第9章 鼓勵(lì)出口和出口管制措施

1、第第9 9章章 鼓勵(lì)出口和出口管制措施鼓勵(lì)出口和出口管制措施第一節(jié) 鼓勵(lì)出口措施第二節(jié) 出口管制措施第一節(jié) 鼓勵(lì)出口措施鼓勵(lì)出口措施o 一、 出口信貸o 二、 出口信用保險(xiǎn)o 三、 出口補(bǔ)貼o 四、 傾銷o 五、 外匯傾銷o 六、 出口退稅o 七、 促進(jìn)出口的組織措施o 八、 經(jīng)濟(jì)特區(qū)措施一、出口信貸o是一個(gè)國(guó)家的銀行為了鼓勵(lì)商品出口，加強(qiáng)商品的競(jìng)爭(zhēng)能力，對(duì)本國(guó)出口廠商或進(jìn)口國(guó)銀行或進(jìn)口商提供的貸款。o分為：出口買(mǎi)方信貸和出口賣(mài)方信貸1.買(mǎi)方信貸：出口方銀行直接向進(jìn)口商或進(jìn)口方銀行提供的貸款，其附加條件是貸款必須用于購(gòu)買(mǎi)債權(quán)國(guó)的商品，即約束性貸款。2.賣(mài)方信貸出口買(mǎi)方信貸業(yè)務(wù)流程圖出口買(mǎi)方信貸

2、業(yè)務(wù)流程圖 出口信貸是否是補(bǔ)貼？1. 提供者是否是政府或任何公共機(jī)構(gòu)。 政府是否通過(guò)提供利率補(bǔ)貼或信貸保險(xiǎn)等形式，支持或鼓勵(lì)本國(guó)銀行向出口商/進(jìn)口商(或其銀行)提供貸款。2. 是否授予了接受者一項(xiàng)利益。 如果接受者獲得出口信貸的結(jié)果，在于他獲得的利益比從市場(chǎng)條件下獲得同類貸款時(shí)獲得的利益較大，從而在價(jià)格上占據(jù)了較大的競(jìng)爭(zhēng)優(yōu)勢(shì)， 造成了對(duì)正常貿(mào)易秩序的沖擊，進(jìn)而威脅到一國(guó)內(nèi)相同或相似產(chǎn)品的價(jià)格，造成了不平等競(jìng)爭(zhēng)，則構(gòu)成了 “補(bǔ)貼”。o 我國(guó)承諾遵守WTO補(bǔ)貼與反補(bǔ)貼協(xié)定,并逐步取消與規(guī)則不符的補(bǔ)貼措施,但保留了國(guó)家政策性銀行貸款這一補(bǔ)貼形式。o 按照WTO有關(guān)規(guī)定，某一成員即使不是OECD國(guó)家，

3、但如果其在提供出口信貸時(shí)遵守OECD的君子協(xié)定，則該出口信貸做法不被視為禁止性出口補(bǔ)貼。我國(guó)所提供買(mǎi)方信貸的利率就參照OECD國(guó)家的商業(yè)參考利率(CIRR)執(zhí)行。二、出口信用保險(xiǎn)o 出口信用保險(xiǎn)是國(guó)家為了推動(dòng)本國(guó)的出口貿(mào)易，保障出口企業(yè)的收匯安全而制定的一項(xiàng)由國(guó)家財(cái)政提供保險(xiǎn)準(zhǔn)備金的非贏利性的政策性保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。o 中國(guó)出口信用保險(xiǎn)公司（SINOSURE）投保出口信用保險(xiǎn)的利益1. 出口貿(mào)易收匯有安全保障。2. 出口商可以放心地采用更靈活的結(jié)算方式，開(kāi)拓新市場(chǎng)，擴(kuò)大業(yè)務(wù)量，從而使企業(yè)市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)能力更強(qiáng)，3. 可以為企業(yè)獲得出口信貸融資提供便利。4. 得到更多的買(mǎi)家信息，獲得買(mǎi)方資信調(diào)查和其他相關(guān)服務(wù)

