企業(yè)融資租賃操作流程

1、企業(yè)融資租賃操作流程企業(yè)融資租賃活動主要分為申請、受理及調(diào)查、審核、審查、審批、合同簽訂和履行、租后管理、檔案管理八個階段。第一部分項目申請流程第一條申請人是指因需要購置新設備或盤活原有固定資產(chǎn)，向公司申請辦理融資租賃業(yè)務的單位。第二條申請人準入標準（附件1）:1 .必須符合國家產(chǎn)業(yè)政策。對于國家產(chǎn)業(yè)政策中限制發(fā)展，以及列入淘汰目錄的高能耗、高水耗、高污染的企業(yè)不予受理。2 .租賃物應當為行業(yè)先進技術(shù)的設備，瀕臨淘汰或者折舊比較嚴重的設備原則上不予受理。3 .對于涉嫌走私、或偷逃稅款、騙取出口退稅的，一律不予受理。4 .企業(yè)（項目）的立項、生產(chǎn)經(jīng)營用地的相關(guān)批文齊全；環(huán)評、能耗、安全消防等情況

2、達標。5 .營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務登記證、貸款卡等證件經(jīng)過當?shù)啬隀z。6 .法定代表人必須誠信經(jīng)營，依法納稅；申請人及其法定代表人無銀行嚴重的不良信用記錄。7 .企業(yè)現(xiàn)金流應有效覆蓋融資金額及相關(guān)費用。第三條申請人在申請融資租賃時應向公司提交以下書面材料：1 .企業(yè)簡介（含企業(yè)發(fā)展沿革、經(jīng)營團隊、組織架構(gòu)、企業(yè)（信譽）榮譽、經(jīng)營業(yè)績、行業(yè)地位、對外擔保情況、是否涉訴、企業(yè)信用等級）2 .近期經(jīng)年檢的營業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、銀行開戶許可證、稅務登記證、貸款卡等有效復印件3 .驗資報告、公司章程等復印件4 .股東和高管的履歷5 .近三年的審計財務報表及附注說明及近期財務報告6 .近三年的納

3、稅憑證7 .近三年的水、電或其他能源消耗的費用繳納憑證8 .近一年的產(chǎn)品銷售合同、產(chǎn)品訂單或者產(chǎn)品出庫憑證9 .設備清單（另附件三）及原始購置發(fā)票復印件10 .主要股東的銀行征信調(diào)查授權(quán)書11 .固定資產(chǎn)的抵押、質(zhì)押情況說明12 .企業(yè)法人征信查詢授權(quán)書13 .租賃申請表（另附件二）第二部分項目受理及調(diào)查流程第四條對于自營性業(yè)務項目立項由租賃部負責受理；對于外包業(yè)務項目立項由風險控制部負責受理。第五條對客戶的租賃需求，應展開雙人實地租賃調(diào)查，對項目進行評估。人員由租賃部和風險控制部組成。第六條調(diào)查人員對客戶提供的資料完整性負責，以及對收集信息的合法性、真實性進行實地核實。核實以實地調(diào)查為主，信

4、息收集與核實可同時進行。項目調(diào)查人員須將書面材料復印件與原件進行核對，并在復印件上簽字和加蓋審核無誤章。第七條租賃調(diào)查內(nèi)容包括：現(xiàn)場訪談、財務資料查閱、固定資產(chǎn)盤點、生產(chǎn)場所和原材料/產(chǎn)成品倉庫實地查驗。第八條租賃調(diào)查人員在調(diào)查的基礎上形成租賃方案，并向部門總監(jiān)提交書面調(diào)查報告（格式范本附件四）。1 .調(diào)查報告應對客戶的借款用途、還款能力、現(xiàn)金流量、擬融資標的物、業(yè)主或主要股東個人信用狀況進行分析，并對融資方式、金額、用途、費率、償還方式、擔保條件等提出建議，并形成調(diào)查結(jié)論。2 .調(diào)查報告的內(nèi)容包括：客戶的基本信息情況，包括其股東構(gòu)成、企業(yè)性質(zhì)、經(jīng)營情況、產(chǎn)品競爭力、財務報表信息、企業(yè)的成長性

