中小金融機構(gòu)案件風(fēng)險防控實務(wù)試題

1、一、單項選擇題1.柜員臨時離柜應(yīng)及時簽退系統(tǒng)，做到A，憑證、現(xiàn)金入柜保管。A. 人離章收 B. 交接清楚 C. 四雙制度 D.錢賬分管2.銀行信用社經(jīng)辦人員對客戶所持身份證件，須通過“公民身份信息系統(tǒng)”進(jìn)行身份核對，識別證件信息真?zhèn)巍A. 經(jīng)營查詢系統(tǒng) B. 公民身份信息系統(tǒng) C.集中報送系統(tǒng) D.現(xiàn)代化支付系統(tǒng) 3.假幣收繳后，要向客戶出具(D)A.收款收據(jù) B.多欄式收入傳票 C.行政事業(yè)性收費憑證 D. 假幣收繳憑證4.個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者開立的銀行結(jié)算賬戶納入(A)管理。A. 單位銀行結(jié)算賬戶 B.個人銀行結(jié)算賬戶 C.儲蓄賬戶 D.定期存款5.同一單位在同一網(wǎng)點開立一

2、般銀行賬戶最多不超過B個。A.0 B.1 C.2 D.36.銀行信用社工作人員辦理單位銀行結(jié)算賬戶開戶時，要與開戶單位確定至少C名熱線驗證人員，并在熱線驗訐函上注明聯(lián)系人員、性別、聯(lián)系方式等。A.0 B.1 C.2 D.37. 存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起D個工作日后，方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。A.0 B.1 C.2 D.38.C是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C. 基本存款賬戶 D.臨時存款賬戶9.B是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶

3、銀行以外的銀行營業(yè)機構(gòu)開立的銀行結(jié)算賬戶。A.專用存款賬戶 B.一般存款賬戶 C. 基本存款賬戶 D.臨時存款賬戶10.銀行為存款人開立一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶的，應(yīng)自開戶之日起D個工作日內(nèi)書面通知基本存款賬戶開戶銀行。A.0 B.1 C.2 D.311.臨時存款賬戶的有效期最長不得超過C年A.0 B.1 C.2 D.312.銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷后C年。A.3 B.5 C.10 D. 1513.注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間B，注冊驗資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。A.不收不付 B. 只收不付 C.收付均可 D. 以下均不對14.存款上門對賬必

4、須堅持A。A.雙人對賬，換人復(fù)核 B.單人對賬 C.雙人對賬 D. 以上均不對15.(A)必須本人辦理，不允許代辦A.密碼掛失 B.活期存款 C.到期存單 D.口頭掛失16.扣劃時必須將資金轉(zhuǎn)入有權(quán)機關(guān)(C)A. 臨時賬戶 B.專用賬戶 C. 指定賬戶 D.個人銀行結(jié)算賬戶17.(B)主要用于對外簽訂合同、發(fā)文、公函及其他行政事務(wù)。A.現(xiàn)金收訖章 B.行政印章 C.業(yè)務(wù)專用章 D.現(xiàn)金付訖章18.C主要是辦理會計業(yè)務(wù)、會計核算和會計管理過程中用于簽發(fā)票據(jù)、憑證、報表、函件和證實書等所使用的印章。A.現(xiàn)金收訖章 B.行政印章 C.業(yè)務(wù)專用章 D.現(xiàn)金付訖章19.A是指辦理信貸業(yè)務(wù)、簽訂貸款合同時

5、所使用的印章。A.貸款合同專用章 B.行政印章 C.業(yè)務(wù)專用章 D.現(xiàn)金付訖章20.嚴(yán)格執(zhí)行(A)分管制度，嚴(yán)禁聯(lián)行人員同時持有聯(lián)行類印章和聯(lián)行類重要空白憑證。A.印、押、證 B.印、押 C. 押、證 D.以上均不對21.(D)是指經(jīng)銀行或單位(個人)填寫金額并簽章后即具有支付效力的未簽發(fā)空白憑證A.現(xiàn)金收入傳票 B.現(xiàn)金付出傳票 C.特種轉(zhuǎn)賬傳票 D.重要空白憑證22.(A)是指在銀行綜合業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)分配給各個機構(gòu)、各個柜員的，用于記載現(xiàn)金、重要空白憑證及有價單證等實物數(shù)量的電子虛擬箱A.邏輯尾箱 B.虛擬尾箱 C.物理尾箱 D.電子尾箱23.(C)是指銀行各個機構(gòu)、柜員用于存放營業(yè)用現(xiàn)金、

