第一章風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理

1、保險(xiǎn)學(xué)基礎(chǔ)主講：林書童教你如何認(rèn)識保險(xiǎn)！并對她產(chǎn)生興趣！ 我們的教材：保險(xiǎn)學(xué)基礎(chǔ)我們的教材：保險(xiǎn)學(xué)基礎(chǔ) 國家級規(guī)劃教材國家級規(guī)劃教材 我的辦公室：我的辦公室：B505 歡迎與同學(xué)們進(jìn)行交流歡迎與同學(xué)們進(jìn)行交流你為什么要學(xué)習(xí)保險(xiǎn)？ 保險(xiǎn)讓災(zāi)害變得可容忍；保險(xiǎn)讓燒成灰燼保險(xiǎn)讓災(zāi)害變得可容忍；保險(xiǎn)讓燒成灰燼的房屋能夠恢復(fù)價(jià)值、能夠讓失業(yè)者有部分收的房屋能夠恢復(fù)價(jià)值、能夠讓失業(yè)者有部分收入、能為重大疾病患者支付醫(yī)療費(fèi)用、能夠使入、能為重大疾病患者支付醫(yī)療費(fèi)用、能夠使存戶不被銀行倒閉所影響，甚至能夠補(bǔ)償客戶存戶不被銀行倒閉所影響，甚至能夠補(bǔ)償客戶因?yàn)楣善苯?jīng)紀(jì)商的錯(cuò)誤與過失造成的損失因?yàn)楣善苯?jīng)紀(jì)商的錯(cuò)誤與

2、過失造成的損失 我們生活當(dāng)中時(shí)時(shí)刻刻會(huì)面臨 風(fēng)險(xiǎn)海嘯火山爆發(fā)人禍火災(zāi)雷擊車禍爆炸火車出軌（韓國）無風(fēng)險(xiǎn)，無保險(xiǎn)什么是風(fēng)險(xiǎn)？什么是風(fēng)險(xiǎn)？什么是保險(xiǎn)？什么是保險(xiǎn)？學(xué)習(xí)保險(xiǎn)有用嗎？學(xué)習(xí)保險(xiǎn)有用嗎？你怎樣認(rèn)識保險(xiǎn)？你怎樣認(rèn)識保險(xiǎn)？你周圍發(fā)生過什么樣的與保險(xiǎn)有關(guān)的故事？你周圍發(fā)生過什么樣的與保險(xiǎn)有關(guān)的故事？有人說：保險(xiǎn)都是騙人的！有人說：保險(xiǎn)都是騙人的！有人說：承保笑，理賠傲，三月四月得不到！有人說：承保笑，理賠傲，三月四月得不到！有一則小笑話：保險(xiǎn)公司里的一只老鼠有一則小笑話：保險(xiǎn)公司里的一只老鼠還有人說：還有人說：當(dāng)然這都是對保險(xiǎn)的片面看法當(dāng)然這都是對保險(xiǎn)的片面看法 保險(xiǎn)公司里抓住一只老鼠，保險(xiǎn)公司

3、里抓住一只老鼠， 營銷部說：給它下任務(wù)，看它還有閑功夫亂跑！營銷部說：給它下任務(wù)，看它還有閑功夫亂跑！ 培訓(xùn)部說：讓它去做講師，累死它！培訓(xùn)部說：讓它去做講師，累死它！ 人力部說：扣它績效，讓它沒飯吃，看它還有沒人力部說：扣它績效，讓它沒飯吃，看它還有沒有力氣亂跑！有力氣亂跑！ 財(cái)務(wù)部說：打死它，誰讓它闖入金庫重地！財(cái)務(wù)部說：打死它，誰讓它闖入金庫重地！ 保費(fèi)部說：讓它當(dāng)續(xù)期收費(fèi)員，看她跑得快。保費(fèi)部說：讓它當(dāng)續(xù)期收費(fèi)員，看她跑得快。 營業(yè)前臺說：讓它坐在柜臺前，顧客罵它，羞辱營業(yè)前臺說：讓它坐在柜臺前，顧客罵它，羞辱它，不讓它上廁所，。它，不讓它上廁所，。 老鼠兩眼一翻，死了。老鼠兩眼一翻，