5、等；企業(yè)業(yè)主以及股東的個人信用記錄、財產(chǎn)狀況等信息；企業(yè)的誠信記錄，包括銀行、稅務、水電、上下游的商業(yè)往來等，是否存在欠賬、欠息、逃票等記錄，查驗其是否被列為不誠信企業(yè)；企業(yè)的租賃需求，以及在其他金融機構(gòu)的融資情況；可以提供的保證、抵（質(zhì)）押情況；其主要供貨商對它的賒賬政策，近期是否有調(diào)整；是否涉及工商、環(huán)保、土地、關(guān)稅方面違規(guī)或手續(xù)不完備等情況。第三部分項目審核流程第九條部門總監(jiān)對調(diào)查人員提交的租賃方案進行審核，其審核包括對租賃方案的審核，以及對該租賃方案的風險審核。第十條自營業(yè)務的租賃方案須經(jīng)租賃部總監(jiān)及風險控制部總監(jiān)審核會簽同意，外包業(yè)務的租賃方案須經(jīng)風險控制部總監(jiān)審核同意后，提交財務部

6、對項目財務狀況及綜合收益率進行審核。第十一條部門總監(jiān)可作為雙人調(diào)查崗直接參加對租賃客戶的租賃調(diào)查。由部門總監(jiān)直接參與雙人調(diào)查的，租賃方案可直接提交財務部對項目財務狀況及綜合收益率進行審核。第十二條財務部審核通過后，根據(jù)公司風險偏好及資金情況，提交公司審批中心，進入審查、審批程序。第四部分項目審查流程第十三條審查的內(nèi)容包括：1 .租賃材料的合規(guī)性、有效性和完整性。2 .對影響客戶財務狀況的主要因素、非財務狀況等進行充分的風險分析。3 .審查崗根據(jù)對借款人財務和非財務因素的評估，結(jié)合保證、抵（質(zhì)）押條件，出具是否同意租賃的審查意見。審查同意租賃的，審查意見應注明同意的租賃方案，提出租賃潛在的風險，

7、并提出規(guī)避的措施建議。第五部分項目審批流程第十四條租賃審批采取項目評審委員會審批方式進行。項目評審委員會（以下簡稱評委會）直接對董事會負責，為董事會直接授權(quán)的評審決策機構(gòu)，不受任何企業(yè)內(nèi)部行政干預。第十五條評委會針對公司所有需要資金投入的項目，對其可行性、風險性、盈利性實施科學、客觀的評審，防范風險、保證效益，從而達到直接指導和監(jiān)督企業(yè)經(jīng)營活動的作用，使公司業(yè)務決策更加科學。第十六條評委會須堅持安全性、盈利性、選擇性的三性原則進行項目審批。第十七條評委會成員由董事長、總經(jīng)理、副總經(jīng)理及審批中心總監(jiān)等人員構(gòu)成，參與項目的評審、討論和表決。董事長負責主持會議。租賃部、風控部、財務部總監(jiān)作為列席人員

8、參加評委會，對項目發(fā)表意見供評委會參考，但沒有決策表決權(quán)。評委會設秘書1人，由董事長秘書兼任，負責資料準備、會議通知、會議記錄、決議報告起草等工作以及所有和項目相關(guān)材料的歸檔工作。第十八條審查通過的項目自通過之日起，原則上必須在三個工作日內(nèi)上會討論審批。第十九條評委會成員在參加評委會時，有權(quán)就申報項目存在的問題或疑問在評委會上向項目匯報人提出質(zhì)詢，要求匯報人解釋。第二十條經(jīng)答辯和討論，在充分聽取所有成員的意見后，評委會進行表決并形成決議報告。董事長享有最終決策權(quán)和一票否決權(quán)。審批決策結(jié)論分為同意、續(xù)議和否決三種：1 .以董事長同意（含有條件同意）并有超過（大于）2/3全部出席評委會成員同意（含