6、有價單證、重要空白憑證和重要會計業(yè)務(wù)印章的實物箱。A.邏輯尾箱 B.虛擬尾箱 C.物理尾箱 D.電子尾箱24.柜員根據(jù)協(xié)助凍結(jié)存款通知書，經(jīng)主管授權(quán)后做凍結(jié)處理，凍結(jié)存款期限最長不超過B。A、三月 B、六月 C、一年 D、二年25.以下C單位無權(quán)同時對存款人銀行結(jié)算賬戶進(jìn)行查詢、凍結(jié)、扣劃。A、人民法院 B、稅務(wù)機關(guān) C、人民檢察院 D、海關(guān)26.儲戶遺失存單、存折可以用口頭或者函電形式申請掛失，但必須在C天內(nèi)補辦書面申請掛失手續(xù), 否則，口頭掛失自動失效。A、2 B、3 C、5 D、727.年度內(nèi)，如果發(fā)生記賬串戶，應(yīng)填制A記賬憑證交主管柜員審批簽字后進(jìn)行賬務(wù)調(diào)整。A、同方向紅、藍(lán)字 B、反

7、方向紅、藍(lán)字 C、同方向雙方紅 D、反方向雙方藍(lán)字28.信用社日常出納業(yè)務(wù)使用的印章有( ACD )。 A、個人名章 B、公章C、現(xiàn)金收訖章 D、現(xiàn)金付訖章 29.人民法院有權(quán)對單位、個人存款進(jìn)行ABC。 A、查詢 B、凍結(jié) C、扣劃 D、支取30客戶存款止付分為 AB A全額止付 B部分止付 C借方止付 D貸方止付31自然人因投資、消費、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶稱為D。A臨時存款賬戶 B一般存款賬戶 C專用存款賬 D個人銀行結(jié)算賬戶32以下哪一種款項不允許轉(zhuǎn)入個人結(jié)算賬戶D。A工資收入 B獎金收入 C個人貸款 D單位資金33單位定期存款的起存金額為D。A50元 B1000元

8、 C5000元 D10000元34單位向信用社存入定期存款時，信用社應(yīng)填制C元。A儲蓄存單 B單位定期存單 C單位定期存款證實書 D定期一本通存折35以下說法中，關(guān)于存款凍結(jié)、解凍錯誤的選項是C。A司法機關(guān)凍結(jié)單位存款時，需要向信用社發(fā)送縣級以上司法部門簽發(fā)的"協(xié)助凍結(jié)存款通知書"B凍結(jié)期限最長不得超過6個月C凍結(jié)之前已被有權(quán)部門凍結(jié)的，可以再辦理凍結(jié)手續(xù)D特殊原因需要延長的，應(yīng)重新辦理凍結(jié)手續(xù)36庫房鑰匙管理，堅持B原則。A一人統(tǒng)管 B庫匙分管，平行交接 C妥善保管 D以上都不是37現(xiàn)金清點過程中要將殘損幣挑剔干凈，并符合D標(biāo)準(zhǔn)。A二成新 B三成新 C五成新 D七成新38

9、信用社在收繳假幣過程中，一次性發(fā)現(xiàn)假人民幣C以上，應(yīng)當(dāng)立即報告當(dāng)?shù)毓矙C關(guān)，提供有關(guān)線索。A5張 B10張 C20張 D100張39次日及在本年內(nèi)發(fā)現(xiàn)過失，應(yīng)該使用什么處理？AA沖正 B抹帳 C掛賬 D臨時存欠40當(dāng)日發(fā)現(xiàn)錯賬應(yīng)該使用什么處理？BA沖正 B抹帳 C掛賬 D臨時存欠41對抹賬涉及的重要空白憑證作廢的，應(yīng)該：CA撕毀 B交給客戶 C作重要空白憑證銷號表附件 D作正式傳票42柜員在輸入密碼時應(yīng)C遮擋。A不用 B可以 C加以物理 D根據(jù)柜員心情而定43因機器故障確需手工填寫的憑證必須由A審核簽章確認(rèn)。A營業(yè)機構(gòu)主管或負(fù)責(zé)人 B出納 C會計 D客戶經(jīng)理44柜員頂崗代班時，只能使用C的柜員

