí)別不高于CCC級(jí)；保證人6個(gè)月內(nèi)評(píng)級(jí)級(jí)別不高于CCC級(jí)。違約重生規(guī)則違約認(rèn)定規(guī)則后續(xù)將加強(qiáng)對(duì)違約客戶的管理，包括對(duì)違約客戶認(rèn)定準(zhǔn)確性的考評(píng)、對(duì)新增違約客戶的定期下發(fā)等。違約客戶管理公司客戶評(píng)

11、級(jí)基本概念公司客戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)操作簡(jiǎn)介公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)辦法要點(diǎn)公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)手冊(cè)要點(diǎn)分行評(píng)級(jí)考評(píng)辦法要點(diǎn)目錄243.1 評(píng)級(jí)辦法概況根據(jù)商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）及此次評(píng)級(jí)系統(tǒng)優(yōu)化的情況，總行對(duì)原中信銀行公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)辦法（信銀字20102448號(hào)）進(jìn)行了修訂，修訂后的辦法架構(gòu)如下：3.2 評(píng)級(jí)核定權(quán)限 權(quán)限規(guī)定26要點(diǎn)概述 客戶評(píng)級(jí)核定工作由總行評(píng)級(jí)核定崗和經(jīng)總行授權(quán)的分行評(píng)級(jí)核定崗承擔(dān)。 總行的評(píng)級(jí)核定權(quán)限為：客戶擬評(píng)定級(jí)別為AAA+、AAA級(jí)，或客戶擬評(píng)定級(jí)別相對(duì)于評(píng)級(jí)系統(tǒng)自動(dòng)評(píng)級(jí)級(jí)別上調(diào)的。 分行的評(píng)級(jí)核定權(quán)限為：客戶擬評(píng)定級(jí)別為AA+級(jí)及以下（不包含客戶擬評(píng)定級(jí)別相對(duì)于

12、評(píng)級(jí)系統(tǒng)自動(dòng)評(píng)級(jí)級(jí)別上調(diào)的）。 各級(jí)評(píng)級(jí)核定人員獨(dú)立行使評(píng)級(jí)核定權(quán)限，并應(yīng)保證評(píng)級(jí)結(jié)果與其對(duì)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)狀況判斷的一致性。1.放開(kāi)分行的評(píng)級(jí)下調(diào)權(quán)限；2.評(píng)級(jí)核定人員應(yīng)保證評(píng)級(jí)結(jié)果的準(zhǔn)確性，適時(shí)發(fā)起評(píng)級(jí)推翻。修訂要點(diǎn)3.3 部門職責(zé)評(píng)級(jí)辦法第二章：27要點(diǎn)概述 客戶經(jīng)營(yíng)部門負(fù)責(zé)評(píng)級(jí)基礎(chǔ)信息的收集、錄入；負(fù)責(zé)對(duì)本級(jí)及下級(jí)評(píng)級(jí)信息準(zhǔn)確性及錄入人員的管理。 分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門牽頭負(fù)責(zé)本級(jí)與下級(jí)機(jī)構(gòu)評(píng)級(jí)工作和評(píng)級(jí)人員的管理，分行風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)對(duì)分行評(píng)級(jí)工作負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。 1.強(qiáng)調(diào)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)準(zhǔn)確性的重要性及客戶經(jīng)營(yíng)部門對(duì)基礎(chǔ)數(shù)據(jù)收集及錄入的職責(zé)。2.分行風(fēng)險(xiǎn)總監(jiān)應(yīng)對(duì)分行評(píng)級(jí)工作負(fù)領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任。修訂要點(diǎn)3.4 評(píng)級(jí)級(jí)別定

13、義評(píng)級(jí)辦法第三章第一節(jié)、附件1：28要點(diǎn)概述 客戶評(píng)級(jí)設(shè)置15個(gè)評(píng)級(jí)級(jí)別，用大寫英文字母AAA+、AAA、AA+、AA、A+、A、BBB+、BBB、BB+、BB、B、CCC、CC、C、D表示。 對(duì)各信用級(jí)別客戶相對(duì)風(fēng)險(xiǎn)描述進(jìn)行了更新。1.評(píng)級(jí)符號(hào)、評(píng)級(jí)符號(hào)對(duì)應(yīng)的違約概率及風(fēng)險(xiǎn)描述都發(fā)生了改變。2.具體各個(gè)級(jí)別對(duì)應(yīng)的信用風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對(duì)照附件2中的描述，作為對(duì)最終核定級(jí)別的參照。修訂要點(diǎn)3.5 財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表29報(bào)表時(shí)效性除房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目公司、一般建設(shè)項(xiàng)目法人和新成立公司外的公司客戶每年6月30日之前（含）進(jìn)行的客戶評(píng)級(jí)，必須擁有自評(píng)級(jí)時(shí)點(diǎn)所在年度計(jì)算的（下同）上一年或前年年度會(huì)計(jì)報(bào)表 例如：2015年6