4、死了。 今天我們就開始保險(xiǎn)的學(xué)習(xí)之旅，希望同學(xué)今天我們就開始保險(xiǎn)的學(xué)習(xí)之旅，希望同學(xué)們通過這門課程能夠有所收獲。們通過這門課程能夠有所收獲。 課程體系（見課本）課程體系（見課本）第一章 風(fēng)險(xiǎn)與風(fēng)險(xiǎn)管理 第一節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)概述 第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理 第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)成本 第四節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理與保險(xiǎn)1.1 風(fēng)險(xiǎn)概述風(fēng)險(xiǎn)概述 1.1.1 風(fēng)險(xiǎn)的定義 1.1.2 風(fēng)險(xiǎn)的特征 1.1.3 風(fēng)險(xiǎn)的要素 1.1.4 風(fēng)險(xiǎn)的分類1.1.1 風(fēng)險(xiǎn)的定義風(fēng)險(xiǎn)的定義 經(jīng)濟(jì)學(xué)家：經(jīng)濟(jì)學(xué)家：損失機(jī)會(huì)和損失可能性損失機(jī)會(huì)和損失可能性 決策理論家：決策理論家：損失的不確定性損失的不確定性 統(tǒng)計(jì)學(xué)家：統(tǒng)計(jì)學(xué)家：實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的離

5、差度實(shí)際結(jié)果與預(yù)期結(jié)果的離差度 保險(xiǎn)學(xué)者：保險(xiǎn)學(xué)者：風(fēng)險(xiǎn)時(shí)實(shí)際結(jié)果偏離預(yù)期結(jié)果風(fēng)險(xiǎn)時(shí)實(shí)際結(jié)果偏離預(yù)期結(jié)果 的離差度的離差度 保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)人士：保險(xiǎn)業(yè)內(nèi)人士：承保的原因承保的原因1.1.1 風(fēng)險(xiǎn)的定義風(fēng)險(xiǎn)的定義風(fēng)險(xiǎn)的一般含義為某種事件發(fā)生的不確定風(fēng)險(xiǎn)的一般含義為某種事件發(fā)生的不確定性性風(fēng)險(xiǎn)的特定含義即指損失的不確定性。風(fēng)險(xiǎn)的特定含義即指損失的不確定性。（保險(xiǎn)學(xué)的角度）（保險(xiǎn)學(xué)的角度）風(fēng)險(xiǎn)是指人們因?qū)ξ磥硇袨榈臎Q策及客觀風(fēng)險(xiǎn)是指人們因?qū)ξ磥硇袨榈臎Q策及客觀條件的不確定性而可能引起的條件的不確定性而可能引起的實(shí)際后果實(shí)際后果與與預(yù)定目標(biāo)預(yù)定目標(biāo)發(fā)生的偏離。（正偏離發(fā)生的偏離。（正偏離-收益、負(fù)收益、負(fù)偏

6、離偏離-損失）損失）危險(xiǎn)和風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)危險(xiǎn)危險(xiǎn)1.1.2風(fēng)險(xiǎn)的特征風(fēng)險(xiǎn)的特征風(fēng)險(xiǎn)的特征客觀性客觀性普遍性普遍性偶然性偶然性可測性可測性可變性可變性相關(guān)性相關(guān)性不以人的意不以人的意志為轉(zhuǎn)移志為轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)無處風(fēng)險(xiǎn)無處不在不在 但發(fā)生的最后結(jié)果是確定的，即一定有損失。但發(fā)生的最后結(jié)果是確定的，即一定有損失。 “六個(gè)不確定、一個(gè)確定六個(gè)不確定、一個(gè)確定”風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)：損失的不確定性風(fēng)險(xiǎn)的本質(zhì)：損失的不確定性是否發(fā)是否發(fā)生不確定生不確定發(fā)生時(shí)發(fā)生時(shí)間不確定間不確定發(fā)生空發(fā)生空間不確定間不確定發(fā)生對發(fā)生對象不確象不確定定發(fā)生發(fā)生狀況狀況不確不確定定產(chǎn)生產(chǎn)生損失不損失不確定確定偶然性偶然性 可測性 撞車等交通事

