財務印章和網(wǎng)銀U盾管理手冊

1、*公司財務印章與網(wǎng)銀U盾管理規(guī)定第一章 總 則第一條 為規(guī)范公司財務印章及網(wǎng)上銀行U盾、密碼管理，加強對財務事項的監(jiān)控力度，防范財務管理風險，保證資金安全，結合公司目前實際情況，特制訂本規(guī)定。第二條 財務印章管理遵循分開存放保管、監(jiān)督審批使用、臺賬登記備查的原則。財務部門為財務印章的保管、使用部門；由相應領導監(jiān)督審批使用；財務印章的刻制由單位綜合部負責。第三條 本規(guī)定所指財務印章為財務專用章、發(fā)票專用章、法定代表人名章及其他財務印章。第四條 本規(guī)定適用于公司內部。第二章 財務印章的刻制及網(wǎng)銀U盾申請第五條 財務印章的刻制按照以下辦法執(zhí)行1 因工作需要刻制財務印章，須先提出申請，經(jīng)審批后方可辦理

2、。財務部提出申請，填寫財務印章刻制申請單，提交財務管理中心總經(jīng)理審批后，由公司綜合部辦理刻章。財務只能刻制財務專用章、發(fā)票專用章和法定代表人名章各壹枚。2 各類財務印章名稱應以公司統(tǒng)一確定的公司名稱為準，使用全稱和法定名稱，不得使用簡稱。3 印章刻制完畢，財務部向綜合部領用并登記一式兩份的財務印章保管單，綜合部和財務部各執(zhí)一份。財務部為財務印章的保管、使用部門，嚴禁其他部門申請刻制財務印章。第六條 網(wǎng)銀U盾、密碼按以下規(guī)定申請由財務出納人員根據(jù)業(yè)務需要，經(jīng)單位財務負責人審批后，向已開立的存款銀行進行申請，按開戶銀行提供的格式和要求填寫銀行申請表，并按銀行要求提供相關資料和信息，申請網(wǎng)上銀行U盾

3、、密碼，領取網(wǎng)上銀行U盾及密碼應由財務負責人與出納人員同行，不允許單獨一人同時領取網(wǎng)上銀行制單及復核U盾及密碼。第三章 財務印章及網(wǎng)銀U盾的管理第七條 財務管理中心負責定期對財務印章管理工作的培訓及指導，每年定期組織檢查及考核，及時通報檢查考核情況。第八條 財務部設專人負責保管財務印章和U盾。1 網(wǎng)銀U盾二級管理制度出納配備具有基本權限的制單網(wǎng)銀U盾（設置密碼），可隨時上網(wǎng)查詢賬戶狀況，包括當日及歷史交易明細、時點余額等詳細信息，并且可以提交辦理收付款項的指令。財務負責人或主辦會計配備復核權限的U盾（設置密碼），必須對網(wǎng)上銀行收支結算指令進行復核方可完成款項收付。出納、會計、財務負責人所使用的

4、網(wǎng)銀U盾應視作財務印章進行管理，并將其密碼與網(wǎng)銀密鑰分開保管。 2 財務印章必須分別保管。一般情況下，財務專用章和發(fā)票專用章由財務負責人保管，法定代表人名章由出納保管；嚴禁由一人保管所屬單位財務專用章和法定代表人名章，嚴禁由一人同時保管銀行預留印鑒和銀行空白票據(jù)文件。3 財務印章保管人離職或異動時，需辦理印章交接手續(xù)，由相應直屬上級領導進行監(jiān)交或收回，交接手續(xù)應記錄印章交接的時間、枚數(shù)、名稱并在一式兩份的印章保管表中同時進行登記。4 由于機構或單位負責人變動、印章磨損或更換印章式樣等原因需變更、停用財務印章，應報財務管理中心總經(jīng)理審批方可更換。更換、停用、廢舊的印章應及時由單位綜合部和財務部共

