工商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)用綜述

1、- 1 - - 2 -主要內(nèi)容主要內(nèi)容需要關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題需要關(guān)注的風(fēng)險(xiǎn)管理問(wèn)題- 3 -l成立背景成立背景l(fā)全行風(fēng)險(xiǎn)管理框架全行風(fēng)險(xiǎn)管理框架l風(fēng)險(xiǎn)管理部的職能和處室設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理部的職能和處室設(shè)置l風(fēng)險(xiǎn)管理部要實(shí)現(xiàn)的四個(gè)轉(zhuǎn)變風(fēng)險(xiǎn)管理部要實(shí)現(xiàn)的四個(gè)轉(zhuǎn)變l全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況l內(nèi)部評(píng)級(jí)法工作進(jìn)展情況內(nèi)部評(píng)級(jí)法工作進(jìn)展情況l市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理情況市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理情況- 4 -財(cái)務(wù)重組完成后，不良貸款已經(jīng)處在相對(duì)合理的水平上，財(cái)務(wù)重組完成后，不良貸款已經(jīng)處在相對(duì)合理的水平上，長(zhǎng)期持續(xù)保持良好的信貸資產(chǎn)質(zhì)量成為首要工作。長(zhǎng)期持續(xù)保持良好的信貸資產(chǎn)質(zhì)量成為首要工作。- 5 - 為完善公司治理結(jié)

2、構(gòu)，滿足上市后風(fēng)險(xiǎn)管理的新要求和為完善公司治理結(jié)構(gòu)，滿足上市后風(fēng)險(xiǎn)管理的新要求和新形勢(shì)，需要建立牽頭全面風(fēng)險(xiǎn)管理的部門(mén)。新形勢(shì)，需要建立牽頭全面風(fēng)險(xiǎn)管理的部門(mén)。- 6 -全行風(fēng)險(xiǎn)管理框架（全行風(fēng)險(xiǎn)管理框架（注：內(nèi)部審計(jì)局直接向董事會(huì)匯報(bào)；分行層面的各風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)同時(shí)向總行層面的相應(yīng)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)及分行的管理層匯報(bào)董事會(huì)層面董事長(zhǎng)行長(zhǎng)董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)資產(chǎn)負(fù)債管理委員會(huì)總行層面副行長(zhǎng)首席風(fēng)險(xiǎn)官信貸管理部信用風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)負(fù)債管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部分行管理層分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)分行層面內(nèi)控合規(guī)部操作風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)- 7 -1.3 風(fēng)險(xiǎn)管理部的職能和處室設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理部的職能和處室設(shè)置(1/2)

3、l風(fēng)險(xiǎn)管理部主要職能牽頭負(fù)責(zé)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，匯總、報(bào)告全行各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)（包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等）管理工作情況，構(gòu)建全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系承擔(dān)全行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理職能，制定全行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)政策、制度、辦法和流程，審查定價(jià)模型，進(jìn)行市值驗(yàn)證，建立、完善和維護(hù)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)，報(bào)告市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)，制定、監(jiān)控市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額，承擔(dān)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)秘書(shū)處職能組織推動(dòng)內(nèi)部評(píng)級(jí)法工程，負(fù)責(zé)收集、整理、分析與測(cè)算各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)要素?cái)?shù)據(jù)，進(jìn)行模型設(shè)計(jì) 承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)秘書(shū)處職能，匯總各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況，報(bào)總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)和董事會(huì)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議制訂全行對(duì)公及個(gè)人特殊資產(chǎn)處置的管理制度和操作流程，并在授權(quán)范圍內(nèi)

4、組織開(kāi)展特殊資產(chǎn)清收、轉(zhuǎn)化和處置工作 - 8 -1.3 風(fēng)險(xiǎn)管理部的職能和處室設(shè)置風(fēng)險(xiǎn)管理部的職能和處室設(shè)置(2/2)l風(fēng)險(xiǎn)管理部組織結(jié)構(gòu)圖全面風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理部風(fēng)險(xiǎn)管理部綜合管理處風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)秘書(shū)處風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告處內(nèi)部評(píng)級(jí)及應(yīng)用一處監(jiān)測(cè)分析處制度管理處風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)處置處特殊資產(chǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)信息處內(nèi)部評(píng)級(jí)及應(yīng)用二處市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理處- 9 -1.4 風(fēng)險(xiǎn)管理部要實(shí)現(xiàn)的四個(gè)轉(zhuǎn)變風(fēng)險(xiǎn)管理部要實(shí)現(xiàn)的四個(gè)轉(zhuǎn)變l面對(duì)當(dāng)前的新形勢(shì)，總行及時(shí)提出要加強(qiáng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作，提升風(fēng)險(xiǎn)管理能力，實(shí)現(xiàn)： 由單一的信用風(fēng)險(xiǎn)管理向全面風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)變由風(fēng)險(xiǎn)的事后處置向事前控制轉(zhuǎn)變由傳統(tǒng)定性為主的風(fēng)險(xiǎn)管理向國(guó)際高標(biāo)準(zhǔn)的定量與定性相結(jié)合的風(fēng)險(xiǎn)管

5、理轉(zhuǎn)變由分級(jí)的風(fēng)險(xiǎn)管理向垂直的風(fēng)險(xiǎn)管理轉(zhuǎn)變- 10 -1.5 全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作情況l風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況l風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作情況l風(fēng)險(xiǎn)管理制度建設(shè)l風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)l與高盛風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況- 11 - 總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，是本行行長(zhǎng)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)管理的決策機(jī)構(gòu)，管理范圍主要包括信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)等。委員會(huì)設(shè)立常設(shè)辦事機(jī)構(gòu)秘書(shū)處，負(fù)責(zé)組織協(xié)調(diào)委員會(huì)的日常工作，設(shè)秘書(shū)長(zhǎng)一名，由風(fēng)險(xiǎn)管理部總經(jīng)理?yè)?dān)任。 1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況(1/11)- 12 -l2005年財(cái)務(wù)重組之前我行處在股份制改造準(zhǔn)備時(shí)期，資產(chǎn)質(zhì)量問(wèn)題是重中之重；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)主