7、故的撞車等交通事故的發(fā)生與汽車顏色的發(fā)生與汽車顏色的顯眼度有著密切的顯眼度有著密切的聯(lián)系，深色以及容聯(lián)系，深色以及容易與道路環(huán)境相混易與道路環(huán)境相混合的合的黑黑、金金、綠綠、藍(lán)藍(lán)等顏色的汽車發(fā)等顏色的汽車發(fā)生交通事故的幾率生交通事故的幾率遠(yuǎn)高于明亮的遠(yuǎn)高于明亮的嫩黃嫩黃、米色米色、奶色奶色和白色和白色汽車。汽車。1.1.3風(fēng)險(xiǎn)的要素風(fēng)險(xiǎn)的要素1.風(fēng)險(xiǎn)因素（風(fēng)險(xiǎn)條件）：是指引起危險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)因素（風(fēng)險(xiǎn)條件）：是指引起危險(xiǎn)事故發(fā)生，以及風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，致使損失增發(fā)生，以及風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)，致使損失增加、擴(kuò)大的條件。加、擴(kuò)大的條件。增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會(huì)增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會(huì)引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事故在風(fēng)

8、險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)致使損失增加在風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生時(shí)致使損失增加 實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素:有形的并能直接影響事物物理有形的并能直接影響事物物理 功能的因素功能的因素,又稱物理風(fēng)險(xiǎn)因素又稱物理風(fēng)險(xiǎn)因素 道德風(fēng)險(xiǎn)因素道德風(fēng)險(xiǎn)因素:與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形的與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形的 因素因素(欺詐、盜竊、貪污等）欺詐、盜竊、貪污等） 心理風(fēng)險(xiǎn)因素：與人心理有關(guān)的無形因素心理風(fēng)險(xiǎn)因素：與人心理有關(guān)的無形因素 （著急、慌張、激動(dòng)等）（著急、慌張、激動(dòng)等） 風(fēng)險(xiǎn)因素的種類風(fēng)險(xiǎn)因素的種類實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素實(shí)質(zhì)風(fēng)險(xiǎn)因素 指有形的，并能直接影響事物物理功能的因指有形的，并能直接影響事物物理功能的因素，例如地殼的異常變化、惡劣

9、氣候、疾病素，例如地殼的異常變化、惡劣氣候、疾病傳染等，人類對于這類風(fēng)險(xiǎn)因素，有些可以傳染等，人類對于這類風(fēng)險(xiǎn)因素，有些可以在一定程度上加以控制，有些在一定時(shí)期內(nèi)在一定程度上加以控制，有些在一定時(shí)期內(nèi)則無能為力則無能為力 道德風(fēng)險(xiǎn)因素道德風(fēng)險(xiǎn)因素 與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形因素，即指由于與人的品德修養(yǎng)有關(guān)的無形因素，即指由于個(gè)人不誠實(shí)、不正直或不軌企圖，故意促使個(gè)人不誠實(shí)、不正直或不軌企圖，故意促使風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生，以使引起社會(huì)財(cái)富損毀和人風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生，以使引起社會(huì)財(cái)富損毀和人身傷亡的原因，例如偷工減料引起工程事故、身傷亡的原因，例如偷工減料引起工程事故、欺詐、縱火等欺詐、縱火等 心理風(fēng)險(xiǎn)因素心理風(fēng)