14、月30日進(jìn)行的正式評(píng)級(jí)必須有的2014年或2013年的年報(bào)。每年6月30日后進(jìn)行的評(píng)級(jí)，必須包含上一年年度會(huì)計(jì)報(bào)表例如：2015年7月1日進(jìn)行的正式評(píng)級(jí)必須有2014年年報(bào)。原則上不需要提供年度會(huì)計(jì)報(bào)表。但后臺(tái)計(jì)算時(shí)將會(huì)把所用數(shù)據(jù)默認(rèn)為0。房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目公司、一般建設(shè)項(xiàng)目法人和新成立公司導(dǎo)致評(píng)級(jí)級(jí)別偏低評(píng)級(jí)辦法第三章第二節(jié)：公司客戶評(píng)級(jí)基本概念公司客戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)操作簡(jiǎn)介公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)辦法要點(diǎn)公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)手冊(cè)要點(diǎn)分行評(píng)級(jí)考評(píng)辦法要點(diǎn)目錄304.1 評(píng)級(jí)手冊(cè)概況為幫助分行了解評(píng)級(jí)方法、做好評(píng)級(jí)工作，總行編制了中信銀行公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)手冊(cè)（以下簡(jiǎn)稱手冊(cè)。4.2 客戶評(píng)級(jí)類型判別模型選

15、擇.3 客戶評(píng)級(jí)類型判別-項(xiàng)目公司33項(xiàng)目公司 三個(gè)特征。創(chuàng)設(shè)目的及組織形式、資產(chǎn)及業(yè)務(wù)狀況、信用特征。如果行業(yè)為房地產(chǎn)，則為房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)項(xiàng)目公司，否則為一般建設(shè)項(xiàng)目法人部分投產(chǎn)項(xiàng)目已實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)能力（或項(xiàng)目效益）未達(dá)到設(shè)計(jì)能力或現(xiàn)實(shí)正常能力的一半；投產(chǎn)（或投入使用）時(shí)點(diǎn)距評(píng)級(jí)時(shí)點(diǎn)不足一年；達(dá)到設(shè)計(jì)能力或正常能力需要的剩余投資不低于已投入資金資源分期建設(shè)項(xiàng)目項(xiàng)目多期滾動(dòng)開(kāi)發(fā)的，按相應(yīng)期次工程分別考察項(xiàng)目（或分期工程）已實(shí)現(xiàn)生產(chǎn)能力（或項(xiàng)目效益）占比、投產(chǎn)（或投入使用）時(shí)間、剩余投資需求占比。評(píng)級(jí)手冊(cè)第4部分“公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)類型”中列出了不同類型的評(píng)級(jí)客戶的特征和判別方法。包括事業(yè)單位、項(xiàng)目公司

16、、新成立公司、投資公司、一般公司和項(xiàng)目融資。.4 客戶評(píng)級(jí)類型判別-項(xiàng)目融資34項(xiàng)目融資 根據(jù)銀監(jiān)會(huì)發(fā)布的項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引及中信銀行銀行賬戶信用風(fēng)險(xiǎn)暴露分類管理辦法（信銀發(fā)2014908號(hào)）中對(duì)項(xiàng)目融資的定義：貸款用途貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資；借款人性質(zhì)借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專門組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營(yíng)或融資的既有企事業(yè)法人；還款來(lái)源還款資金來(lái)源主要依賴該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來(lái)源。為滿足新協(xié)議達(dá)標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)暴露分類的要求，在CRM系統(tǒng)中