10、號。A信貸員 B會計 C柜員自己 D其他任何人45強制扣劃必須在凍結(jié)A扣劃。A限額內(nèi) B賬戶外 C限額外 D不一定46SC6000綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)中，柜員號管理實行B。A更換制 B終身制 C單一制D以上均不對47重要空白憑證一律納入B科目核算。A其他 B表外 C表內(nèi) D以上均不對48因柜員密碼泄露造成的一切后果由C承擔(dān)。A信用社 B客戶 C柜員 D以上均不對49儲戶掛失超過B天未辦理解掛手續(xù)的，掛失手續(xù)失效。A100 B30 C60 D20二、多項選擇題1.存款業(yè)務(wù)一般分為AB。A.個人儲蓄 B.對公存款 C. 基本存款 D.一般存款2.個人儲蓄存款主要包括以下幾類：(ABCD)A活期儲蓄 B.定

11、期儲蓄 C.定活兩便儲蓄 D.個人通知存款3.信用社經(jīng)辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)(A簽字。A.單位負(fù)責(zé)人或會計主管 B.單位負(fù)責(zé)人或出納C會計主管或出納 D單位負(fù)責(zé)人或儲蓄會計4.嚴(yán)格執(zhí)行 “四項制度”是指：ABCDA.干部交流 B.崗位輪換 C.強制休假 D.親屬回避 E.存款自愿5由于管理不善，導(dǎo)致檔案喪失，給犯罪分子可乘之機，或利用未銷毀的憑證進(jìn)行作案?？刹扇∫韵聨追N防控措施：(ABC)A.嚴(yán)格會計檔案管理，保管期滿需要銷毀的會計檔案，檔案保管部門要認(rèn)真核查，編制檔案銷毀清冊。B.監(jiān)督部門應(yīng)當(dāng)按照會計檔案銷毀清冊所列內(nèi)容,清點核對所要銷毀的會計檔案。C.會計檔案銷

12、毀時，相關(guān)部門應(yīng)共同派人現(xiàn)場監(jiān)督銷毀全過程，并注意保密和安全，防止檔案散失。D.會計檔案可以隨意銷毀。6.通過套取利息侵占資金的方式有：(ABCD)A.手工計息地區(qū)，柜員通過少計、少付利息，套取客戶存款利息；或通過多計少付利息，套取銀行信用社資金。B.銀行信用社工作人員采取空庫方式頻繁辦理大額當(dāng)日存入、次日支取業(yè)務(wù)，套取銀行信用社利息。C.銀行信用社經(jīng)辦人員通過系統(tǒng)先銷戶后抹賬，套取系統(tǒng)計息憑證，或自制利息單，直接從應(yīng)付利息或利息支出科目付出現(xiàn)金，侵占銀行信用社資金。D.銀行信用社經(jīng)辦人員對客戶提前支取的存單，支付客戶本息后，不進(jìn)行賬務(wù)處理或賬務(wù)處理完畢后抹賬，待存單到期后再實際辦理支付，套取

13、銀行信用社利息。7.無證件開戶的風(fēng)險表現(xiàn)有：(ABCD)A.客戶利用與銀行信用社工作人員熟悉等條件，在無證件情況下申請開立賬戶，形成風(fēng)險隱患。B.銀行信用社經(jīng)辦人員在無證件情況下私自開立非實名制賬戶，為侵占、挪用客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。C.管理人員授意職工在無證件情況下虛假開戶，為經(jīng)營賬外資金、“小金庫”、虛增存款、侵占、挪用客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。D.企事業(yè)單位批量開戶，不提供開戶人有效身份信息或故意提供虛假信息，銀行信用社經(jīng)辦人員沒有進(jìn)行逐人查驗，開立虛假賬戶。8.證件不符或代理開戶手續(xù)不全的風(fēng)險表現(xiàn)有：(ABC)A.客戶冒用他人證件資料開立賬戶，持有他人賬戶，從事洗錢、詐騙等犯罪活動。B.銀