6、要審議不良資產(chǎn)處置與管理相關(guān)議題，內(nèi)容比較單一1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況(2/11)- 13 -l2005年財(cái)務(wù)重組之后 全球投資者對(duì)我行風(fēng)險(xiǎn)管理水平高度關(guān)注，在我行IPO全球路演過(guò)程中，風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)問(wèn)題共被提問(wèn)104次，列第三位；為了應(yīng)對(duì)激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)，并長(zhǎng)久保持良好的資產(chǎn)質(zhì)量，我行自身有提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的迫切需要；風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議內(nèi)容由信用風(fēng)險(xiǎn)管理的一部分?jǐn)U展到信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)作為各級(jí)行風(fēng)險(xiǎn)管理的核心領(lǐng)導(dǎo)組織，議題更加豐富全面，對(duì)各項(xiàng)議題的審議更加充分和深入。今年以來(lái)總行已經(jīng)召開(kāi)四次風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)，且都取得了良好效果。1

7、.5 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況(3/11)- 14 -1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況(4/11)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議過(guò)的議題（1/3）- 15 -1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況(5/11)年份年份 會(huì)議次第會(huì)議次第 會(huì)議日期會(huì)議日期會(huì)議議題會(huì)議議題聽(tīng)取一季度不良貸款清收處置工作進(jìn)展情況的報(bào)告研究我行與地方政府合作整體處置不良貸款的有關(guān)問(wèn)題研究落實(shí)銀監(jiān)會(huì)不良資產(chǎn)監(jiān)測(cè)、分析和報(bào)告制度的意見(jiàn)書(shū)面報(bào)告2003年度風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)會(huì)議決議執(zhí)行情況二7月2日審議中國(guó)工商銀行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)章程（試行）和中國(guó)工商銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架（試行）審議全行操

8、作風(fēng)險(xiǎn)問(wèn)題審議風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)2005年工作計(jì)劃草案調(diào)整充實(shí)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)委員審議中國(guó)工商銀行2004年度公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告審議中國(guó)工商銀行2004年度利率風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告審議中國(guó)工商銀行2004年度流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告審議關(guān)于財(cái)務(wù)重組后資產(chǎn)質(zhì)量狀況的報(bào)告審議2004年度個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告審議關(guān)于政策性破產(chǎn)關(guān)閉企業(yè)貸款情況的報(bào)告聽(tīng)取信貸管理部匯報(bào)2005年上半年公司客戶信用風(fēng)險(xiǎn)管理情況聽(tīng)取計(jì)劃財(cái)務(wù)部匯報(bào)2005年二季度存貸款利率執(zhí)行情況及利率、匯率風(fēng)險(xiǎn)管理情況聽(tīng)取資金營(yíng)運(yùn)部匯報(bào)2005年上半年流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理情況三2005一二一2004四4月12日9月5日11月10日3月3日4月9日風(fēng)險(xiǎn)管理

9、委員會(huì)審議過(guò)的議題（2/3）備注：備注：20052005年第三次會(huì)議在財(cái)務(wù)重組之后召開(kāi)。年第三次會(huì)議在財(cái)務(wù)重組之后召開(kāi)。- 16 -1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況(6/11)風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議過(guò)的議題（3/3）- 17 -1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況（風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況（7/11）l2007年風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)將要審議的議題年份年份 會(huì)議次第會(huì)議次第 會(huì)議日期會(huì)議日期會(huì)議議題會(huì)議議題審議風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略建議方案審議企業(yè)年金業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告審議風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)2008年工作計(jì)劃草案審議2007年3季度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告五2007待定- 18 -1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況（風(fēng)險(xiǎn)管理委員

10、會(huì)工作情況（8/11）風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作機(jī)制風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作機(jī)制l制定委員會(huì)工作計(jì)劃制定委員會(huì)工作計(jì)劃原則全局性重要性及時(shí)性方法與途徑緊跟全行發(fā)展戰(zhàn)略搜索監(jiān)管動(dòng)態(tài)獨(dú)立分析研究了解部門(mén)需求初定計(jì)劃調(diào)整計(jì)劃征求意見(jiàn)反饋溝通確定計(jì)劃草案提交審議計(jì)劃制定流程計(jì)劃制定流程- 19 -1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況（風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況（9/11）l議案編寫(xiě)方式秘書(shū)處征求、匯總相關(guān)部門(mén)議案，向各部門(mén)明確編寫(xiě)內(nèi)容與格式，并給予必要支持。秘書(shū)處聯(lián)席會(huì)議商定，進(jìn)行相應(yīng)的協(xié)調(diào)- 20 -1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況（風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況（10/11）l會(huì)議籌備（秘書(shū)處）秘書(shū)處提前準(zhǔn)備好會(huì)議材料和簽報(bào)；根據(jù)

11、行長(zhǎng)簽批第一時(shí)間得知會(huì)議開(kāi)會(huì)的時(shí)間進(jìn)行會(huì)務(wù)籌備l會(huì)議召開(kāi)l會(huì)后工作（秘書(shū)處）秘書(shū)處調(diào)整確認(rèn)會(huì)議紀(jì)要，在全行印發(fā)跟蹤督導(dǎo)工作 工作計(jì)劃和各次會(huì)議的會(huì)議紀(jì)要是秘書(shū)處督查督辦的主要依據(jù) 根據(jù)工作計(jì)劃和會(huì)議紀(jì)要，按照需要完成的時(shí)間，列出各項(xiàng)任務(wù)、牽頭部門(mén)和協(xié)助部門(mén)，編制任務(wù)完成時(shí)間表 根據(jù)任務(wù)完成時(shí)間表，按月對(duì)各部門(mén)執(zhí)行情況進(jìn)行跟蹤，要求其按月向秘書(shū)處反饋執(zhí)行信息，秘書(shū)處做好跟蹤記錄 定期形成風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)決議執(zhí)行情況的報(bào)告，簽報(bào)行領(lǐng)導(dǎo)- 21 -1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況（風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)工作情況（11/11）l秘書(shū)處聯(lián)席會(huì)議秘書(shū)處聯(lián)席會(huì)議秘書(shū)處承擔(dān)跨部門(mén)、跨產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)管理協(xié)調(diào)職能，需要在各個(gè)部門(mén)