17、新增加“項(xiàng)目融資”選項(xiàng)，需要在一般建設(shè)項(xiàng)目法人中識(shí)別符合項(xiàng)目融資定義的客戶并進(jìn)行標(biāo)識(shí)。項(xiàng)目融資的定義較項(xiàng)目公司更為嚴(yán)格。 .5 客戶評(píng)級(jí)類型判別-國(guó)民經(jīng)濟(jì)行業(yè)認(rèn)定35營(yíng)業(yè)收入來(lái)源占比營(yíng)業(yè)利潤(rùn)來(lái)源占比資產(chǎn)分布占比 同時(shí)滿足以下兩點(diǎn)要求時(shí)，可認(rèn)定為客戶所屬行業(yè) 某行業(yè)的營(yíng)業(yè)收入占比不低于30%且低于收入占比最高行業(yè)不超過(guò)10% 該行業(yè)利潤(rùn)占比不低于50% 同時(shí)滿足以下三點(diǎn)要求時(shí)，可認(rèn)定為客戶所屬行業(yè) 來(lái)自于某行業(yè)的營(yíng)業(yè)收入占比不低于30%且低于收入占比最高行業(yè)不超過(guò)10% 該行業(yè)利潤(rùn)占比高于收入占比最高行業(yè) 該行業(yè)資產(chǎn)占比不低于50% 無(wú)論利潤(rùn)來(lái)源及資產(chǎn)分布占比如何，營(yíng)業(yè)收入占比超過(guò)50%的行業(yè)應(yīng)

18、認(rèn)定為客戶所屬行業(yè)。 一般情況下，營(yíng)業(yè)收入占比最高行業(yè)可認(rèn)定為客戶1、多行業(yè)經(jīng)營(yíng)的按預(yù)計(jì)評(píng)級(jí)最高的行業(yè)選擇評(píng)級(jí)行業(yè)；2、投機(jī)主義，隨總行政策調(diào)整行業(yè)常見(jiàn)問(wèn)題4.6 指標(biāo)解析概況 評(píng)級(jí)手冊(cè)第5部分：公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型指標(biāo)解析36要點(diǎn)概述 公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)模型由定性部分、定量部分和調(diào)整項(xiàng)三個(gè)部分構(gòu)成。 指標(biāo)解析分為通用指標(biāo)解析及分模型指標(biāo)解析，對(duì)評(píng)級(jí)模型中使用到的每一個(gè)定性及定量解析都做了解釋說(shuō)明。 定性部分是對(duì)評(píng)級(jí)客戶的定性評(píng)價(jià)，主要包括對(duì)企業(yè)基本信息、競(jìng)爭(zhēng)力水平、管理水平、信用狀況和經(jīng)營(yíng)狀況等方面的評(píng)價(jià)。每個(gè)模型一般包含12-18個(gè)指標(biāo)。 定量部分是對(duì)評(píng)級(jí)客戶的財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表等定量信息

19、的評(píng)價(jià)，主要由計(jì)算引擎直接調(diào)用客戶財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)表的相關(guān)數(shù)據(jù)進(jìn)行計(jì)算，不需評(píng)級(jí)操作人員做具體操作。定量指標(biāo)主要包括企業(yè)的規(guī)模、流動(dòng)性、成長(zhǎng)性、盈利能力、債務(wù)覆蓋、財(cái)務(wù)杠桿、營(yíng)運(yùn)能力等方面的指標(biāo)，每個(gè)模型一般包含6-8個(gè)指標(biāo)。 調(diào)整項(xiàng)是對(duì)可能發(fā)生的對(duì)企業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)狀況有重大影響的事件的列舉。每個(gè)模型一般包含10-13個(gè)調(diào)整項(xiàng)。37新評(píng)級(jí)打分卡定性指標(biāo)示例指標(biāo)因素說(shuō)明行業(yè)地位市場(chǎng)地位分析的目的是找出公司在所處行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)地位，衡量公司行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)地位可參考的主要指標(biāo)有行業(yè)綜合排序、企業(yè)知名度、產(chǎn)品的市場(chǎng)占有率等。產(chǎn)品多元化公司所生產(chǎn)的產(chǎn)品多元化的程度，考查單一產(chǎn)品對(duì)企業(yè)收入和利潤(rùn)的影響。在艱難的市場(chǎng)環(huán)境和競(jìng)

20、爭(zhēng)環(huán)境下，產(chǎn)品多元化的企業(yè)收入和利潤(rùn)能保持較好的穩(wěn)定性。對(duì)應(yīng)操作手冊(cè)因素說(shuō)明示例定性打分卡指標(biāo)更客觀4.7 指標(biāo)解析-定性指標(biāo)38新評(píng)級(jí)打分卡調(diào)整項(xiàng)示例對(duì)應(yīng)操作手冊(cè)調(diào)整項(xiàng)說(shuō)明示例危機(jī)事件近期內(nèi)的危機(jī)事件發(fā)生情況否是財(cái)務(wù)違規(guī)是否有財(cái)務(wù)違規(guī)現(xiàn)象否是關(guān)聯(lián)公司是否存在以下情況，關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)急劇上升或關(guān)聯(lián)企業(yè)在各銀行出現(xiàn)違約否是主要管理成員訴訟的歷史主要管理成員是否有過(guò)被經(jīng)濟(jì)訴訟或其他刑事訴訟且敗訴的歷史否是危機(jī)事件企業(yè)近期內(nèi)是否有危機(jī)事件發(fā)生，如出現(xiàn)重大安全事故、質(zhì)量事故、自然災(zāi)害導(dǎo)致企業(yè)出現(xiàn)重大損失等財(cái)務(wù)違規(guī)企業(yè)是否有財(cái)務(wù)違規(guī)現(xiàn)象，如提前確認(rèn)收入、推遲確認(rèn)費(fèi)用，高估資產(chǎn)， 虛構(gòu)利潤(rùn)等關(guān)聯(lián)公司企業(yè)是否