4、。5. 有助于企業(yè)自身信用評(píng)級(jí)和信用管理水平的提高。三、出口補(bǔ)貼o 定義：又稱出口津貼，是一國(guó)政府為了降低出口商品的價(jià)格，增強(qiáng)其在國(guó)外市場(chǎng)的競(jìng)爭(zhēng)力，在出口某商品時(shí)給予出口商的現(xiàn)金補(bǔ)貼或財(cái)政上的優(yōu)惠待遇。o 補(bǔ)充資料o 出口補(bǔ)貼的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)分析補(bǔ)貼的分類1. 禁止的補(bǔ)貼（Prohibited Subsidies）：WTO禁止成員使用的補(bǔ)貼。SCM規(guī)定，除了農(nóng)產(chǎn)品協(xié)議另有規(guī)定之外，以下補(bǔ)貼應(yīng)予禁止：（1）出口補(bǔ)貼；（2）國(guó)內(nèi)含量補(bǔ)貼：視進(jìn)口替代為唯一條件或多種條件而給予的補(bǔ)貼。2. 可申訴的補(bǔ)貼(Actionable Subsidies)：指一成員實(shí)施了協(xié)議所定義的補(bǔ)貼而對(duì)其他成員的利益造成不利影響

5、的補(bǔ)貼。不可申訴的補(bǔ)貼3. 不可申訴的補(bǔ)貼(Non-Actionable Subsidies) ：指某一成員因?qū)嵤┝薟TO所允許的補(bǔ)貼，受損的成員方不能向DSB申訴，也不能對(duì)其實(shí)施反補(bǔ)貼措施的補(bǔ)貼。包括：1) 不具有專向性的補(bǔ)貼2) 對(duì)企業(yè)研究活動(dòng)的資助，或?qū)Ω叩仍盒?、科研機(jī)構(gòu)的研究在合同的基礎(chǔ)上予以資助，且資助涵蓋面不超過(guò)工業(yè)研究費(fèi)用的85%或應(yīng)用研究費(fèi)用的50%3) 按政府的地區(qū)發(fā)展規(guī)劃，對(duì)落后地區(qū)的非專向性資助ba出口補(bǔ)貼的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)出口補(bǔ)貼的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)（小國(guó)（小國(guó) ）PSPWPrice, PQuantity, Q 補(bǔ)貼后的出口補(bǔ)貼額dc= 生產(chǎn)者剩余生產(chǎn)者剩余 (a + b + c)= 消

6、費(fèi)者剩余消費(fèi)者剩余(a + b)政府補(bǔ)貼成本政府補(bǔ)貼成本 (b + c + d + e + f + g)DS 補(bǔ)貼前的出口ba出口補(bǔ)貼的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)出口補(bǔ)貼的經(jīng)濟(jì)效應(yīng)（大國(guó)（大國(guó) ）PSPWP*S價(jià)格價(jià)格, P數(shù)量數(shù)量 Q補(bǔ)貼后的出口gfe補(bǔ)貼額dc= 生產(chǎn)者剩余生產(chǎn)者剩余 (a + b + c)= 消費(fèi)者剩余消費(fèi)者剩余(a + b)= 政府補(bǔ)貼成本政府補(bǔ)貼成本 (b + c + d + e + f + g)DS補(bǔ)貼前的出口S+Pw大國(guó)的出口補(bǔ)貼效應(yīng)Q2Q1本國(guó)市場(chǎng)國(guó)際市場(chǎng)SxSxDMeabcdCS: -（a+b)SS: +（a+b+c)Q2Q1QPPP*PQoD2S1 D1S2DS福利損失：-

7、（b+d+e)政府補(bǔ)貼：- （b+c+d+e)補(bǔ)貼額dcba出口工業(yè)的生產(chǎn)補(bǔ)貼出口工業(yè)的生產(chǎn)補(bǔ)貼PCPSSDQ0Q11.由于消費(fèi)者價(jià)格不變，消費(fèi)者也就沒(méi)有損失。2.企業(yè): +（a + b + c），3.政府的補(bǔ)貼支出 a + b + c + d4.社會(huì)凈損失: d出口補(bǔ)貼與生產(chǎn)補(bǔ)貼的區(qū)別o出口補(bǔ)貼不同出口補(bǔ)貼不同，生產(chǎn)補(bǔ)貼沒(méi)有影響國(guó)內(nèi)生產(chǎn)補(bǔ)貼沒(méi)有影響國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格，從而也沒(méi)有在增加出口的市場(chǎng)價(jià)格，從而也沒(méi)有在增加出口的同時(shí)犧牲本國(guó)消費(fèi)者的利益。同時(shí)犧牲本國(guó)消費(fèi)者的利益。四、商品傾銷o GATT1994第6條規(guī)定：如果生產(chǎn)者或出口商在另一市場(chǎng)以低于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)的價(jià)格，或以低于成本價(jià)的價(jià)格銷售其商品，

