融資租賃業(yè)務(wù)交流與探討

1、融資租賃業(yè)務(wù)交流與探討融資租賃業(yè)務(wù)交流與探討2主要內(nèi)容融資租賃概況融資租賃概況一一目標(biāo)客戶選擇與營(yíng)銷(xiāo)目標(biāo)客戶選擇與營(yíng)銷(xiāo)二二租賃定價(jià)租賃定價(jià)三三租賃項(xiàng)目操作流程租賃項(xiàng)目操作流程四四31、概念 融資租賃又稱(chēng)金融租賃，或稱(chēng)設(shè)備租賃、現(xiàn)代租賃，是指實(shí)質(zhì)上轉(zhuǎn)移與資產(chǎn)所有權(quán)有關(guān)的全部或絕大部分風(fēng)險(xiǎn)和報(bào)酬的租賃。資產(chǎn)的所有權(quán)最終可以轉(zhuǎn)移，也可以不轉(zhuǎn)移。 融資租賃是出租人（租賃公司）根據(jù)承租人（客戶）對(duì)出賣(mài)人、租賃物的選擇，向出賣(mài)人購(gòu)買(mǎi)租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易。一、融資租賃概況4 1、概念（續(xù)）n具有融資與融物相結(jié)合的特點(diǎn)n和傳統(tǒng)租賃（經(jīng)營(yíng)性租賃）有兩個(gè)本質(zhì)的區(qū)別： 傳統(tǒng)租賃只轉(zhuǎn)移使用權(quán)

2、，金融租賃需轉(zhuǎn)移所有權(quán)。 傳統(tǒng)租賃以承租人租賃使用物件的時(shí)間計(jì)算租金，而融資租賃以承租人占用融資成本的時(shí)間計(jì)算租金。一、融資租賃概況5 在現(xiàn)代經(jīng)濟(jì)活動(dòng)中，企業(yè)或政府建設(shè)項(xiàng)目的融資方式主要有三種，分別為銀行貸款、證券市場(chǎng)及融資租賃。近幾年雖然我國(guó)融資租賃發(fā)展勢(shì)頭迅猛。然而，市場(chǎng)滲透率（租賃規(guī)模占設(shè)備類(lèi)固定資產(chǎn)投資的比例）僅為4%4%左右，而發(fā)達(dá)國(guó)家已經(jīng)達(dá)到了30%30%。22、融資租賃業(yè)務(wù)的市場(chǎng)格局一、融資租賃概況62、融資租賃業(yè)務(wù)的市場(chǎng)格局（續(xù)）圖圖1 1：20132013年年6 6月底全國(guó)融資租賃企業(yè)概況月底全國(guó)融資租賃企業(yè)概況72、融資租賃業(yè)務(wù)的市場(chǎng)格局（續(xù)）圖圖2 2：2007-2012

3、2007-2012年中國(guó)融資租賃行業(yè)企業(yè)數(shù)量及業(yè)務(wù)總量（單位：十億元）年中國(guó)融資租賃行業(yè)企業(yè)數(shù)量及業(yè)務(wù)總量（單位：十億元）8 3、按照租賃物的來(lái)源分類(lèi)：n直接租賃直接租賃：出租人根據(jù)承租人對(duì)出賣(mài)人、租賃物的選擇，向出賣(mài)人購(gòu)買(mǎi)租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易。 一、融資租賃概況買(mǎi)賣(mài)租賃直接交貨和安裝、售后保修服務(wù)廠商廠商信達(dá)租賃公司信達(dá)租賃公司承租人承租人9 3、按照租賃物的來(lái)源分類(lèi)（續(xù)）：n售后回租售后回租：指承租人將自有物件出賣(mài)給出租人，同時(shí)與出租人簽訂租賃合同，將該物件從出租人處租回使用的交易。一、融資租賃概況信達(dá)租賃公司信達(dá)租賃公司承租人承租人所有權(quán)轉(zhuǎn)讓租賃10 售后回租業(yè)

4、務(wù)三個(gè)關(guān)注點(diǎn)： 一、融資租賃概況租賃物件租賃物件保證措施保證措施現(xiàn)金流現(xiàn)金流11融資租賃與銀行固貸比較融資租賃與銀行固貸比較4、融資租賃業(yè)務(wù)的主要優(yōu)勢(shì)一、融資租賃概況12 6、融資租賃業(yè)務(wù)的主要優(yōu)勢(shì)（續(xù)） 受宏觀調(diào)控影響小受宏觀調(diào)控影響?。徊皇墚?dāng)?shù)劂y行貸款額度限制。不受當(dāng)?shù)劂y行貸款額度限制。 資金使用靈活：既可以作為項(xiàng)目資本金，又可以資金使用靈活：既可以作為項(xiàng)目資本金，又可以補(bǔ)充流動(dòng)資金或補(bǔ)充流動(dòng)資金或其它用途。其它用途。 企業(yè)不改變對(duì)原有資產(chǎn)的控制、使用和收益權(quán)企業(yè)不改變對(duì)原有資產(chǎn)的控制、使用和收益權(quán)，不會(huì)造成，不會(huì)造成國(guó)有資產(chǎn)流失。國(guó)有資產(chǎn)流失。 還款期限還款期限較較長(zhǎng)（一般長(zhǎng)（一般3至至