14、行信用社工作人員以他人資料或利用工作之便盜用他人身份證復(fù)印件擅自開戶，并持有他人賬戶，為挪用、侵占客戶或銀行資金作準(zhǔn)備。C.代理開戶時代理人提供手續(xù)不全，未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行信用社經(jīng)辦人員違規(guī)為其開立賬戶。D.嚴(yán)格按規(guī)定辦理開戶業(yè)務(wù)。賬戶開立時,嚴(yán)格執(zhí)行授權(quán)制度。9.對公存款按用途分為(ABCD)A.基本存款賬戶 B.一般存款賬戶 C.專用存款賬戶 D.臨時存款賬戶10. 妥善保管開戶單位預(yù)留的印鑒卡片，嚴(yán)格執(zhí)行管用別離及D制度。A. 審核 B.比照 C.授權(quán) D.交接11.不允許抹賬的業(yè)務(wù)(AB)A.客戶簽字確認(rèn)辦理完畢的正常業(yè)務(wù) B.客戶要求取消已辦理完畢、尚未簽字確認(rèn)的正

15、常存入業(yè)務(wù) C.業(yè)務(wù)人員操作失誤記賬串戶的業(yè)務(wù)。D以上均對。12.對賬實行“三雙” ,是指(ABC)A.雙人對賬 B.雙人簽字 C.雙人承擔(dān)責(zé)任 D.雙人值班13掛失業(yè)務(wù)包括(A.B.C)。A.憑證掛失 B.密碼掛失 C.印鑒掛失 D.以上均對14.尾箱按存在形式可以劃分為AB。A.邏輯尾箱 B.物理尾箱 C.款箱 D.兩者均不對15以下說法正確的有ABD 。A、現(xiàn)金收人，先收款后記賬 B、現(xiàn)金付出，先記賬后付款 C、轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，先記貸后記借D、代收他行票據(jù)，收妥抵用16以下哪幾項是管庫“五同”規(guī)定內(nèi)容ABDE。A同開庫 B同進(jìn)庫 C同盤庫 D同出庫 E同鎖庫17查閱會計檔案的人員，可以將會計檔

16、案進(jìn)行ABC 。A抄錄 B照相 C復(fù)印或復(fù)制 D借出 18因印鑒磨損等原因需要更換公章、財務(wù)專用章或個人名章的，客戶應(yīng)向開戶社行提交 ACD。A人民幣單位銀行結(jié)算賬戶預(yù)留印鑒變更申請書 B營業(yè)執(zhí)照 C開戶許可證 D印鑒卡客戶留存聯(lián)19可以掛失止付的票據(jù)有 ACD 。A填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票、支票 B轉(zhuǎn)賬支票 C已承兌的商業(yè)匯票 D出票人記載“不得轉(zhuǎn)讓”的匯票、本票20需經(jīng)人民銀行核準(zhǔn)的賬戶除基本存款賬戶外，還有 ABD 。A臨時存款賬戶 B預(yù)算單位專用存款賬戶 C注冊驗資和增資驗資開立賬戶 D合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民幣結(jié)算賬戶21關(guān)于開立臨時存款賬戶以

17、下說法正確的選項是 ABCD 。A存款為臨時機構(gòu)的，只能在其駐地開立一個臨時存款賬戶，不得開立其他銀行結(jié)算賬戶B存款人在異地從事臨時活動，只能在其臨時活動地開立一個臨時存款賬戶C建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時承建多個項目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過項目個數(shù)的臨時存款賬戶D單位存款人因驗資增資需開立銀行結(jié)算賬戶的，應(yīng)持其基本存款賬戶開戶許可證股東會董事會決議等證明文件，在銀行開立一個臨時存款賬戶22以下 ACD 可以支取現(xiàn)金。A基本存款賬戶 B一般存款賬戶 C專用存款賬戶 D臨時存款賬戶23存款人申請開立財政預(yù)算外資金專用存款賬戶，應(yīng)向銀行出具 ABD 。A開立基本存款賬戶規(guī)定的證明

18、文件 B基本存款賬戶開戶許可證 C主管部門批文 D財政部門證明23.以下關(guān)于單位更換印鑒時，正確的做法有 ABCD 。A、必須填寫“更換印鑒申請書”。 B、在左邊加蓋舊印鑒 。 C、在右邊加蓋新印鑒 。 D、交回原舊印鑒卡。24.有權(quán)扣劃單位人存款的有權(quán)機關(guān)僅限于ACD。A、人民法院 B、公安機關(guān) C、稅務(wù)機關(guān) D、海關(guān)25以下哪些款項可以轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶ACD。A工資、獎金收入 B黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費C個人貸款轉(zhuǎn)存 D農(nóng)、副產(chǎn)品銷售收入26以下關(guān)于單位銀行結(jié)算賬戶使用的說法，正確的選項是AD。A存款人只能在金融機構(gòu)開立一個基本存款賬戶B一般存款賬戶只能發(fā)生轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，不允許發(fā)

