寶典abo_1019_易飛erp系統(tǒng)培訓(xùn)教材固定資產(chǎn)子系統(tǒng)

1、易飛管理軟件部門：講師：前言系統(tǒng)架構(gòu)錄入基本信息及信息字段說明日常交易信息處理資產(chǎn)盤點管理自動分錄管理批次作業(yè)資產(chǎn)請購管理報表管理測驗及問卷,一、教育訓(xùn)練課程之目的二、系統(tǒng)功能及效益介紹了解系統(tǒng)之效益及功能了解信息搜集及整理重點熟悉系統(tǒng)之操作方式了解系統(tǒng)例行作業(yè)程序了解系統(tǒng)上線的步驟及導(dǎo)入程序1.可以對資產(chǎn)之保管、保險、投資抵減、抵押提,供管理，以滿足總務(wù)部門或管理部門之需要。,2.可以直接作為年底稅務(wù)申報之用。3.可將取得、改良、重估、報廢、出售、調(diào)整、,折舊信息拋轉(zhuǎn)對應(yīng)之憑證分錄至?xí)嬁値ぷ酉到y(tǒng)。,4.提供固定資產(chǎn)之按月自動攤提折舊作業(yè)。5.提供完整盤點作業(yè)方式。,(二)、系統(tǒng)功能及效益.

2、幫助經(jīng)營者了解資產(chǎn)折舊的狀況.提高折舊計算的正確性.方便資產(chǎn)的盤點和管理.節(jié)約在固定資產(chǎn)管理上投入的時間和人力1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本信息及信息字段說明4.日常交易信息處理5.資產(chǎn)盤點管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.測驗及問卷一、系統(tǒng)主畫面二、系統(tǒng)功能圖三、系統(tǒng)主作業(yè)程序概述四、固定資產(chǎn)與其他系統(tǒng)之關(guān)聯(lián)基本信息管理設(shè)置參數(shù),資產(chǎn)類別,資產(chǎn)信息日常交易改良,重估,報廢,出售,調(diào)整,折舊,轉(zhuǎn)移,外送,收回自動分錄管理報表/清單管理自動攤提折舊批次作業(yè)固定資產(chǎn)盤點固定資產(chǎn)請購請購,詢價,采購,進貨,賦予資產(chǎn)編號基本信息規(guī)劃錄入日常交易憑證拋轉(zhuǎn)還原信息錄入與核

3、對期初余額導(dǎo)入折舊攤提及憑證拋轉(zhuǎn)部門、供應(yīng)商、資產(chǎn)類別、單據(jù)資產(chǎn)未提攤折舊金額結(jié)算重估、改良、報廢、轉(zhuǎn)移資產(chǎn)信息資產(chǎn)交易明細表資產(chǎn)交易統(tǒng)計表固定資產(chǎn)子系統(tǒng)應(yīng)收管理子系統(tǒng)票據(jù)資金子系統(tǒng)會計總帳子系統(tǒng)基本信息子系統(tǒng)應(yīng)付管理子系統(tǒng)1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本信息及信息字段說明4.日常交易信息處理5.資產(chǎn)盤點管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.測驗及問卷1.前序作業(yè)信息2.錄入系統(tǒng)基本信息1.錄入部門信息2.錄入人員信息3.錄入供應(yīng)廠商信息1.設(shè)置固定資產(chǎn)參數(shù)2.錄入資產(chǎn)類別3.錄入資產(chǎn)信息4.錄入保險信息1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本信息及信息字段說明4.日常交易

4、信息處理5.資產(chǎn)盤點管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.測驗及問卷1.錄入資產(chǎn)信息2.錄入資產(chǎn)改良3.錄入資產(chǎn)重估4.錄入資產(chǎn)報廢5.錄入資產(chǎn)出售6.錄入資產(chǎn)調(diào)整7.錄入資產(chǎn)折舊8.錄入資產(chǎn)轉(zhuǎn)移9.錄入資產(chǎn)外送10.錄入資產(chǎn)收回錄入資產(chǎn)信息錄入應(yīng)付憑單來源為“資產(chǎn)取得”即可開窗取資產(chǎn)信息或維護當(dāng)用購入,自制,受贈或任何其它方式,獲得資產(chǎn)時錄入此交易單據(jù)錄入資產(chǎn)改良錄入應(yīng)付憑單來源為“資產(chǎn)改良”即可開窗取資產(chǎn)改良信息或維護原有資產(chǎn)的價值發(fā)生異動,不論是資產(chǎn)的增添,改良或替換都將發(fā)生資產(chǎn)價值上的變動(通常是增加)，當(dāng)資產(chǎn)價值與之前所購買金額差異很大時,由公認單位認定價

5、值后,所作的資產(chǎn)增值或減值.,改良或重估：按凈殘值重計凈殘值資產(chǎn)凈值取得成本+改良成本,-,累計折舊平均法凈殘值,(帳面價值+改良成本)/10定率遞減法凈殘值=(賬面價值+重估差價)/10當(dāng)資產(chǎn)發(fā)生報廢時,應(yīng)該在帳上將該資產(chǎn)的數(shù)量,取得成本,改良成本與累積折舊余額對沖.,1.提供自動計算處份損益2.若為自動銷帳則單據(jù),審核時會將單據(jù)日期回,寫至資產(chǎn)之銷帳日期1.可將資產(chǎn)出售單據(jù)結(jié)帳,納入應(yīng)收帳款2.該結(jié)帳單據(jù)審核后此單,號會回寫至資產(chǎn)出售單錄入資產(chǎn)出售錄入應(yīng)付憑單因為過去的分錄余額有誤而需要予以調(diào)整,或資產(chǎn)盤點后,帳面數(shù)量或價值與實際不符時,應(yīng)該在數(shù)量,取得成本,改良成本,累積折舊,凈殘值,未