10、險(xiǎn)因素 與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形的風(fēng)險(xiǎn)因素，即與人的心理狀態(tài)有關(guān)的無形的風(fēng)險(xiǎn)因素，即由于人的不注意、不關(guān)心、僥幸或存在依賴由于人的不注意、不關(guān)心、僥幸或存在依賴心理，以致增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會(huì)和加大心理，以致增加風(fēng)險(xiǎn)事故發(fā)生的機(jī)會(huì)和加大損失的嚴(yán)重性的因素?fù)p失的嚴(yán)重性的因素 例如外出忘記鎖車因此發(fā)生汽車丟失事件例如外出忘記鎖車因此發(fā)生汽車丟失事件 2.風(fēng)險(xiǎn)事故：是指造成生命財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事風(fēng)險(xiǎn)事故：是指造成生命財(cái)產(chǎn)損失的偶發(fā)事件，是造成損失的直接或外在的原因。件，是造成損失的直接或外在的原因。例如，汽車剎車失靈造成車禍例如，汽車剎車失靈造成車禍?zhǔn)秋L(fēng)險(xiǎn)事故是風(fēng)險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)事故是意味著風(fēng)險(xiǎn)的可能風(fēng)險(xiǎn)事

11、故是意味著風(fēng)險(xiǎn)的可能性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)性，即風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生性轉(zhuǎn)化為現(xiàn)實(shí)性，即風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生 3.風(fēng)險(xiǎn)損失風(fēng)險(xiǎn)損失 含義：（從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來看）含義：（從風(fēng)險(xiǎn)管理的角度來看） 非故意的、非計(jì)劃的、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的非故意的、非計(jì)劃的、非預(yù)期的經(jīng)濟(jì)價(jià)值的減少。減少。 組成：直接損失，間接損失組成：直接損失，間接損失 直接損失是受害人現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)的減少直接損失是受害人現(xiàn)有財(cái)產(chǎn)的減少間接損失就是可得利益的喪失間接損失就是可得利益的喪失風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失之間關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故和損失之間關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)事故損失損失增加或引發(fā)增加或引發(fā)導(dǎo)致導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)風(fēng)險(xiǎn)度量度量表現(xiàn)表現(xiàn)決定決定 實(shí)例：實(shí)例： 天雨路

12、滑天雨路滑車禍車禍行人被撞傷行人被撞傷辨別：天雨路滑辨別：天雨路滑 = = 車禍車禍 = = 行人被撞傷行人被撞傷 = = 風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)事故損失損失風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故及損失之間的關(guān)系風(fēng)險(xiǎn)因素、風(fēng)險(xiǎn)事故及損失之間的關(guān)系 風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)因素風(fēng)險(xiǎn)事故風(fēng)險(xiǎn)事故損失損失引發(fā)引發(fā)導(dǎo)致導(dǎo)致 實(shí)例：在一次火箭發(fā)射中，因發(fā)射當(dāng)天遇到惡劣的天氣導(dǎo)致火箭發(fā)實(shí)例：在一次火箭發(fā)射中，因發(fā)射當(dāng)天遇到惡劣的天氣導(dǎo)致火箭發(fā)射失敗，引起火箭發(fā)射失敗的風(fēng)險(xiǎn)因素是（射失敗，引起火箭發(fā)射失敗的風(fēng)險(xiǎn)因素是（ ）A A 火箭設(shè)計(jì)沒有達(dá)到技術(shù)要求火箭設(shè)計(jì)沒有達(dá)到技術(shù)要求 B B 操作人員操作失誤操作人員操作失誤C C 發(fā)射當(dāng)

13、天遇到的惡劣天氣發(fā)射當(dāng)天遇到的惡劣天氣 D D 火箭墜毀損失火箭墜毀損失C難點(diǎn)：如因下冰雹使得路面光滑而發(fā)難點(diǎn)：如因下冰雹使得路面光滑而發(fā)生車禍，造成人員傷亡，這時(shí)冰雹是生車禍，造成人員傷亡，這時(shí)冰雹是風(fēng)險(xiǎn)因素，車禍?zhǔn)秋L(fēng)險(xiǎn)事故；如果風(fēng)險(xiǎn)因素，車禍?zhǔn)秋L(fēng)險(xiǎn)事故；如果冰冰雹直接擊傷行人，則它是風(fēng)險(xiǎn)事故雹直接擊傷行人，則它是風(fēng)險(xiǎn)事故。1.1.4風(fēng)險(xiǎn)的分類 1.按風(fēng)險(xiǎn)損害的對象按風(fēng)險(xiǎn)損害的對象 財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)財(cái)產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn) property risk 人身風(fēng)險(xiǎn)人身風(fēng)險(xiǎn) personal risk 責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任風(fēng)險(xiǎn) liability risk 信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn) credit risk 2.按風(fēng)險(xiǎn)形成的原因按風(fēng)險(xiǎn)形成