5、5年或更長(zhǎng)）。年或更長(zhǎng)）。 將原有的固定資產(chǎn)存量盤(pán)活，賦予固定資產(chǎn)金融屬性和融資功能，把實(shí)物資產(chǎn)將原有的固定資產(chǎn)存量盤(pán)活，賦予固定資產(chǎn)金融屬性和融資功能，把實(shí)物資產(chǎn)轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金。轉(zhuǎn)變?yōu)楝F(xiàn)金。 資金到位快，融資效率高。資金到位快，融資效率高。 融資額度與融資額度與設(shè)備設(shè)備賬面凈值賬面凈值基本基本相當(dāng)，最大限度地盤(pán)活企業(yè)固定資產(chǎn)的價(jià)值。相當(dāng)，最大限度地盤(pán)活企業(yè)固定資產(chǎn)的價(jià)值。 租賃公司不強(qiáng)制要求承租人提供融資資金的回流存款。租賃公司不強(qiáng)制要求承租人提供融資資金的回流存款。 一、融資租賃概況13 1、按照信達(dá)金融租賃有限公司2013年?duì)I銷(xiāo)指引要求： 性質(zhì)與規(guī)模 租賃額度 資信 租賃物件 生產(chǎn)經(jīng)營(yíng) 擔(dān)保

6、措施 租賃項(xiàng)目 其他 資產(chǎn)與財(cái)務(wù)狀況二、目標(biāo)客戶選擇與營(yíng)銷(xiāo)14融資租賃的重點(diǎn)行業(yè)及設(shè)備選擇152、營(yíng)銷(xiāo)方式：n充分運(yùn)用金融機(jī)構(gòu)主渠道n舉辦或參與各種形式的金融業(yè)務(wù)推介會(huì)和銀企對(duì)接會(huì)n充分發(fā)揮社會(huì)各類(lèi)中介機(jī)構(gòu)的作用n分公司內(nèi)部以及集團(tuán)全體員工積極聯(lián)動(dòng)二、目標(biāo)客戶選擇與營(yíng)銷(xiāo)161、融資租賃的價(jià)格構(gòu)成利息 評(píng)估費(fèi)手續(xù)費(fèi)（服務(wù)費(fèi)） 保險(xiǎn)費(fèi)保證金 擔(dān)保費(fèi)殘值（名義貨價(jià)）n影響價(jià)格的因素有： 客戶信用狀況、所處行業(yè)、區(qū)域、租賃期限、設(shè)備、租賃公司融資成本、同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)狀況、租賃公司戰(zhàn)略以及產(chǎn)品結(jié)構(gòu)三、租賃定價(jià)17三、租賃定價(jià)信達(dá)金融租賃有限公司2013年定價(jià)指引要求按一般公司類(lèi)、廠商類(lèi)、船舶類(lèi)、國(guó)有及國(guó)有控股

7、（工業(yè)）企業(yè)（含軌道交通）類(lèi)、國(guó)有基礎(chǔ)設(shè)施類(lèi)公司等五大類(lèi)進(jìn)行差別定價(jià)。n （一）一般公司類(lèi)n 1.公司指導(dǎo)價(jià)nIRR=基準(zhǔn)成本+基本利差競(jìng)爭(zhēng)力調(diào)節(jié)系數(shù)行業(yè)調(diào)節(jié)系數(shù)類(lèi)型調(diào)節(jié)系數(shù)規(guī)模調(diào)節(jié)系數(shù) n其中：基本利差根據(jù)公司年度目標(biāo)利潤(rùn)及客戶信用評(píng)級(jí)制定。n2.項(xiàng)目定價(jià)結(jié)構(gòu)n（1）租賃期限不超過(guò)3年；n（2）租金支付時(shí)間間隔不超過(guò)3個(gè)月；n（3）信用評(píng)級(jí)為 AAA級(jí)的，保證金比例不低于9%；AA級(jí)不低于10%；A級(jí)不低于11%；BBB級(jí)不低于13%；BB級(jí)不低于15%；B級(jí)不低于17%。2、信達(dá)租賃定價(jià)方法18三、租賃定價(jià)備注：上述指標(biāo)均為須滿足的最低標(biāo)準(zhǔn)。19三、租賃定價(jià)報(bào)價(jià)方案參考20四、租賃項(xiàng)目操作流程租賃立項(xiàng)租賃立項(xiàng)盡職調(diào)查盡職調(diào)查方案制定方案制定項(xiàng)目評(píng)審項(xiàng)目評(píng)