8、則傾銷行為成立。o 傾銷行為對(duì)進(jìn)口國(guó)的相關(guān)產(chǎn)業(yè)造成或威脅造成實(shí)質(zhì)性損害，進(jìn)口國(guó)就可以征收反傾銷稅。商品傾銷的分類o 偶然性傾銷o 掠奪性傾銷：企業(yè)可能占有支配地位或壟斷優(yōu)勢(shì)，希望以低于成本的價(jià)格來(lái)削弱競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手。o 持續(xù)性傾銷：無(wú)限期地、持續(xù)地以低于國(guó)內(nèi)市場(chǎng)價(jià)格在國(guó)外市場(chǎng)銷售商品。持續(xù)性傾銷的條件o 出口商品生產(chǎn)企業(yè)在本國(guó)市場(chǎng)上有一定的壟斷力量，在很大程度上可以決定價(jià)格的形成。o 市場(chǎng)必須隔離，即不存在倒買(mǎi)倒賣(mài)的可能。o 本國(guó)需求價(jià)格彈性必須低于進(jìn)口國(guó)的需求價(jià)格彈性。傾銷的損失補(bǔ)償o 采用貿(mào)易壁壘控制外國(guó)商品進(jìn)口，以維持國(guó)內(nèi)的高價(jià)。o 政府補(bǔ)貼。o 政府設(shè)立專門(mén)機(jī)構(gòu)，對(duì)內(nèi)高價(jià)收購(gòu)，對(duì)外低價(jià)傾銷，

9、由政府承擔(dān)虧損。o 占領(lǐng)市場(chǎng)后，再抬高價(jià)格。低于成本銷售的行為1. 企業(yè)可能具有合理的理由以低于成本的價(jià)格銷售。例如，實(shí)際投資時(shí)，市場(chǎng)價(jià)格低于原有估價(jià)，導(dǎo)致實(shí)際銷售價(jià)格低于原來(lái)估計(jì)的成本。2. “掠奪性傾銷”，當(dāng)取得壟斷地位或恢復(fù)壟斷優(yōu)勢(shì)時(shí)，價(jià)格再上漲。3. 非統(tǒng)治地位的企業(yè)低于成本銷售，希望以銷售量的大幅度提升，擴(kuò)大企業(yè)生產(chǎn)規(guī)模，降低生產(chǎn)成本，最終有利可圖。價(jià)格歧視行為o 當(dāng)一個(gè)企業(yè)國(guó)內(nèi)產(chǎn)量達(dá)到一定點(diǎn)，可以補(bǔ)償其固定成本時(shí)，便可能采取價(jià)格歧視的策略。o 當(dāng)國(guó)內(nèi)市場(chǎng)受到某種方式的保護(hù)時(shí)，如征收關(guān)稅、設(shè)立關(guān)稅配額等，價(jià)格歧視就容易發(fā)生。o 可獲得顯著的經(jīng)濟(jì)利益，達(dá)到具體的經(jīng)濟(jì)目的，包括在新市場(chǎng)站

10、住腳抵消高昂的初始成本，或只是為了拋售過(guò)剩的產(chǎn)品。五、外匯傾銷o 一國(guó)降低本國(guó)貨幣對(duì)外國(guó)貨幣的匯價(jià)，使本國(guó)貨幣對(duì)外貶值，從而達(dá)到提高出口商品價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)力和擴(kuò)大出口的目的。o 實(shí)行的條件：1. 本幣貶值幅度大于國(guó)內(nèi)物價(jià)上漲的程度2. 他國(guó)不實(shí)行同等程度的貨幣貶值和采取其他報(bào)復(fù)性措施3. 在國(guó)內(nèi)通貨膨脹嚴(yán)重的背景下不宜采用o 結(jié)果貿(mào)易條件惡化六、出口退稅o 國(guó)家為增強(qiáng)出口商品的競(jìng)爭(zhēng)能力，由稅務(wù)部門(mén)將商品中所含的間接稅退還給出口商，從而使出口商品以不含稅價(jià)格進(jìn)入國(guó)際市場(chǎng)參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的一種政策制度。 o 允許WTO成員把如下稅收退回給出口廠商：1. 對(duì)出口產(chǎn)品在制造過(guò)程中使用和消耗的生產(chǎn)投入物征收的關(guān)稅