5、同銷毀，個人不得擅自處理。5 財務印章如有丟失、損毀、被盜、誤用情況，應立即書面逐級上報詳細情況，并迅速采取應急措施防范風險。第九條 公司網(wǎng)上銀行U盾變更、停用按以下要求進行1 公司根據(jù)業(yè)務需要變更、停用網(wǎng)上銀行U盾，由公司出納人員經(jīng)財務負責人審批后按開戶銀行提供的格式和要求填寫變更、停用申請表，并和財務負責人共同妥善處理作廢的網(wǎng)上銀行U盾。2 銀行密鑰如發(fā)生丟失、毀損等情況，應及時做出處理，辦理掛失變更手續(xù)。如預計可能給公司造成經(jīng)濟損失和重大不良影響的，還應立即書面逐級上報詳細情況，并迅速采取應急措施防范風險。第四章 財務印章及網(wǎng)銀U盾的使用第十條 財務印章使用必須基于真實、合法、手續(xù)完備的

6、經(jīng)營活動。（一） 財務印章保管人應嚴格按照印章管理要求使用印章。除一下兩種情況。其余使用印章均需填寫財務印章使用登記表。1 符合授權審批程序的資金收付；2 正常經(jīng)營范圍內開具收據(jù)、發(fā)票。（二） 非財務人員需使用財務印章，實行審批制，由使用人填寫用印申請單，經(jīng)用印負責人和財務負責人審批后使用。第十一條 特別事項1 嚴禁在空白的支票、票據(jù)、授權書等紙張上加蓋財務印鑒。2 原則上，財務印章一律不得外帶；如因工作需要或其他特殊情況需攜帶財務印章前往其他單位或異地辦理公務的，必須填寫用印申請單，按審批流程辦理申請手續(xù)，申請手續(xù)上注明“財務印章帶出使用”。用印地點在本地的，財務部門必須指派鑒印人陪同辦理；

7、用印地點在外地的，應聯(lián)系外地分支單位財務部門，請其協(xié)助辦理監(jiān)印手續(xù)；如外地沒有分支單位，財務部門應請示領導指定監(jiān)印人陪同前往；印章帶出前應事前做好封印工作（如用信封、文件袋等，應貼上封口并加蓋騎縫章，如用保管盒，鑰匙交由監(jiān)印人保管），還應將監(jiān)印程序向監(jiān)印人說明清楚；用印時，由用印人與指定監(jiān)印人共同開啟封印袋（或保管盒），用印完后，由用印人與指定監(jiān)印人共同再次封印，并及時交還印章保管人。外出期間，用印及監(jiān)印人員，對此間的用印負責。第十二條 公司網(wǎng)上銀行U盾、密碼按一下要求進行使用1 為了提高資金劃撥效率，公司通過網(wǎng)上銀行進行劃款、及時查詢賬戶資金信息等業(yè)務，必須使用網(wǎng)上銀行U盾、密碼進行簽名，簽

8、名是銀行判斷指令由公司發(fā)送的唯一依據(jù)。2 通過網(wǎng)上銀行進行各項付款或資金調撥，分為制單、復核兩個權限。財務出納或資金調撥崗通過網(wǎng)上銀行U盾、密碼負責在網(wǎng)上銀行系統(tǒng)中制單，主辦會計或財務負責人等通過網(wǎng)上銀行U盾、密碼負責復核。3 網(wǎng)上銀行劃撥等業(yè)務結束后，應及時退出網(wǎng)銀系統(tǒng)，將U盾取出并及時落鎖保管。第五章 其他禁止行為和罰則第十三條 在財務印章保管、使用中禁止以下行為：1 未經(jīng)允許，擅自刻制、變更、注銷財務印章；2 其他部門和個人以任何名義刻制財務印章；3 任何人以任何名義復制公司財務印章；4 為各種空白文檔加蓋財務印章；5 未經(jīng)審批，攜帶財務印章外出；6 其他部門或個人未經(jīng)審批使用財務印章；7 未按本制度要求及時提供財務印章變動信息；8 其他違反國家法律法規(guī)和公司制度的行為。第十四條 對違反本規(guī)定的行為，視情節(jié)輕重追究部門負責人、財務負責人和直接責任人的責任，由公司給予相應的經(jīng)濟處罰。給公司造成經(jīng)濟損失的，應承擔全部或部分賠償責任。有犯罪嫌疑的，移交司法機關依法追究刑事責任。 第六章 附 則第十五條 本制度由財務管理中心制度并負責解釋。第十六條 本制度自下發(fā)之日起執(zhí)行。附表1 財務印章刻制申請表 年 月 日申請部門申請人申請刻制印章名稱申請原因財務管理中心審批意見附表2 用印申請單 年 月 日申請部門申請人文件