12、間進(jìn)行協(xié)調(diào)秘書(shū)處聯(lián)席會(huì)議是各部門(mén)進(jìn)行充分交流的平臺(tái)，是解決多部門(mén)交叉問(wèn)題的良好形式聯(lián)席會(huì)議適宜解決單個(gè)部門(mén)無(wú)法獨(dú)立解決的問(wèn)題委員會(huì)會(huì)議前、后均可召開(kāi)聯(lián)席會(huì)議- 22 -l風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度中國(guó)工商銀行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度于2007年3月22日第一屆董事會(huì)第十八次會(huì)議審議通過(guò)。4月下發(fā)執(zhí)行（工銀發(fā)200757號(hào)）風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度規(guī)定了風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的形式、內(nèi)容和報(bào)告頻率，總行及分行層面的報(bào)告路徑以及風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的落實(shí)責(zé)任和監(jiān)督反饋機(jī)制等，規(guī)范和推動(dòng)全行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作。 1.5 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作情況（風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作情況（1/7）- 23 -l風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告作用為經(jīng)營(yíng)決策服務(wù)為風(fēng)險(xiǎn)管理服務(wù)為創(chuàng)造價(jià)值服務(wù)1.5 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作情況（風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作

13、情況（2/7）- 24 -全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告專(zhuān)題風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告全行風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告壓力測(cè)試報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告1.5 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作情況（風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作情況（3/7）l風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系- 25 -全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告完成情況l中國(guó)工商銀行第一份全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告中國(guó)工商銀行2005年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告l風(fēng)險(xiǎn)部編寫(xiě)的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告2006年中期風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告2006年度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告2007年一季度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告2007年中期風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告1.5 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作情況（風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作情況（4/7）- 26 - 專(zhuān)題風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告情況1.5 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作情況（風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作情況（5/7）l已完成9個(gè)專(zhuān)題報(bào)告20

14、06年三季度表外業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告2006年新增公司客戶風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告2004年度個(gè)人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)委托貸款業(yè)務(wù)資產(chǎn)托管業(yè)務(wù)證券專(zhuān)項(xiàng)委托貸款業(yè)務(wù)電子銀行業(yè)務(wù)住房委托貸款業(yè)務(wù)信息系統(tǒng)和表外業(yè)務(wù)報(bào)告等l已完成5個(gè)行業(yè)壓力測(cè)試報(bào)告公路行業(yè)電力行業(yè)房地產(chǎn)行業(yè)基礎(chǔ)設(shè)施行業(yè)汽車(chē)行業(yè) - 27 -1.5 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作情況（風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作情況（6/7）l目前總行正在進(jìn)行的專(zhuān)題風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告2006年新增公司客戶風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告中國(guó)工商銀行房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告美國(guó)次級(jí)按揭危機(jī)及其對(duì)我行的啟示出口退稅政策調(diào)整對(duì)我行的影響分析- 28 - 指導(dǎo)分行做好風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作l安排分行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作下發(fā)關(guān)于做好風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作的意見(jiàn)，從全面型、及時(shí)性、準(zhǔn)確

15、性和前瞻性等各個(gè)方面對(duì)分行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作提出要求并做出安排。l審議分行風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告對(duì)各分行報(bào)告逐一進(jìn)行審閱根據(jù)審閱結(jié)果下發(fā)情況通報(bào)l考核分行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作設(shè)計(jì)了年度報(bào)告和專(zhuān)題報(bào)告的質(zhì)量、及時(shí)性等6項(xiàng)指標(biāo)。根據(jù)考核指標(biāo)對(duì)分行風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作完成情況進(jìn)行考核。1.5 風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作情況（風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作情況（7/7）- 29 -l全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架全面風(fēng)險(xiǎn)管理框架l風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度l風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)體系風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)體系l風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度l風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略1.5 制度建設(shè)制度建設(shè)- 30 -l框架框架所起的作用所起的作用l框架框架主要回答的五個(gè)問(wèn)題主要回答的五個(gè)問(wèn)題1.5.1 制訂風(fēng)險(xiǎn)管

16、理框架（制訂風(fēng)險(xiǎn)管理框架（1/3）- 31 -1.5.1 風(fēng)險(xiǎn)管理框架（風(fēng)險(xiǎn)管理框架（2/3）l框架框架整體編寫(xiě)思路整體編寫(xiě)思路l參照參照COSOCOSO委員會(huì)委員會(huì)企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理理整合框架整合框架，充分考慮我行，充分考慮我行風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀風(fēng)險(xiǎn)管理現(xiàn)狀- 32 -l框架擬包括的內(nèi)容框架擬包括的內(nèi)容總則總則內(nèi)部環(huán)境內(nèi)部環(huán)境目標(biāo)管理目標(biāo)管理 風(fēng)險(xiǎn)管理流程風(fēng)險(xiǎn)管理流程各專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理各專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理信息與溝通風(fēng)險(xiǎn)管理信息與溝通監(jiān)督與評(píng)價(jià)監(jiān)督與評(píng)價(jià) 附則附則 1.5.1 風(fēng)險(xiǎn)管理框架（風(fēng)險(xiǎn)管理框架（3/3）- 33 -總行報(bào)告路徑 高管層及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)高管層及其風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)/專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)委