6、用月數(shù)上填入調(diào)整數(shù),資產(chǎn)：,1.凈殘值(帳面價值+改良成本)/10,2.月折舊額(帳面價值-凈殘值)/未攤月數(shù)(七)資產(chǎn)折舊例：于8/20取得資產(chǎn)機器其取得成本為10萬元，,耐用年限為,6,年。該資產(chǎn)每月折舊費用（從,8,月份開始攤提）,100,000,凈殘值,10,000,10,100,000,-,10,000,月折舊額,1250,72,1.凈殘值=(帳面價值+重估差價)/10,3.月折舊額(取得成本+改良成本,-累積折舊)*(折舊率/12),2.折舊率=1-(耐用月數(shù)/12)0.1,不論是部門或人員保管的資產(chǎn)的增加,減少或部門間轉(zhuǎn)移都將發(fā)生部門保管數(shù)量的異動.因此,可利用錄入資產(chǎn)轉(zhuǎn)移輸入該

7、保管部門,保管人及保管數(shù)量.,當(dāng)資產(chǎn)有外借或免費送修時,為了記錄資產(chǎn)當(dāng)前所在位置,可于錄入資產(chǎn)外送輸入外送資產(chǎn)的保管部門,保管人,外送地點,外送數(shù)量,預(yù)計收回日,系統(tǒng)提供資產(chǎn)外送收回狀況表,可看外送收回狀況,當(dāng)資產(chǎn)有外借或免費送修收回時,為了記錄資產(chǎn)外送收回狀況,可于錄入資產(chǎn)收回輸入外送單別,單號,收回數(shù)量,審核時會回寫該張外送單別的收回數(shù)量,系統(tǒng)提供資產(chǎn)外送收回狀況表,可看外送收回狀況.1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本信息及信息字段說明4.日常交易信息處理5.資產(chǎn)盤點管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.測驗及問卷自動生成盤點信息重計盤點帳面量盤點清單錄入盤點信息

8、資產(chǎn)調(diào)整實地盤點盤點差異分析表一.自動生成盤點信息可以按資產(chǎn)類型為主件、附件或全部的資產(chǎn)來,盤點，此資產(chǎn)類型在錄入固定資產(chǎn)信息時選定2.,可以按同一管理區(qū)分碼來盤點資產(chǎn)，此管理區(qū),分碼在錄入固定資產(chǎn)信息時選定3.,可以按資產(chǎn)的銷帳狀態(tài)來盤點資產(chǎn)，銷帳狀態(tài),在資產(chǎn)信息中可以看到,二.,錄入盤點信息按照以下順序列出盤點的資產(chǎn)“部門編號+保管人+主件編號+資產(chǎn)編號”1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本信息及信息字段說明4.日常交易信息處理5.資產(chǎn)盤點管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.測驗及問卷決定憑證拋轉(zhuǎn)生成方式設(shè)置分錄性質(zhì)錄入交易單據(jù)生成固定資產(chǎn)底稿還原分錄底稿拋轉(zhuǎn)會計

9、憑證分錄底稿明細表來源單據(jù)記錄表單據(jù)生成分錄狀況表或維護分錄底稿1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本信息及信息字段說明4.日常交易信息處理5.資產(chǎn)盤點管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.測驗及問卷一、自動攤提折舊二、清除固定資產(chǎn)單據(jù),系統(tǒng)將自動取各項需要折舊之資產(chǎn)按折舊方法及取得成本,改良成本,累積折舊,凈殘值,未用月數(shù)及折畢續(xù)提等相關(guān)信息,逐一計算當(dāng)月折舊額,并將結(jié)果自動生成于錄入資產(chǎn)折舊中,同時將錄入資產(chǎn)信息中的累積折舊累加之1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本信息及信息字段說明4.日常交易信息處理5.資產(chǎn)盤點管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管

10、理10.測驗及問卷一、資產(chǎn)請購作業(yè)流程二、資產(chǎn)請購管理字段說明,錄入資產(chǎn)詢價單維護資產(chǎn)請購信息從資產(chǎn)請購自動生成采購錄入資產(chǎn)采購單錄入資產(chǎn)請購單錄入資產(chǎn)進貨單合并/拆分資產(chǎn)信息賦予資產(chǎn)編號資產(chǎn)請購單憑證、明細表資產(chǎn)采購單憑證、明細表資產(chǎn)進貨單憑證、明細表(一)錄入資產(chǎn)請購單由請購單開始的固定資產(chǎn)請購流程皆無輸入品號,而是以作為請購項目.固定資產(chǎn)進貨不作驗收管理和品管,資產(chǎn)進貨后之驗收由人工自行在錄入進貨單輸入驗收數(shù)量.多筆資產(chǎn)進貨信息同時設(shè)一個資產(chǎn)編號(四)進貨資產(chǎn)信息拆分賦予資產(chǎn)編號一筆資產(chǎn)進貨信息可依數(shù)量各給予資產(chǎn)編號1.前言2.系統(tǒng)架構(gòu)3.錄入基本信息及信息字段說明4.日常交易信息處理5.資產(chǎn)盤點管理6.自動分錄管理7.批次作業(yè)8.資產(chǎn)請購管理9.報表管理10.測驗及問卷一、財產(chǎn)目錄清單二、資產(chǎn)分布清單三、