9、有條件同意）為同意（含有條件同意）。2 .續(xù)議為對無法當場決策，需要補充材料后重新申報項目的再次審議。如評委會認為某一項目審批申報材料內(nèi)容不全或匯報人回答問題不清，以致無法決策，董事長可以決定對該筆租賃業(yè)務暫不做同意與否的決定，待條件成熟時續(xù)議。如果某一筆租賃業(yè)務未被否決，但同意（含有條件同意）的票數(shù)未超過（小于或等于）2/3全部出席評委會成員，則該筆租賃業(yè)務必須續(xù)議3 .如果某一筆租賃業(yè)務同意（含有條件同意）、續(xù)議的票數(shù)之和未超過（小于或等于）2/3全部出席評委會成員或董事長不同意某一筆租賃業(yè)務，該筆租賃業(yè)務即被否決。第二十一條決議報告應明確租賃方案的融資方式、金額、用途、費率、償還方式、擔

10、保條件等內(nèi)容。條件落實后，項目進入合同簽訂流程。第六部分合同簽訂和履行流程第二十二條直接租賃項目，按照以下流程完成合同簽訂和履行。1 .公司與申請人簽訂融資租賃合同；2 .公司與供貨商簽訂設備購買合同；3 .申請人按照融資租賃合同向公司支付首付租金、保證金、管理費、保險費和其他款項；4 .供應商按照設備購買合同向申請人交付租賃物。5 .公司按照設備購買合同向供應商支付購貨款。6 .公司按照融資租賃合同向申請人收取租金。第二十三條售后回租項目，按照以下流程完成合同簽訂和履行1 .公司與申請人簽訂售后回租合同；2 .公司與申請人簽訂設備購買合同；3 .申請人按照售后回租合同向公司支付保證金、管理費

11、、保險費和其他款項；4 .公司按照設備購買合同向申請人支付購貨款。5 .公司按照售后回租合同向申請人收取租金。第二十四條合同生效后，公司就租賃物向保險公司投保，保險受益人為公司。第二十五條合同履行完畢后，公司按照合同約定將設備所有權(quán)轉(zhuǎn)讓給申請人。第七部分租后管理第二十六條項目投放后，租賃調(diào)查人員要加強動態(tài)跟蹤管理，通過對企業(yè)財務報表、管理和運營動態(tài)、水、電或其他能源消耗及稅費繳納變化、關(guān)聯(lián)政策變化、上下游行業(yè)信息等情況的調(diào)查，深入掌握企業(yè)的真實經(jīng)營動態(tài)，分析企業(yè)經(jīng)營是否正常、還款來源是否有保障，做到積極主動管理，及時防范潛在風險。每季度對每個企業(yè)情況進行分析，形成書面分析報告報風控部。第八部分

12、檔案管理第二十七條租賃檔案由租賃部按項目收集、整理后移交風險控制部，風控部指定專人負責租賃業(yè)務審批檔案的統(tǒng)一保管。項目檔案內(nèi)容應包括申報單位上報的所有申報材料和公司評審過程中形成的包括租賃調(diào)查報告、項目審核單、審批中心合規(guī)性審查單、決議報告、租賃業(yè)務審批記錄、合同等在內(nèi)的所有項目材料。2010年9月16日附件1申請人準入標準企業(yè)名稱法定代表人經(jīng)營范圍手機擬融資標的物名稱擬融資標的物原值擬融資標的物凈值申請額度申請期限指標選項備注是否列為國家產(chǎn)業(yè)政策中限制發(fā)展,以及列入淘汰目錄的高能耗、高水耗、高污染的企業(yè)?？谑强诜褡赓U物是否為行業(yè)先進技術(shù)的設備?？谑强诜褡赓U物是否為瀕臨淘汰或者折舊比較嚴重的設

13、備?？谑强诜袷欠裆嫦幼咚?、或偷逃稅款、騙取出口退稅?？谑强诜衿髽I(yè)（項目）的立項、生產(chǎn)經(jīng)營用地的相關(guān)力匕文是否齊全；環(huán)評、能耗、安全消防等是否達標?？谑强诜駹I業(yè)執(zhí)照、組織機構(gòu)代碼證、稅務登記證、貸款卡等證件是否經(jīng)過當?shù)啬隀z?？谑强诜裆暾埲思捌浞ǘù砣耸欠窈?、良信用記錄?？谑强诜衿髽I(yè)現(xiàn)金流是否能肩效覆蓋融資金額及相關(guān)費用?？谑强诜窀郊?融信項目租賃申請表受理人：融信租賃股份有限公司受理日期：年月日申企業(yè)名稱地址請人法定代表人所屬行業(yè)概注冊資本企業(yè)性質(zhì)況主營業(yè)務主要產(chǎn)品項目負責人電話郵箱手機傳真網(wǎng)址項目概況擬融資標的物名稱擬融資標的物數(shù)量擬融資標的物原值擬融資標的物凈值申請額度申請期限融資方式口