17、員會(huì)，資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)總行各部門(mén)總行各部門(mén)1.全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （風(fēng)險(xiǎn)管理部編寫(xiě)，提交風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)審議）2.專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)編寫(xiě)，抄送風(fēng)險(xiǎn)管理部） 信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （提交信用風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)審議） 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （提交市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)審議） 操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （提交操作風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)審議） 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （提交資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)審議）3.專(zhuān)題風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告專(zhuān)題風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （相關(guān)部門(mén)按風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)/專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)要求編寫(xiě)并提交審議）4.風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告

18、 （擬由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，報(bào)送高級(jí)管理層）5.風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告 （擬由計(jì)算機(jī)自動(dòng)生成，報(bào)送高級(jí)管理層）6.壓力測(cè)試報(bào)告壓力測(cè)試報(bào)告 （相關(guān)風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)編寫(xiě)，提交風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)/專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)審議）7.重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告 （相關(guān)業(yè)務(wù)主管部門(mén)編寫(xiě)，提交專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)，資產(chǎn)負(fù)債委員會(huì)審議）董事會(huì)董事會(huì)1.全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告2.全行風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告全行風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告3.壓力測(cè)試報(bào)告壓力測(cè)試報(bào)告4.重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告監(jiān)事會(huì)監(jiān)事會(huì)分行分行1.5.2 建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度（建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度（1/3）- 34 -1.全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告

19、全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （經(jīng)分行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過(guò)）2.專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （經(jīng)分行風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)/專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)審議通過(guò)） 信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （僅適用于境外分行）3.專(zhuān)題風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告專(zhuān)題風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （經(jīng)分行風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)/專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)審議通過(guò)）4.壓力測(cè)試報(bào)告壓力測(cè)試報(bào)告 （經(jīng)分行風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)/專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)審議通過(guò)）5.重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告 （經(jīng)分行風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)/專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)委員會(huì)審議通過(guò)）1.全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （經(jīng)二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議

20、通過(guò)）2.專(zhuān)題風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告專(zhuān)題風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （經(jīng)二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過(guò)）3.重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告 （經(jīng)二級(jí)分行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)審議通過(guò)）1.全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 2.專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告專(zhuān)業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告信用風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告操作風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 （僅適用于境外分行）3.專(zhuān)題風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告專(zhuān)題風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告 4.風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)狀況報(bào)告（風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)送）5.風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)統(tǒng)計(jì)分析報(bào)告（風(fēng)險(xiǎn)管理部報(bào)送）6.壓力測(cè)試報(bào)告壓力測(cè)試報(bào)告 7.重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事件報(bào)告 一級(jí)

21、（直屬）分行和境外分行各部門(mén)一級(jí)（直屬）分行和境外分行各部門(mén)二級(jí)分行二級(jí)分行總行總行一級(jí)（直屬）分行和境外分行高管層及其委員會(huì)一級(jí)（直屬）分行和境外分行高管層及其委員會(huì)分行報(bào)告路徑1.5.2建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度（建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度（2/3）- 35 -1.5.2 建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度（建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告制度（3/3）l風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告下一步工作設(shè)想： 努力提高風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作的全面性、獨(dú)立性、前瞻性和敏感性?？s減全面風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告篇幅，努力將報(bào)告寫(xiě)薄提高風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的前瞻性，從“后視鏡”，改為“望遠(yuǎn)鏡”，更加關(guān)注未來(lái)風(fēng)險(xiǎn)的變化趨勢(shì)。增加報(bào)告分析方法的多樣性。在分析各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)狀況中，從“文字

22、為主，圖表為輔”，改變?yōu)椤皥D文共茂”。拓展專(zhuān)題報(bào)告范圍。尋找潛在風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)，提高專(zhuān)題報(bào)告的針對(duì)性和實(shí)用性。- 36 - 在年初分行長(zhǎng)會(huì)議上，姜董事長(zhǎng)要求加快完善全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系，建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)體系；楊行長(zhǎng)提出了建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)體系，綜合評(píng)價(jià)分行風(fēng)險(xiǎn)管理情況，明確目標(biāo)導(dǎo)向，督導(dǎo)落實(shí)全面風(fēng)險(xiǎn)管理工作。 各監(jiān)管部門(mén)的分支機(jī)構(gòu)也陸續(xù)開(kāi)始對(duì)我行分支機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)價(jià)。 總行風(fēng)險(xiǎn)管理部根據(jù)董事長(zhǎng)及行領(lǐng)導(dǎo)要求積極開(kāi)展課題研究，著手建立全行風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)體系。1.5.3 風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)體系（風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)體系（1/3）- 37 -l風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)體系的作用風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)體系的作用1.5.3 風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)體系（風(fēng)險(xiǎn)管

23、理評(píng)價(jià)體系（2/3）- 38 -1.5.3 風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)體系（風(fēng)險(xiǎn)管理評(píng)價(jià)體系（3/3）- 39 -l風(fēng)險(xiǎn)限額風(fēng)險(xiǎn)限額 l我行設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額的必要性我行設(shè)定風(fēng)險(xiǎn)限額的必要性 建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度（建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度（1/3）- 40 -我行風(fēng)險(xiǎn)限額管理發(fā)展現(xiàn)狀我行風(fēng)險(xiǎn)限額管理發(fā)展現(xiàn)狀信貸資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)資本限額xx分行信貸資產(chǎn)經(jīng)濟(jì)資本限額貸款總規(guī)模、分地區(qū)貸款規(guī)模房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款控制計(jì)劃xx行業(yè)貸款總量限額信貸管理部對(duì)個(gè)別行業(yè)有授信控制外匯買(mǎi)賣(mài)（含黃金）敞口/止損限額人民幣外匯交易敞口限額黃金衍生產(chǎn)品交易限額外匯金融衍生產(chǎn)品交易限額自有資金債券投資限額自有資金債券交易敞口/止損限額投資類(lèi)債券