21、有關(guān)聯(lián)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)急劇上升或關(guān)聯(lián)企業(yè)在各銀行出現(xiàn)違約情況主要管理成員訴訟的歷史主要管理成員有過(guò)被經(jīng)濟(jì)訴訟或其他刑事訴訟且敗訴的歷史調(diào)整項(xiàng)選擇“是”評(píng)級(jí)級(jí)別將下調(diào)一級(jí)（最低至新C級(jí)）4.8 指標(biāo)解析-調(diào)整項(xiàng)39指標(biāo)分類因素計(jì)算公式因素說(shuō)明成長(zhǎng)性利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率(2年算數(shù)平均)利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率=(本年利潤(rùn)總額 / 去年利潤(rùn)總額+去年利潤(rùn)總額 /前去年利潤(rùn)總額)/2-1利潤(rùn)總額是衡量企業(yè)盈利能力的重要指標(biāo)，利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率是衡量企業(yè)成長(zhǎng)性的重要指標(biāo)，利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率多年平均值，可以平滑一年利潤(rùn)總額增長(zhǎng)率的波動(dòng)性。一般情況下，該指標(biāo)值非負(fù)，代表企業(yè)當(dāng)期利潤(rùn)總額與上期利潤(rùn)總額相比有所增長(zhǎng)或保持穩(wěn)定，反映企業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)力

22、在提升或保持穩(wěn)定；相反如果該指標(biāo)為負(fù)，反映企業(yè)競(jìng)爭(zhēng)力在下降。本指標(biāo)需要三年的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)，如果財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)不滿三年，會(huì)對(duì)本指標(biāo)最終得分產(chǎn)生負(fù)面影響。規(guī)模有形資產(chǎn)總額總資產(chǎn)無(wú)形資產(chǎn)有形資產(chǎn)是指具有實(shí)物形態(tài)的資產(chǎn)。企業(yè)的無(wú)形資產(chǎn)如商標(biāo)、專利權(quán)、商譽(yù)等,不一定能用來(lái)償還債務(wù),可以將其視為不能償債的資產(chǎn),從資產(chǎn)總額中扣除。一般情況下，該指標(biāo)值越大，反映企業(yè)規(guī)模越大，規(guī)模大的企業(yè)在規(guī)模經(jīng)濟(jì)、風(fēng)險(xiǎn)分散、議價(jià)能力等各方面都會(huì)給企業(yè)帶來(lái)信用水平的提升。評(píng)級(jí)模型的入模定量指標(biāo)一般為7個(gè)左右，包括規(guī)模、成長(zhǎng)性、流動(dòng)性、盈利能力、債務(wù)覆蓋等指標(biāo)；評(píng)級(jí)手冊(cè)列出了每一個(gè)模型所采用的定量指標(biāo)及對(duì)應(yīng)的計(jì)算公式及因素說(shuō)明。對(duì)應(yīng)操作手

23、冊(cè)定量指標(biāo)說(shuō)明示例客戶經(jīng)理錄入的財(cái)務(wù)報(bào)表的真實(shí)性至關(guān)重要4.9 指標(biāo)解析-定量指標(biāo)公司客戶評(píng)級(jí)基本概念公司客戶評(píng)級(jí)系統(tǒng)操作簡(jiǎn)介公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)辦法要點(diǎn)公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)手冊(cè)要點(diǎn)分行評(píng)級(jí)考評(píng)辦法要點(diǎn)目錄40商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）（2012.6.7）中信銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)管理政策 （2013.12.17）修訂現(xiàn)行中信銀行公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)辦法中信銀行分行信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)實(shí)施考評(píng)管理辦法（試行）中信銀行信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量專職人員管理辦法（試行） 5.1 修訂背景中信銀行分行公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)考評(píng)實(shí)施細(xì)則（1.0版，2015年）配合舊辦法配合新辦法中信銀行信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系驗(yàn)證管理辦法 （2