19、生現(xiàn)金業(yè)務(wù)C單位銀行卡可以發(fā)生現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)D注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付27根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理方法的規(guī)定，以下各項中，可以開立基本存款賬戶的有ABC。A企業(yè)法人 B機關(guān)和實行預(yù)算管理的事業(yè)單位 C社會團體 D居民個人28根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理方法的規(guī)定，個人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)向信用社出具以下證明文件ABC。A中國居民，應(yīng)出具居民身份證或臨時身份證B中國人民解放軍軍人，應(yīng)出具軍人身份證件C中國人民武裝警察，應(yīng)出具武警身份證件D個體工商戶，應(yīng)出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正本29根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理方法的規(guī)定，發(fā)生以下情形之一的，存款人應(yīng)向開戶社提出撤銷銀行結(jié)算賬戶

20、的申請ABCD。A被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的 B注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的C因遷址需要變更開戶銀行的 D其它原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的30以下哪些基本制度屬于信用社現(xiàn)金出納工作必須遵循的ABCD。A錢賬分管制度量 B“四雙”制度 C交接制度 D查庫制度31系統(tǒng)中的尾箱按尾箱屬性分為:ABCDA聯(lián)社庫 B機構(gòu)庫 C主尾箱 D普通尾箱32尾箱進(jìn)行管理，具體包括ABCDA查詢 B增加 C刪除 D屬性修改等操作33柜員辦理抹賬、錯賬沖正業(yè)務(wù)必須經(jīng)AB簽字審批。對當(dāng)日不能核銷的過渡賬務(wù)，應(yīng)按相關(guān)規(guī)定報批后，方可授權(quán)做掛賬處理，并在有關(guān)登記簿上詳細(xì)記載。A營業(yè)機構(gòu)主任 B會計主管 C其他柜員 D經(jīng)辦柜員3

21、4柜員辦理業(yè)務(wù)必須ABCDA認(rèn)真審核原始憑證的真實性、合法性。B以原始憑證為依據(jù)，在授權(quán)范圍內(nèi)辦理業(yè)務(wù)。C超過自身權(quán)限，由主管根據(jù)業(yè)務(wù)權(quán)限和規(guī)定授權(quán)后辦理。D實行柜員制的營業(yè)機構(gòu)，柜員不得辦理涉及自身的業(yè)務(wù)。35柜員密碼管理方面應(yīng)做到ABCA柜員密碼和柜員身份認(rèn)證介質(zhì)IC卡僅限本人使用B定期不定期更換密碼，每月更換不得少于兩次C柜員簽到或主管授權(quán)輸入密碼時,必須隱蔽,并要求他人回避D為了便于記憶，柜員密碼可以設(shè)為六個零36關(guān)于本年度發(fā)現(xiàn)上年度錯賬的處理，以下正確的有ACDA填制藍(lán)字反方向記賬憑證辦理錯賬沖正交易。B采用紅、藍(lán)字沖正方法進(jìn)行沖正C損益類錯賬視同當(dāng)年錯賬處理，如因沖正而發(fā)生反方向余

22、額時，賬戶余額紅字反映，科目余額軋差反映。D如涉及到上年度損益增減變化的，通過“以前年度損益調(diào)整”科目進(jìn)行調(diào)整，不得更改上年度決算報表。37存款人申領(lǐng)重要空白憑證時，應(yīng)向信用社提交“重要空白憑證領(lǐng)用單”，柜員應(yīng)ABA核實經(jīng)辦人的身份 B核對預(yù)留印鑒是否相符C核實是否為財務(wù)負(fù)責(zé)人 D核實經(jīng)辦人是否為該單位負(fù)責(zé)人38日常業(yè)務(wù)中，重要空白憑證作廢的處理，以下正確的有ABCA柜員簽發(fā)重要空白憑證作廢時，在作廢憑證上加蓋柜員名章和“作廢”戳記，選擇“憑證作廢”交易進(jìn)行處理。B處理時還須經(jīng)主管授權(quán)C作廢憑證作“重要空白憑證銷號表”附件 D作廢憑證專夾保管39以下情況，印章管理人員不得用印的有ABCDA涉及