24、資產(chǎn)組合久期限額納入年度綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)無(wú)無(wú)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)金融市場(chǎng)部資產(chǎn)負(fù)債管理部根據(jù)業(yè)務(wù)需要通過(guò)簽報(bào)向主管行領(lǐng)導(dǎo)提出限額設(shè)置建議，經(jīng)行領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后以業(yè)務(wù)授權(quán)書(shū)形式下達(dá)資產(chǎn)負(fù)債管理部 納入年度綜合經(jīng)營(yíng)計(jì)劃管理約束風(fēng)險(xiǎn)類(lèi)型管理部門(mén)管理現(xiàn)狀指標(biāo)名稱(chēng)1.5.4 建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度（建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度（2/3）- 41 -l董事長(zhǎng)及行領(lǐng)導(dǎo)的要求董事長(zhǎng)及行領(lǐng)導(dǎo)的要求 l建立我行風(fēng)險(xiǎn)限額管理建立我行風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度的設(shè)想制度的設(shè)想內(nèi)容近期設(shè)想遠(yuǎn)期設(shè)想制度特點(diǎn)制定并出臺(tái)中國(guó)工商銀行風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度，統(tǒng)一全行的限額管理概念及行為完善風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度，出臺(tái)全行各層級(jí)的實(shí)施細(xì)則，

25、全行建成覆蓋全面、計(jì)量科學(xué)、管理有序的風(fēng)險(xiǎn)限額管理體系限額指標(biāo)體系在全行建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)限額指標(biāo)體系，對(duì)一、二級(jí)限額進(jìn)行管理。形成全面、科學(xué)、合理的限額指標(biāo)體系，實(shí)現(xiàn)從董事會(huì)到交易/操作人員的限額全覆蓋，采用多個(gè)風(fēng)險(xiǎn)衡量標(biāo)準(zhǔn)從不同角度實(shí)現(xiàn)對(duì)各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)及其過(guò)程的全覆蓋。流程與職責(zé)分工在總行層面明確限額制定、實(shí)施及超限額處理的流程，分決策、執(zhí)行、支持等幾個(gè)層次界定職能分工。全行各層級(jí)機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)限額管理流程及職責(zé)分工都有明確規(guī)定。計(jì)量方法、模型利用現(xiàn)有的內(nèi)部評(píng)級(jí)、資本管理、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理項(xiàng)目的成果推動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法、模型的研發(fā)及應(yīng)用。引入更多風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量方法，支持設(shè)置更多、更全面的限額指標(biāo)，限額計(jì)算更科學(xué)，各類(lèi)

26、限額的計(jì)算與調(diào)整都有相應(yīng)的方法與模型支持。管理方式/系統(tǒng)支持人工為主，部分實(shí)現(xiàn)系統(tǒng)自動(dòng)監(jiān)測(cè)與控制，能按月/季/年手工計(jì)算限額占用。限額的主要管理過(guò)程均通過(guò)系統(tǒng)實(shí)現(xiàn)，系統(tǒng)自動(dòng)進(jìn)行限額監(jiān)測(cè)、預(yù)警和控制，能按日/月/季/年自動(dòng)計(jì)算限額占用，預(yù)警和控制時(shí)點(diǎn)大大提前，控制力度大為增強(qiáng)。1.5.4 建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度（建立統(tǒng)一的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度（3/3）- 42 -l風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略定位風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略定位 l我行風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略發(fā)展與現(xiàn)狀我行風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略發(fā)展與現(xiàn)狀1.5.5 系統(tǒng)提出風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略（系統(tǒng)提出風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略（1/2）- 43 -l風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略目標(biāo)風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略目標(biāo) l風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略內(nèi)容1.5.5 系統(tǒng)提出風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略（系統(tǒng)提出風(fēng)

27、險(xiǎn)戰(zhàn)略（2/2）- 44 -系統(tǒng)建設(shè)面臨的形勢(shì)與任務(wù)系統(tǒng)建設(shè)面臨的形勢(shì)與任務(wù)l風(fēng)險(xiǎn)管理部承擔(dān)推進(jìn)全行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的工作職能,負(fù)責(zé)匯總、分析全行信用、市場(chǎng)、操作、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)狀況，需要及時(shí)、全面地掌握全行各類(lèi)主要風(fēng)險(xiǎn)信息。l上市后全行對(duì)不良貸款管理、處置提出了新的、更高的工作要求。l不良貸款處置環(huán)境發(fā)生變化，不良貸款處置業(yè)務(wù)自身也在不斷創(chuàng)新和發(fā)展，現(xiàn)有系統(tǒng)難以很好地滿足業(yè)務(wù)發(fā)展需要。處置速度不斷加快逐戶逐筆管理1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)（風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)（1/6）- 45 -l兩大板塊全面風(fēng)險(xiǎn)管理不良貸款（特殊資產(chǎn)）管理風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)概況風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)概況p板塊板塊p已有系統(tǒng)已有系統(tǒng)p在建系統(tǒng)在

28、建系統(tǒng)p擬建系統(tǒng)擬建系統(tǒng)p不良貸款（特殊p資產(chǎn)）管理p呆賬核銷(xiāo)管理系統(tǒng)p抵債業(yè)務(wù)管理系統(tǒng)p不良貸款管理系統(tǒng)p資產(chǎn)處置專(zhuān)欄p不良貸款管理信息系統(tǒng)p賬銷(xiāo)案存資產(chǎn)管理系統(tǒng)p個(gè)人不良貸款管理系統(tǒng)p全面風(fēng)險(xiǎn)管理p全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息支持平臺(tái)-風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表子系統(tǒng)p報(bào)表子系統(tǒng)二期p全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)子系統(tǒng)1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)（風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)（2/6）已有5個(gè)系統(tǒng)，在建2個(gè)系統(tǒng)，擬建3個(gè)系統(tǒng)- 46 -l歷時(shí)10個(gè)月，完成了全面風(fēng)險(xiǎn)管理信息支持平臺(tái)總體建設(shè)方案，并以風(fēng)險(xiǎn)管理報(bào)告形式全行編發(fā)，既完成了總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)布置的整合規(guī)劃任務(wù)，也為支持平臺(tái)的建設(shè)明確了方向l推廣應(yīng)用一期：在編制總體建設(shè)方案的同時(shí)，于2