14、直租融資租賃口回租售后口經(jīng)營性租賃口其他保證方式口保證口抵押口質(zhì)押口其他融資款項用途說明還款來源情況說明設備供應商情況說明供應商的背景、優(yōu)勢產(chǎn)品、同行排名、市場占有率、年銷售額等簡要介紹產(chǎn)品質(zhì)量、性能、技術(shù)指標、與國際同類產(chǎn)品的差距設備保值情況說明二手設備流通情況制#人聲明與保證我單位聲明并保證對在申請和辦理融資租賃業(yè)務中所提供相關(guān)資料的真實性、完整性和公允性負責，并承擔由此引起的法律責任。申請人（簽章）：年月日附件3設備清單序號設備名稱規(guī)格型號生產(chǎn)廠家啟用日期計量單位委托方申報資料數(shù)量原值凈值2010年月日止金額單位：萬元小計合計附件四：XXX公司XXX項目融資租賃可行性分析報告（格式范本）

15、一、租賃項目情況介紹（一）項目簡介業(yè)務來源、主要商務條款：采購（進口）條款、租賃條款、擔保條款、租賃方案及收益（二）租賃業(yè)務經(jīng)濟效益分析1 .租賃方式；2 .租賃要素：3 .項目收益測算：利息收益、銀行貸款利息、項目總收益、加權(quán)平均資金占用、年資金凈收益率、內(nèi)含報酬率（三）項目風險分析及相應控制措施1 .系統(tǒng)風險：宏觀行業(yè)政策風險2 .非系統(tǒng)風險：承租人風險、租賃物風險等3 .擔保措施：（四）項目資金安排：（五）租賃項目合同簽訂種類：1 .融資租賃合同：租賃公司與承租人、供應商2 .購買合同：租賃公司與承租人、供應商3 .擔保合同：抵押合同、保證合同4 .財產(chǎn)保險合同：租賃公司與保險公司或承租

16、人與保險公司二、項目投資效益分析及生產(chǎn)流程：（一）投資效益分析：（二）項目生產(chǎn)工藝流程：（三）項目的產(chǎn)供銷及運輸?shù)葍?yōu)勢：三、主要交易方情況分析：（一）承租企業(yè)情況分析：1 .企業(yè)基本情況及歷史延革：成立時間、行業(yè)類型及性質(zhì)、發(fā)展歷史、注冊資本、股權(quán)結(jié)構(gòu)、主營業(yè)務、銷售額及資產(chǎn)狀況、固定資產(chǎn)及凈資產(chǎn)情況、是否存在關(guān)聯(lián)企業(yè)，關(guān)聯(lián)企業(yè)主營業(yè)務、主要經(jīng)營管理人員情況、經(jīng)營管理風格2 .經(jīng)營情況及成長性分析：目前經(jīng)營情況、主要產(chǎn)品技術(shù)含量、主要供貨商、付款習慣及結(jié)算方式、主要客戶群及收款結(jié)算方式、與租賃物相關(guān)的固定資產(chǎn)情況、近期有無重大投資項目、有無重大負債及潛在風險、有無法律訴訟情況、申請人在同行業(yè)中規(guī)模、申請人的優(yōu)勢及劣勢等；3 .財務狀況分析：（附財務報表）近三年銷售額指標、利潤完成情況、毛利率、利潤率、固定資產(chǎn)與總資產(chǎn)的比重、流動比率、速動比率、矩期負債與凈資產(chǎn)比率、負債與凈資產(chǎn)比率、現(xiàn)金流情況、應收帳款周轉(zhuǎn)天數(shù)、