24、013.12.17）5.2 新版分行評(píng)級(jí)考評(píng)實(shí)施細(xì)則主要變化421、考評(píng)對(duì)象4、考評(píng)指標(biāo)2、考評(píng)范圍3、細(xì)則范圍不再另行對(duì)信用風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量專職人員進(jìn)行考核。債項(xiàng)評(píng)級(jí)考核不在本辦法范圍內(nèi)，另行規(guī)定重新梳理修訂了考核指標(biāo)體系，優(yōu)化了評(píng)級(jí)準(zhǔn)確性考核指標(biāo)，考察分行評(píng)級(jí)最終效果，與驗(yàn)證目標(biāo)統(tǒng)一。對(duì)制度重新定位，對(duì)評(píng)級(jí)工作的基本要求均體現(xiàn)在新客戶評(píng)級(jí)辦法中，本細(xì)則只規(guī)定如何考核。變化5.3 分行評(píng)級(jí)考評(píng)實(shí)施細(xì)則主要內(nèi)容公司客戶評(píng)級(jí)基礎(chǔ)管理能力1) 客戶評(píng)級(jí)相關(guān)制度執(zhí)行情況考核分行是否嚴(yán)格遵守我行客戶評(píng)級(jí)管理辦法進(jìn)行評(píng)級(jí)實(shí)施與管理，是否積極組織相關(guān)人員參加評(píng)級(jí)培訓(xùn)，評(píng)級(jí)工作專職聯(lián)系人工作是否盡職等。15分2)分

25、行評(píng)級(jí)情況報(bào)告質(zhì)量考核分行是否至少每年就公司客戶評(píng)級(jí)情況進(jìn)行匯報(bào)，至少包括從評(píng)級(jí)維度分析信貸業(yè)務(wù)結(jié)構(gòu)及資產(chǎn)質(zhì)量等。如以綜合性報(bào)告形式上報(bào)，應(yīng)同時(shí)抄送總行風(fēng)險(xiǎn)管理部并向總行評(píng)級(jí)考核工作聯(lián)系人說(shuō)明情況。5分3)評(píng)級(jí)基礎(chǔ)信息準(zhǔn)確性和評(píng)級(jí)操作規(guī)范性考核分行錄入評(píng)級(jí)信息的準(zhǔn)確性以及評(píng)級(jí)操作規(guī)范性?？傂卸ㄆ趯?duì)單戶評(píng)級(jí)信息準(zhǔn)確性與操作規(guī)范性進(jìn)行抽查。如發(fā)現(xiàn)評(píng)級(jí)類型、企業(yè)成立時(shí)間、行業(yè)、定性指標(biāo)、會(huì)計(jì)報(bào)表數(shù)據(jù)、項(xiàng)目數(shù)據(jù)等信息不準(zhǔn)確或評(píng)級(jí)操作不規(guī)范，每發(fā)現(xiàn)1戶總行根據(jù)錯(cuò)誤性質(zhì)和影響大小扣減1到3分，直至扣減完畢。25分 5.3 分行評(píng)級(jí)考評(píng)實(shí)施細(xì)則主要內(nèi)容（續(xù)）客 戶信 用評(píng) 級(jí)工 作質(zhì)量4）評(píng)級(jí)覆蓋率公司客戶

26、評(píng)級(jí)覆蓋率=某一時(shí)點(diǎn)已進(jìn)行公司客戶評(píng)級(jí)的客戶數(shù)量/某一時(shí)點(diǎn)有表內(nèi)外余額的應(yīng)進(jìn)行公司客戶評(píng)級(jí)的客戶數(shù)量分行年度覆蓋率=算術(shù)平均分行季度覆蓋率覆蓋率100%得25分，95%得5分，95%到100%之間得（5+20*（覆蓋率-95%）/5%）分，95%以下0分。2 5分5)評(píng)級(jí)推翻率分行評(píng)級(jí)向上推翻率大于20%的，每超過(guò)1%扣1分，直至扣減完畢。1 0分6）違約區(qū)分能力分行客戶評(píng)級(jí)體系應(yīng)具備良好的違約區(qū)分能力，即評(píng)級(jí)高的客戶違約可能性低，評(píng)級(jí)低的客戶違約可能性高。分行年內(nèi)新增違約客戶期初平均評(píng)級(jí)越低，說(shuō)明分行對(duì)違約客戶的識(shí)別能力越強(qiáng)。違約區(qū)分能力得分= min(10*分行新增違約客戶期初平均評(píng)級(jí)級(jí)別/全行新增違約客戶期初平均評(píng)級(jí)級(jí)別，10