29、006年7月啟動(dòng)了平臺(tái)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表子系統(tǒng)建設(shè)。20072007年年4 4月投產(chǎn)，首批月投產(chǎn)，首批1717張報(bào)表已可以使用張報(bào)表已可以使用全面風(fēng)險(xiǎn)管理板塊全面風(fēng)險(xiǎn)管理板塊1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)（風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)（3/6）- 47 -l開(kāi)發(fā)建設(shè)一期已經(jīng)編制完成了風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表子系統(tǒng)二期需求，并提交信息科技部。近期將加強(qiáng)與上海研發(fā)部的溝通協(xié)調(diào)，推動(dòng)項(xiàng)目早日開(kāi)發(fā)完畢并投產(chǎn)，提升報(bào)表子系統(tǒng)對(duì)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告工作的支持水平持續(xù)提升已有報(bào)表質(zhì)量l研究啟動(dòng)一期繼續(xù)做好“全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)課題”研究工作，為形成全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)子系統(tǒng)需求，開(kāi)發(fā)建設(shè)全面風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)子系統(tǒng)做準(zhǔn)備全面風(fēng)險(xiǎn)管理板塊全面風(fēng)險(xiǎn)管理板塊1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)

30、（風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)（4/6）- 48 -不良貸款貸款相關(guān)系統(tǒng)：不良貸款貸款相關(guān)系統(tǒng)：l開(kāi)發(fā)建設(shè)一期開(kāi)發(fā)建設(shè)一期不良貸款管理信息系統(tǒng)不良貸款管理信息系統(tǒng)整合原有的核銷(xiāo)、抵債和不良貸款管理系統(tǒng)，并進(jìn)行全面升級(jí)、改造和優(yōu)化，建設(shè)一個(gè)新的不良貸款管理信息系統(tǒng)打破按業(yè)務(wù)品種分割的系統(tǒng)模式，以客戶為中心構(gòu)建實(shí)現(xiàn)由不良貸款轉(zhuǎn)入、調(diào)查、估值、預(yù)案制定、處置實(shí)施到帳務(wù)處理的全過(guò)程、規(guī)范化管理已完成立項(xiàng)和需求編寫(xiě)，主要功能將從2007年末到2008年陸續(xù)實(shí)現(xiàn)l研究啟動(dòng)一期研究啟動(dòng)一期個(gè)貸與賬銷(xiāo)案存管理個(gè)貸與賬銷(xiāo)案存管理研究啟動(dòng)個(gè)人不良貸款管理系統(tǒng)開(kāi)發(fā)著手開(kāi)發(fā)覆蓋法人客戶、個(gè)人、銀行卡、非信貸賬銷(xiāo)案存資產(chǎn)的、獨(dú)

31、立的賬銷(xiāo)案存資產(chǎn)管理系統(tǒng)。1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)（風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)（5/6）- 49 -l不斷加快系統(tǒng)建設(shè)進(jìn)程，努力提升系統(tǒng)應(yīng)用管理水平，至2008年底，實(shí)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)的新跨越l有效整合各類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)管理信息l大幅提升不良貸款管理水平、能力和效率主要業(yè)務(wù)全程系統(tǒng)處理風(fēng)險(xiǎn)事前預(yù)防：各類(lèi)業(yè)務(wù)可通過(guò)系統(tǒng)進(jìn)行硬控制信息直達(dá)，總行可以實(shí)時(shí)或T+1掌握逐戶、逐筆和各類(lèi)匯總信息重要報(bào)表自動(dòng)化、快速生成（T+3）豐富的靈活查詢、分析和數(shù)據(jù)挖掘能力系統(tǒng)建設(shè)情況總結(jié)系統(tǒng)建設(shè)情況總結(jié)1.5 風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)（風(fēng)險(xiǎn)管理信息系統(tǒng)建設(shè)（6/6）- 50 -l風(fēng)險(xiǎn)管理部負(fù)責(zé)牽頭組織本行與高盛集團(tuán)在風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域

32、和不良貸款領(lǐng)域的戰(zhàn)略合作根據(jù)我行與高盛集團(tuán)戰(zhàn)略合作協(xié)議高盛集團(tuán)將協(xié)助我行完善風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)，開(kāi)發(fā)和健全風(fēng)險(xiǎn)管理體系，并在整體風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)、信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、關(guān)聯(lián)方交易風(fēng)險(xiǎn)、環(huán)境風(fēng)險(xiǎn)管理等及信貸資產(chǎn)組合管理等方面向我行提供技術(shù)支持與咨詢培訓(xùn)1.5 與高盛風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況（與高盛風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況（14）- 51 -l2007年風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作項(xiàng)目任務(wù)分解表1：1、請(qǐng)高盛介紹風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略的一般定義、主要內(nèi)涵、表現(xiàn)形式、形成過(guò)程和實(shí)踐情況。2、請(qǐng)高盛介紹風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略與總體發(fā)展戰(zhàn)略的關(guān)系，在銀行發(fā)展中的地位，風(fēng)險(xiǎn)管理部門(mén)在提出風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略方面的職能設(shè)定，并提出完善我行風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)

33、略形成機(jī)制的建議。1、請(qǐng)高盛介紹國(guó)際先進(jìn)銀行壓力測(cè)試的最佳實(shí)踐或國(guó)際先進(jìn)銀行的做法和高盛自己的做法。2、請(qǐng)高盛派專(zhuān)業(yè)人員入駐我行，雙方共同完成壓力測(cè)試沖擊變量的選取、數(shù)據(jù)的處理、模型的建立、系統(tǒng)的開(kāi)發(fā)、測(cè)試結(jié)果的應(yīng)用，以及壓力測(cè)試制度的建立等環(huán)節(jié)，形成壓力測(cè)試項(xiàng)目研究成果。1、請(qǐng)高盛系統(tǒng)介紹國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)管理的國(guó)際最佳實(shí)踐，并就工行的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定及其在信貸政策中的應(yīng)用提出建議與咨詢。2、請(qǐng)高盛與工行共享高盛的國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析報(bào)告。3、請(qǐng)高盛協(xié)助工行共同研究如何將國(guó)家風(fēng)險(xiǎn)評(píng)級(jí)辦法和結(jié)果、國(guó)家限額計(jì)算方法和結(jié)果運(yùn)用到我行的信貸管理實(shí)踐中去，并提供相應(yīng)咨詢報(bào)告。7月7月4、請(qǐng)高盛協(xié)助驗(yàn)證和優(yōu)化我行國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)