14、的原因 自然風(fēng)險(xiǎn)自然風(fēng)險(xiǎn) natural risk 社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)社會(huì)風(fēng)險(xiǎn) social risk 經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn)經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) economic risk 政治風(fēng)險(xiǎn)政治風(fēng)險(xiǎn) political risk3.按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類按風(fēng)險(xiǎn)的性質(zhì)分類純粹風(fēng)險(xiǎn)純粹風(fēng)險(xiǎn) pure risk 兩種結(jié)果其后果一般有其后果一般有兩兩種：有損失和沒有損失種：有損失和沒有損失例如，火災(zāi)、例如，火災(zāi)、機(jī)機(jī)動(dòng)動(dòng)車車輛碰撞等輛碰撞等投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) speculative risk 三種結(jié)果相對于純粹風(fēng)險(xiǎn)而言，它是指既有損失機(jī)會(huì)又有獲利可相對于純粹風(fēng)險(xiǎn)而言，它是指既有損失機(jī)會(huì)又有獲利可能的風(fēng)險(xiǎn)能的風(fēng)險(xiǎn)其后果一般有三種：有損失、沒有損失和有盈

15、利其后果一般有三種：有損失、沒有損失和有盈利例如，例如，投投資買賣資買賣4.按風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境按風(fēng)險(xiǎn)的環(huán)境 靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn) static risk 動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn) dynamic risk 靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn)靜態(tài)風(fēng)險(xiǎn) 盜竊、欺詐盜竊、欺詐 動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn)動(dòng)態(tài)風(fēng)險(xiǎn) 軍事政變軍事政變 國民經(jīng)濟(jì)的繁榮與蕭條國民經(jīng)濟(jì)的繁榮與蕭條 風(fēng)暴風(fēng)暴 新技術(shù)的運(yùn)用新技術(shù)的運(yùn)用 消費(fèi)觀念的改變消費(fèi)觀念的改變 5.按發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)的經(jīng)濟(jì)單位 個(gè)人風(fēng)險(xiǎn) 家庭風(fēng)險(xiǎn) 企業(yè)風(fēng)險(xiǎn) 6.按風(fēng)險(xiǎn)所涉及的范圍 基本風(fēng)險(xiǎn) 特定風(fēng)險(xiǎn)基本風(fēng)險(xiǎn)基本風(fēng)險(xiǎn) 非個(gè)人行為引起的風(fēng)險(xiǎn)，它實(shí)際上是一種團(tuán)非個(gè)人行為引起的風(fēng)險(xiǎn)，它實(shí)際上是一種團(tuán)體風(fēng)險(xiǎn)，即個(gè)人不能預(yù)防的風(fēng)險(xiǎn)體風(fēng)險(xiǎn)，

16、即個(gè)人不能預(yù)防的風(fēng)險(xiǎn) 例如，社會(huì)與政治的變化，經(jīng)濟(jì)制度的不確例如，社會(huì)與政治的變化，經(jīng)濟(jì)制度的不確定性及特大自然災(zāi)害等定性及特大自然災(zāi)害等 它包括純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn)它包括純粹風(fēng)險(xiǎn)和投機(jī)風(fēng)險(xiǎn) 特定風(fēng)險(xiǎn)特定風(fēng)險(xiǎn) 指風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生及后果方面，只與特定的人或指風(fēng)險(xiǎn)的產(chǎn)生及后果方面，只與特定的人或單單位相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)位相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn) 例如，火災(zāi)、爆炸、盜竊及例如，火災(zāi)、爆炸、盜竊及疾病疾病等等 通常是純粹風(fēng)險(xiǎn)，一般只影響個(gè)人或企業(yè)、通常是純粹風(fēng)險(xiǎn)，一般只影響個(gè)人或企業(yè)、單單位，并且較易為人們所控制及防范位，并且較易為人們所控制及防范 1.2 風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理 1.2.1 風(fēng)險(xiǎn)管理的定義 1.2.2 風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)