11、和其他間接稅；2. 對(duì)出口產(chǎn)品征收的間接稅3. 對(duì)出口產(chǎn)品在生產(chǎn)和流通過(guò)程中征收的間接稅：對(duì)銷售、執(zhí)照、營(yíng)業(yè)、增值、特許經(jīng)營(yíng)、印花、轉(zhuǎn)讓、庫(kù)存和設(shè)備所征收的稅。七、促進(jìn)出口的組織措施o 成立專門(mén)組織，研究和制定出口戰(zhàn)略。例如：美國(guó)的出口戰(zhàn)略。o 建立商業(yè)情報(bào)網(wǎng)，加強(qiáng)國(guó)外市場(chǎng)情報(bào)工作，及時(shí)向出口商提供信息。o 設(shè)立貿(mào)易中心，組織貿(mào)易博覽會(huì)。o 組織貿(mào)易代表團(tuán)出訪和接待來(lái)訪。八、經(jīng)濟(jì)特區(qū)措施o 定義 是指一國(guó)或地區(qū)在其管轄的地域內(nèi)劃出一定非關(guān)境的地理范圍，實(shí)行特殊的經(jīng)濟(jì)政策，以吸引外商從事貿(mào)易和出口加工等業(yè)務(wù)活動(dòng)。o 類型： 自由港；自由貿(mào)易區(qū)；保稅區(qū)；出口加工區(qū)；科學(xué)工業(yè)園區(qū)；綜合型經(jīng)濟(jì)特區(qū)。N

12、oImage第二節(jié) 出口限制措施o 定義 出口限制是指國(guó)家通過(guò)法令和行政措施對(duì)本國(guó)出口貿(mào)易實(shí)行管理和控制。o 出口限制的對(duì)象o 出口限制的形式o 出口限制的程序與手續(xù)出口限制的對(duì)象o 戰(zhàn)略物資及其相關(guān)的尖端技術(shù)和先進(jìn)技術(shù)資料o 國(guó)內(nèi)的緊缺物資o 歷史文物和藝術(shù)珍品o 需要“自動(dòng)”限制出口的商品o 本國(guó)在國(guó)際市場(chǎng)上占主導(dǎo)地位的重要商品和出口額大的商品o 跨國(guó)公司的某些產(chǎn)品出口限制的形式o 單方面出口限制 一國(guó)根據(jù)本國(guó)的出口限制法案，設(shè)立專門(mén)的執(zhí)行機(jī)構(gòu)，對(duì)本國(guó)某些商品的出口進(jìn)行審批和頒發(fā)出口許可證，實(shí)行出口限制。o 多邊出口限制 幾個(gè)國(guó)家政府，出于共同的政治和經(jīng)濟(jì)目的，通過(guò)一定的方式建立國(guó)際性的多邊出口限制機(jī)構(gòu)，商討和編制多邊出口限制貨單和出口限制國(guó)別，規(guī)定出口限制的辦法等，以協(xié)調(diào)彼此的出口限制政策和措施。出口限制的手段o 直接的數(shù)量管制和間接的稅率調(diào)節(jié)，通過(guò)發(fā)放出口許可證來(lái)控制出口商品的品種和數(shù)量，也可以通過(guò)征收出口關(guān)稅或?qū)Τ隹诠I(yè)企業(yè)的生產(chǎn)增加稅收來(lái)減少出口。 出口限制的影響出口限制的影響（出口關(guān)稅、配額等）（出口關(guān)稅、配額等）P1P0Q0Q1SD自由貿(mào)易下按國(guó)際市場(chǎng)價(jià)格（1000元/噸）進(jìn)行生產(chǎn)和消費(fèi)。若政