34、評(píng)級(jí)體系。咨詢咨詢建議建議12月月1、請(qǐng)高盛邀請(qǐng)其他商業(yè)銀行的專(zhuān)家來(lái)我行系統(tǒng)地介紹國(guó)際先進(jìn)銀行在行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理方面的最佳實(shí)踐，包括但不限于行業(yè)總量設(shè)定方法、行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)控制方法等。2、請(qǐng)高盛與工行共享高盛的全球行業(yè)報(bào)告。3、請(qǐng)高盛介紹行業(yè)評(píng)級(jí)、行業(yè)限額在組合風(fēng)險(xiǎn)管理中的應(yīng)用。咨詢咨詢建議建議8月月1、請(qǐng)高盛以及高盛邀請(qǐng)的其他商業(yè)銀行的專(zhuān)家系統(tǒng)地介紹國(guó)際先進(jìn)商業(yè)銀行在貸款組合信用風(fēng)險(xiǎn)管理的最佳實(shí)踐。咨詢咨詢建議建議10月月2、請(qǐng)高盛系統(tǒng)地介紹國(guó)外先進(jìn)銀行在貸款組合模型建設(shè)中的最佳實(shí)踐。3、請(qǐng)高盛派專(zhuān)業(yè)人員入駐我行，雙方共同對(duì)我行貸款組合中的相關(guān)性進(jìn)行持續(xù)研究與計(jì)算，形成貸款組合量化模型研究成果，并嘗試

35、建立我行組合風(fēng)險(xiǎn)管理量化模型。1、請(qǐng)高盛介紹識(shí)別集團(tuán)客戶關(guān)聯(lián)關(guān)系的方法，特別是對(duì)股權(quán)架構(gòu)復(fù)雜、權(quán)屬不清及跨地區(qū)的大型集團(tuán)客戶中各成員的識(shí)別。2、與高盛一道研究衡量集團(tuán)客戶整體風(fēng)險(xiǎn)及過(guò)度融資等風(fēng)險(xiǎn)的指標(biāo)和計(jì)量方法或模型。3、請(qǐng)高盛幫助工行建立完善客戶（單一法人客戶）信用風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警的計(jì)量模型，以及時(shí)有效地從眾多客戶中篩選出重點(diǎn)風(fēng)險(xiǎn)客戶。4、請(qǐng)高盛提供識(shí)別和控制跨國(guó)、跨區(qū)域集團(tuán)客戶風(fēng)險(xiǎn)的方法。介紹對(duì)“兩頭在外”（原材料采購(gòu)和成品銷(xiāo)售都在境外，只有組裝、加工等中間環(huán)節(jié)在境內(nèi)，因此對(duì)母公司財(cái)務(wù)及經(jīng)營(yíng)狀況難以掌握）集團(tuán)客戶如何評(píng)價(jià)判斷風(fēng)險(xiǎn)，具體措施有哪些？5、請(qǐng)高盛介紹國(guó)際先進(jìn)銀行主要采取哪些手段監(jiān)控集團(tuán)客

36、戶的資金流向，特別是對(duì)超出轄區(qū)或流出我行資金賬戶的企業(yè)資金流如何監(jiān)測(cè)。6、請(qǐng)高盛介紹國(guó)際商業(yè)銀行在客戶風(fēng)險(xiǎn)分析人員的配備、分析頻度、前后臺(tái)分工等方面的最佳業(yè)務(wù)實(shí)踐。10月10月咨詢咨詢建議建議咨詢咨詢建議建議12月12月11月月咨詢咨詢建議建議7月7月(已完(已完成)成)12月月合作領(lǐng)域全面風(fēng)全面風(fēng)險(xiǎn)管理險(xiǎn)管理方面方面專(zhuān)家專(zhuān)家合作合作合作方式1.風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略形成機(jī)制形成機(jī)制咨詢咨詢建議建議2.壓力測(cè)試壓力測(cè)試制度制度5月月(已完成已完成)合作項(xiàng)目具體描述工作任務(wù)計(jì)劃完成時(shí)間專(zhuān)家專(zhuān)家合作合作1、請(qǐng)高盛以及高盛邀請(qǐng)的其他商業(yè)銀行的專(zhuān)家介紹國(guó)際商業(yè)銀行在內(nèi)部評(píng)級(jí)法應(yīng)用上的最佳實(shí)踐，包括內(nèi)部評(píng)級(jí)量

37、化結(jié)果在風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定、貸款定價(jià)、經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量和配置、風(fēng)險(xiǎn)撥備、績(jī)效考評(píng)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警等方面的最新應(yīng)用成果和實(shí)踐經(jīng)驗(yàn)。咨詢咨詢建議建議信用風(fēng)信用風(fēng)險(xiǎn)管理險(xiǎn)管理方面方面1.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)管理管理4.集團(tuán)關(guān)聯(lián)集團(tuán)關(guān)聯(lián)客戶及單一客戶及單一貸款大戶風(fēng)貸款大戶風(fēng)險(xiǎn)管理險(xiǎn)管理2.行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)管理管理3.貸款組合貸款組合風(fēng)險(xiǎn)管理風(fēng)險(xiǎn)管理5.內(nèi)部評(píng)級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法的具體應(yīng)法的具體應(yīng)用用10月月1.5 與高盛風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況（與高盛風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況（24）- 52 -l2007年風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作項(xiàng)目任務(wù)分解表2：1. 請(qǐng)高盛介紹其市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理先進(jìn)經(jīng)驗(yàn)，啟動(dòng)雙方技術(shù)人員合作與交流；請(qǐng)高盛針對(duì)我行市