17、1.2.3 風(fēng)險(xiǎn)管理的程序 1.2.4 風(fēng)險(xiǎn)管理的手段1.2.1風(fēng)險(xiǎn)管理的定義 它是指它是指經(jīng)濟(jì)單位經(jīng)濟(jì)單位 透過對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識、衡量透過對風(fēng)險(xiǎn)的認(rèn)識、衡量和分析，選擇最有效的方式和分析，選擇最有效的方式，主動(dòng)地、有目主動(dòng)地、有目的地、有計(jì)劃地處理風(fēng)險(xiǎn)的地、有計(jì)劃地處理風(fēng)險(xiǎn)，以最小的成本，以最小的成本，爭取獲得最大安全保障的方法爭取獲得最大安全保障的方法。 1 1、風(fēng)險(xiǎn)管理的、風(fēng)險(xiǎn)管理的主體主體是：是：任何組織、個(gè)人和家庭任何組織、個(gè)人和家庭 2 2、風(fēng)險(xiǎn)管理的、風(fēng)險(xiǎn)管理的中心中心是：是：最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)最佳的風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù) 3 3、對風(fēng)險(xiǎn)的處理是：、對風(fēng)險(xiǎn)的處理是：主動(dòng)的、有計(jì)劃、有目的進(jìn)行主

18、動(dòng)的、有計(jì)劃、有目的進(jìn)行 4 4、風(fēng)險(xiǎn)管理的、風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)基本目標(biāo)是：以是：以最小最小的成本獲得的成本獲得最大最大的的安全保障安全保障風(fēng)險(xiǎn)管理廣義內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)外部風(fēng)險(xiǎn)狹義內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)1.2.2風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)首先要與整個(gè)經(jīng)濟(jì)實(shí)體的根本目標(biāo)相一致，在此基礎(chǔ)上還應(yīng)具備以下條件：1現(xiàn)實(shí)性2明確性3層次化4定量化風(fēng)風(fēng) 險(xiǎn)險(xiǎn) 識識 別別風(fēng)風(fēng) 險(xiǎn)險(xiǎn) 衡衡 量量風(fēng)風(fēng) 險(xiǎn)險(xiǎn) 評評 價(jià)價(jià)風(fēng)險(xiǎn)管理對策選擇風(fēng)險(xiǎn)管理對策選擇風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施程序程序1.風(fēng)險(xiǎn)的識別 風(fēng)險(xiǎn)的識別就是經(jīng)濟(jì)單位或個(gè)人對面臨以及潛 在的風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行系統(tǒng)地判斷、歸類并分析產(chǎn)生風(fēng)險(xiǎn)事 故的原因的過程。 識別風(fēng)險(xiǎn)的方法通常有以下幾種：

19、（1）風(fēng)險(xiǎn)分析問詢法 （2）財(cái)務(wù)報(bào)表分析法 （3）流程圖分析法 （4）外部環(huán)境分析法 2風(fēng)險(xiǎn)的衡量風(fēng)險(xiǎn)的衡量 風(fēng)險(xiǎn)的衡量就是度量、評估有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)對實(shí)現(xiàn)既定目標(biāo)的不利影響及其程度。對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行衡量，需要兩方面的信息：即風(fēng)險(xiǎn)損失發(fā)生的頻率與這些損失的嚴(yán)重程度。 對風(fēng)險(xiǎn)損失的嚴(yán)重性進(jìn)行評估時(shí)，應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：（1）風(fēng)險(xiǎn)損失的相對性（損失的絕對量和經(jīng)濟(jì)實(shí)體對風(fēng)險(xiǎn)損失的承受能力 ）（2）風(fēng)險(xiǎn)損失的綜合性（直接和有形與間接和無形損失）（3）風(fēng)險(xiǎn)損失的時(shí)間性（損失當(dāng)場體現(xiàn)或延期才體現(xiàn)） 3風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià)風(fēng)險(xiǎn)的評價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)管理效果評價(jià)是分析、比較已實(shí)施的風(fēng)險(xiǎn)管理方法的結(jié)果與預(yù)期目標(biāo)的契合程度，以此來評判管理方案的科學(xué)性

