第九章國際貿(mào)易融(1)

1、第九章 國際貿(mào)易融資第一節(jié) 短期對外貿(mào)易融資第二節(jié) 國際保理業(yè)務第三節(jié) 信用證融資第四節(jié) 中長期貿(mào)易融資出口信貸第一節(jié) 短期對外貿(mào)易融資一、短期對外貿(mào)易融資的概念和方式二、對出口商融資三、對進口商融資 一、短期對外貿(mào)易融資的概念和方式1、短期對外貿(mào)易融資概念 一年以下的資金融通和信用支持 2、短期進出口貿(mào)易融資方式： 與貿(mào)易有關(guān)的貸款 打包放款 出口押匯 票據(jù)貼現(xiàn) 銀行承兌業(yè)務 保付代理二、對出口商融資（一）進口商對出口商融資預付貨款 （二）銀行對出口商融資 1、 打包放款 出口商銀行對本國出口商融資的方式。出口商以進口商開出的不可撤消信用證為抵押，由結(jié)算銀行給予的信貸支持。2、出口票據(jù)押匯

2、銀行對出口商提供的短期信貸。出口商銀行向出口商有追索權(quán)地購買全套物權(quán)單據(jù)的融資行為。（三）經(jīng)紀人對出口商融資 三、對進口商融資（一）出口商對進口商融資賒銷方式 1、開立貿(mào)易賬戶融資 2、票據(jù)融資 （二）銀行對進口商融資 1、發(fā)放貸款 （1）透支 （2）進口押匯 在信用證支付條件下，進口商向開證行申請信托收據(jù)抵押貸款。 2、銀行承兌 3、提貨擔保第二節(jié) 國際保理業(yè)務一、國際保理業(yè)務簡介 是保付代理的簡稱，出口商以賒銷形式出口商品，在貨物裝船后將發(fā)票、匯票、提單等單據(jù)賣給保付代理公司，收進全部或部分貨款，獲得資金融通的金融業(yè)務。二、國際保理業(yè)務的類型 （一）到期保理與融資保理 （二）無追索權(quán)保理與

3、有追索權(quán)保理 （三）公開保理與不公開保理 （四）應收賬款全套保理和逐筆保理 （五）單式保理與雙式保理三、保理業(yè)務的費用 1、代理費 2、信用保險費 案例：P250第三節(jié) 信用證融資信用證的類別： （一）1、保兌信用證有保兌行加具保兌的信用證。 2、不保兌信用證（二）不可撤消信用證與可撤消信用證 1、不可撤消信用證 未經(jīng)收益人許可，開證行不得單方面修改或撤消該信用證。 2、可撤消信用證開證行有權(quán)單方面修改或撤消。（三）光票信用證與跟單信用證 光票信用證憑受益人開具的匯票付款的信用證 跟單信用證 憑跟單匯票或僅憑貨運單據(jù)付款的信用證第四節(jié) 中長期貿(mào)易融資出口信貸一、出口信貸的概念和特點二、出口信貸

4、體系的類型三、出口信貸的基本貸款形式四、出口信貸君子協(xié)定五、出口信貸保險六、出口信貸擔保 一、出口信貸的概念和特點（一）出口信貸的概念 出口信貸是出口國政府為支持出口商以賒銷或延期付款方式出口貨物和服務，而提供的比市場條件優(yōu)惠的融資、保險或擔保等安排。 （二）出口信貸的特點 1、官方資助的政策性業(yè)務。 2、由官方出口信貸機構(gòu)提供出口信用保險與擔保 3、利率優(yōu)惠 4、貸款資金只能購買貸款國出口的產(chǎn)品 5、出口信貸要受國際協(xié)定的約束。如利率、期限等二、出口信貸體系的類型（一）根據(jù)專門機構(gòu)的所有權(quán)結(jié)構(gòu)不同，劃分為： 1、國家所有制 英國、意大利、日本 2、混合所有制 出口信貸機構(gòu)是半官方性質(zhì)，允許公

5、共參股。西班牙等 3、私有制（二）專門機構(gòu)的業(yè)務范圍不同 融資、保險、擔保三、出口信貸的基本貸款形式（一）賣方信貸 出口國銀行向出口商提供的貸款。出口商將貨物裝船后，憑出口單證向其往來銀行取得裝船后信貸。（二）買方信貸 出口商銀行直接向進口商或進口商銀行提供的信貸。有兩種方式： 銀行直接向進口商貸款，進口商與出口商以現(xiàn)匯結(jié)算； 銀行向進口商銀行貸款，由其轉(zhuǎn)貸給進口商。 三、出口信貸的基本貸款形式（二）買方信貸1、買方信貸基本程序：圖9-1，P2562、提供買方信貸的原則和條件 （1）貸款只能用于出口方的出口貨物 （2）進口方申請買方信貸，不能用于進口原材料、消費品。 （3）出口產(chǎn)品僅限于該國制

6、造的產(chǎn)品 （4）最高融資額不超過85%（三）混合貸款 是政府貸款、出口信貸和商業(yè)貸款混合組成的新型貸款方式。 特點：利率低、期限長四、出口信貸君子協(xié)定 “君子協(xié)定”全稱為“關(guān)于官方支持的出口信貸指導原則的安排”。已成為出口信貸業(yè)務的國際慣例。其協(xié)定主要內(nèi)容有： 1、需預付合同金額15%的定金。 2、根據(jù)各國富裕程度不同，將全世界分為不同類別的國家，要求不同類別的國家安排出口信貸時，要遵守各自的最長貸款期限和最低利率水平的規(guī)定。 3、最低保費標準五、出口信貸保險 1、出口信貸保險 指出口信貸保險機構(gòu)對出口商在履行出口合約過程中由于境外的商業(yè)風險或政治風險導致的收不回貸款或不能如期收回貸款的風險而提供的保險。2、出口信貸保險采取部分保險的原則。 賠償率一般低于出口的發(fā)票金額。 六、出口信貸擔保1、出口信貸擔保 是指官