23、個人財產(chǎn)、經(jīng)濟、法律糾紛等方面的文件、材料。B未經(jīng)單位或部門領(lǐng)導(dǎo)簽發(fā)批準(zhǔn)的文件、材料。C與本單位工作、業(yè)務(wù)無關(guān)的文件、材料。D空白介紹信、空白證件、空白證明等。三、判斷題1.代理開戶時代理人未提供本人或開戶人有效身份證件，銀行信用社經(jīng)辦人員可以為其開立賬戶。2.企事業(yè)單位申請批量開戶，信用社經(jīng)辦人員應(yīng)要求開戶單位辦理人出具單位授權(quán)書，批量開戶的人員明細(xì)表及有效身份證明，并對全部身份證件進(jìn)行聯(lián)網(wǎng)核查。3. 收繳假幣應(yīng)在客戶視線內(nèi)雙人辦理，換人復(fù)核，可不當(dāng)面收繳，可不加蓋“假幣”戳記。4.假幣紙幣及各種假硬幣應(yīng)當(dāng)面以統(tǒng)一格式的專用袋加封，封口處加蓋“假幣”字樣，并及時登記。5.假幣收繳后，要向客戶

24、出具假幣收繳憑證。收繳的假幣不得再交給客戶。6.假設(shè)發(fā)現(xiàn)規(guī)定數(shù)額以上假幣，需及時報告公安機關(guān)并向上級報告，詳細(xì)記錄相關(guān)情況。7.銀行信用社工作人員不得代客戶保管存折單、卡、證件、名章及其他重要資料。8.銷毀的檔案資料應(yīng)編制會計檔案銷毀清冊，檔案保管人與銷毀人交接時應(yīng)逐項清點。9.收繳的假幣可以再交給客戶。10.銀行信用社經(jīng)辦人員不得手工填制機打憑證，如需手工填制憑證。須經(jīng)單位負(fù)責(zé)人或會計主管審核并簽字。11.驗資賬戶預(yù)留印鑒原則上應(yīng)預(yù)留所有出資人的印鑒。只預(yù)留部分出資人印鑒的，應(yīng)由未預(yù)留印鑒出瓷人出縣書面授權(quán)或證明。12.企業(yè)要求銀行為其重新開具進(jìn)賬單或繳款單的。必須在單據(jù)上詳細(xì)注明重新開立的

25、原因，并標(biāo)明“補發(fā)”字樣。13.網(wǎng)點在辦理開戶申請時應(yīng)注意審核其資料的真實性、有效期、名稱等內(nèi)容，并要求開戶單位提供所列證件的正本原件，待審核無誤后在復(fù)印件上加蓋“與原件核對相符”、網(wǎng)點業(yè)務(wù)公章、兩個經(jīng)辦人員簽章。14.一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉(zhuǎn)存、借款歸還和其他結(jié)算的資金收付。該賬戶可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取。15.存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶，必須與開戶銀行核對銀行結(jié)算賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其自行承擔(dān)。16.一般存款賬戶可以支取現(xiàn)金。1

26、7.密碼掛失可以代辦。18.單位定期存款、通知存款、一般賬戶等銷戶時，可以以現(xiàn)金方式進(jìn)行銷戶19.基本賬戶銷戶時，應(yīng)通過人民銀行賬戶管理系統(tǒng)銷戶；非核準(zhǔn)類賬戶銷戶應(yīng)向人民銀行備案。20.辦理繼承人掛失業(yè)務(wù)時，須憑當(dāng)?shù)毓C部門開具的財產(chǎn)繼承權(quán)證明或人民法院的判決書、裁定書或調(diào)解書辦理。21.嚴(yán)禁在重要空白憑證、有價單證上預(yù)先加蓋業(yè)務(wù)印章、個人名章。22.存款人開立的帳戶辦理存款人本身的業(yè)務(wù)，可以出租和轉(zhuǎn)讓帳戶。 23企業(yè)事業(yè)單位可以根據(jù)需要，可以選擇幾家商業(yè)銀行的營業(yè)場所開立多個基本賬戶。 24凍結(jié)單位存款的期限不超過六個月，逾期不辦理繼續(xù)凍結(jié)手續(xù)的，視為自動撤銷凍結(jié)。25.至下午下班時間后，柜員現(xiàn)金碰庫未平，可不作網(wǎng)點簽退。26村民委員會可以在信用社申請開立基本存款賬戶。27單位定期存款存入時可以用現(xiàn)金的方式存入，但支取時只能以轉(zhuǎn)賬方式轉(zhuǎn)入存款人活期存款賬戶。28辦理轉(zhuǎn)賬交易時，必須按照“先記借后記貸”的順序辦理