20、、適應(yīng)性和收益性 4風(fēng)險(xiǎn)管理的對策選擇風(fēng)險(xiǎn)管理的對策選擇 風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目的阻止損失的發(fā)生支付不可避免的損失風(fēng)險(xiǎn)管理對策控制法損失回避損失預(yù)防損失減輕風(fēng)險(xiǎn)隔離風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合及轉(zhuǎn)移僅轉(zhuǎn)移財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)財(cái)務(wù)法自我承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移轉(zhuǎn)移財(cái)務(wù)負(fù)擔(dān)轉(zhuǎn)移法律責(zé)任1.控制法。 控制法是指避免、消除風(fēng)險(xiǎn)或減少風(fēng)險(xiǎn)發(fā)生頻率及控制風(fēng)險(xiǎn)損失擴(kuò)大的一種風(fēng)險(xiǎn)管理方法。 目的是降低風(fēng)險(xiǎn)頻率和減少損失程度，重點(diǎn)在于改變引起風(fēng)險(xiǎn)事故和擴(kuò)大損失的各種條件2.財(cái)務(wù)法 財(cái)務(wù)法是通過提留風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金事先做好吸納風(fēng)險(xiǎn)成本的財(cái)務(wù)安排來降低風(fēng)險(xiǎn)成本的一種風(fēng)險(xiǎn)管理方法。即對無法控制的風(fēng)險(xiǎn)事前所做的財(cái)務(wù)安排。 重點(diǎn)在于事先做好吸納風(fēng)險(xiǎn)成本的財(cái)務(wù)安排。(1)自留或

21、承擔(dān) 自留是經(jīng)濟(jì)單位或個(gè)人自己承擔(dān)全部風(fēng)險(xiǎn)成本的一種風(fēng)險(xiǎn)管理方法，即對風(fēng)險(xiǎn)的自我承擔(dān)。 自留有主動(dòng)自留和被動(dòng)自留之分。(2)轉(zhuǎn)移(Transfer)。 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移是一些單位或個(gè)人為避免承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)損失而有意識地將風(fēng)險(xiǎn)損失或與風(fēng)險(xiǎn)損失有關(guān)的財(cái)務(wù)后果轉(zhuǎn)嫁給另一單位或個(gè)人承擔(dān)的一種風(fēng)險(xiǎn)管理方式。 風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移分為直接轉(zhuǎn)移和間接轉(zhuǎn)移直接轉(zhuǎn)移和間接轉(zhuǎn)移。 直接轉(zhuǎn)移直接轉(zhuǎn)移是風(fēng)險(xiǎn)管理人將與風(fēng)險(xiǎn)有關(guān)的財(cái)產(chǎn)或業(yè)務(wù)直接轉(zhuǎn)移給他人； 間接轉(zhuǎn)移間接轉(zhuǎn)移是指風(fēng)險(xiǎn)管理人在不轉(zhuǎn)移財(cái)產(chǎn)或業(yè)務(wù)本身的條件下將與財(cái)產(chǎn)或業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移給他人。第二節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)管理 5風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)管理實(shí)施 這是風(fēng)險(xiǎn)管理過程中的最后階段。在各種風(fēng)險(xiǎn)管理對策之間做

22、出選擇之后，經(jīng)濟(jì)實(shí)體的決策層應(yīng)根據(jù)所選方案的要求，制訂具體的風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃，實(shí)行目標(biāo)管理，并進(jìn)行有效的指揮與協(xié)調(diào)，從而保證風(fēng)險(xiǎn)管理的順利實(shí)施和風(fēng)險(xiǎn)管理目標(biāo)的圓滿實(shí)現(xiàn)。、控制對策中的手段：控制結(jié)合隔離轉(zhuǎn)移1.2.4風(fēng)險(xiǎn)管理的手段回避 (1)回避 回避是放棄某項(xiàng)活動(dòng)以達(dá)到回避因從事該項(xiàng)活動(dòng)可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)損失的目的。 對付風(fēng)險(xiǎn)的最徹底的手段?？刂品òǎ夯乇芸刂平Y(jié)和隔離轉(zhuǎn)移 (2)控制 控制是指通過減少損失發(fā)生的機(jī)會(huì)，或通過減低所發(fā)生的損失的重要性，來處理不愿回避或轉(zhuǎn)移的風(fēng)險(xiǎn)。 普遍采用的風(fēng)險(xiǎn)管理手段 損失預(yù)防 損失控制 損失減輕控制法包括：回避控制結(jié)合隔離制轉(zhuǎn)移 (3)隔離 隔離是指對所面臨的風(fēng)險(xiǎn)單位

23、進(jìn)行空間與時(shí)間的分離，可達(dá)到減輕風(fēng)險(xiǎn)損失的目的。控制法包括：回避控制結(jié)合隔離轉(zhuǎn)移 (4)結(jié)合 風(fēng)險(xiǎn)結(jié)合與風(fēng)險(xiǎn)隔離相對應(yīng)。 是通過增加風(fēng)險(xiǎn)單位的數(shù)量來提高整體預(yù)防未來損失的能力。控制法包括：回避控制結(jié)和隔離轉(zhuǎn)移 (5)轉(zhuǎn)移 轉(zhuǎn)移是使風(fēng)險(xiǎn)在損失承受者之間進(jìn)行轉(zhuǎn)移，但不能因此將風(fēng)險(xiǎn)消除或減少其總量。、財(cái)務(wù)對策中的手段：（）財(cái)務(wù)型非保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（）財(cái)務(wù)型保險(xiǎn)轉(zhuǎn)移（）自我承擔(dān)對付損失風(fēng)險(xiǎn)的主要辦法 避免風(fēng)險(xiǎn) 損失管理 非保險(xiǎn)方式的轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn) 自擔(dān)風(fēng)險(xiǎn) 保險(xiǎn)第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)成本風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)成本 一、風(fēng)險(xiǎn)的效應(yīng)一、風(fēng)險(xiǎn)的效應(yīng) 效應(yīng)是事物本身的一種內(nèi)在機(jī)制，正是由于效應(yīng)機(jī)制的存在與作用，才引發(fā)了某種形式的行為模式與行為趨向。風(fēng)險(xiǎn)的效應(yīng)是由風(fēng)險(xiǎn)自身的性質(zhì)和特征決定的，但又必須與外部環(huán)境以及人的觀念、動(dòng)機(jī)相聯(lián)系才得以體現(xiàn)。 1誘惑效應(yīng)（風(fēng)險(xiǎn)利益使人們萌發(fā)了某種動(dòng)機(jī) ） 2約束效應(yīng)（回避風(fēng)險(xiǎn)的選擇以及采取的回避行為 ） 3平衡效應(yīng)（誘惑效應(yīng)與約束效應(yīng)相互作用的結(jié)果 ）第三節(jié) 風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)成本風(fēng)險(xiǎn)效應(yīng)與風(fēng)險(xiǎn)成本 二、風(fēng)險(xiǎn)成本與風(fēng)險(xiǎn)代價(jià)二、風(fēng)險(xiǎn)成本與風(fēng)險(xiǎn)代價(jià) 風(fēng)險(xiǎn)成本風(fēng)險(xiǎn)成本是指由于風(fēng)險(xiǎn)的客觀存在或已經(jīng)發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)損失所產(chǎn)生的經(jīng)濟(jì)支出（實(shí)際支出和費(fèi)用即成本）。 風(fēng)險(xiǎn)代價(jià)風(fēng)險(xiǎn)代價(jià)是指由于風(fēng)險(xiǎn)的客觀存