38、場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理體系進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)診斷和分析, 并提出市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理建議書(shū)。咨詢咨詢建議建議4月月(已完成已完成)2. 請(qǐng)高盛參與市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)與規(guī)劃，對(duì)交易賬戶風(fēng)險(xiǎn)管理核心系統(tǒng)需求提出優(yōu)化和完善建議，并參與系統(tǒng)選型、功能測(cè)評(píng)等工作。專(zhuān)家專(zhuān)家合作合作12月月3. 請(qǐng)高盛對(duì)交易賬戶風(fēng)險(xiǎn)管理核心系統(tǒng)與利率風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)的對(duì)接問(wèn)題提供參考意見(jiàn)。咨詢咨詢建議建議12月月4. 請(qǐng)高盛協(xié)助完成Kondor +系統(tǒng)架構(gòu)改造及限額實(shí)施項(xiàng)目，與高盛一道研究賬戶結(jié)構(gòu)優(yōu)化、驗(yàn)證賬目/頭寸完整性和準(zhǔn)確性等問(wèn)題。專(zhuān)家專(zhuān)家合作合作9月月1. 請(qǐng)高盛共同研究確定我行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型（包括風(fēng)險(xiǎn)價(jià)值、情景分析、壓力測(cè)試及回溯測(cè)試模型），

39、研究建立風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量模型評(píng)估、驗(yàn)證的流程和方法。咨詢咨詢建議建議12月月2. 請(qǐng)高盛共同研究確定市值評(píng)估方法及驗(yàn)證流程。咨詢咨詢建議建議8月月1.請(qǐng)高盛介紹國(guó)際先進(jìn)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的種類(lèi)、頻率、報(bào)告內(nèi)容以及報(bào)告路徑，并對(duì)我行目前的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告（交易賬戶部分）提出修改意見(jiàn)。咨詢咨詢建議建議10月月2.請(qǐng)高盛介紹國(guó)際先進(jìn)銀行市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的種類(lèi)、頻率、報(bào)告內(nèi)容以及報(bào)告路徑，并對(duì)我行目前的市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告（銀行賬戶部分）提出修改意見(jiàn)。咨詢咨詢建議建議10月月3.請(qǐng)高盛共同研究設(shè)計(jì)并編制交易賬戶市值評(píng)估及損益表。專(zhuān)家專(zhuān)家合作合作8月月4.請(qǐng)高盛共同研究設(shè)計(jì)并編制交易賬戶敏感度分析、VaR及壓力測(cè)試等風(fēng)險(xiǎn)報(bào)表。專(zhuān)

40、家專(zhuān)家合作合作12月月4. 完善銀行完善銀行賬戶市場(chǎng)風(fēng)賬戶市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)限額體系險(xiǎn)限額體系1. 請(qǐng)高盛介紹國(guó)外先進(jìn)銀行對(duì)銀行賬戶進(jìn)行限額管理的有關(guān)經(jīng)驗(yàn)，對(duì)我行銀行賬戶限額體系進(jìn)行評(píng)估，對(duì)限額值的設(shè)定和計(jì)算提出參考意見(jiàn)。咨詢咨詢建議建議8月月1.操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)定義、分類(lèi)定義、分類(lèi)和損失事件和損失事件1.請(qǐng)高盛介紹在操作風(fēng)險(xiǎn)定義、分類(lèi)和損失事件方面的最佳實(shí)踐，提供相關(guān)材料，并結(jié)合我行實(shí)際，提出建議和研究方向。咨詢咨詢建議建議6月月2.我行操作我行操作風(fēng)險(xiǎn)事件分風(fēng)險(xiǎn)事件分類(lèi)體系和操類(lèi)體系和操作風(fēng)險(xiǎn)損失作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫(kù)數(shù)據(jù)庫(kù)1.請(qǐng)高盛介紹國(guó)際先進(jìn)關(guān)于銀行操作風(fēng)險(xiǎn)事件分類(lèi)體系和操作風(fēng)險(xiǎn)損失數(shù)據(jù)庫(kù)的最佳實(shí)踐，

41、提供相關(guān)材料，并結(jié)合我行實(shí)際，提出對(duì)我行的建議和研究方向。咨詢咨詢建議建議9月月3.操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)的防控經(jīng)驗(yàn)的防控經(jīng)驗(yàn)1.請(qǐng)高盛介紹其在操作風(fēng)險(xiǎn)防控方面的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，提供相關(guān)材料，并結(jié)合我行實(shí)際，提出對(duì)我行的操作風(fēng)險(xiǎn)防控建議。咨詢咨詢建議建議6月月4.操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略戰(zhàn)略1.請(qǐng)高盛介紹國(guó)內(nèi)外先進(jìn)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)戰(zhàn)略，并結(jié)合我行實(shí)際，提出建議和研究方向。咨詢咨詢建議建議6月月5.操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)指標(biāo)監(jiān)測(cè)指標(biāo)1.請(qǐng)高盛介紹國(guó)外先進(jìn)銀行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)實(shí)踐，并結(jié)合我行實(shí)際，提出對(duì)我行操作風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測(cè)建議。咨詢咨詢建議建議6月月合作領(lǐng)域合作方式合作項(xiàng)目具體描述工作任務(wù)計(jì)劃完成時(shí)間操作風(fēng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理險(xiǎn)管理

42、方面方面市場(chǎng)風(fēng)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理險(xiǎn)管理方面方面3. 完善市場(chǎng)完善市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告體系系1. 推進(jìn)交易推進(jìn)交易賬戶市場(chǎng)風(fēng)賬戶市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)險(xiǎn)管理系統(tǒng)建設(shè)建設(shè)2. 提升交易提升交易賬戶市場(chǎng)風(fēng)賬戶市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)險(xiǎn)管理技術(shù)水平水平1.5 與高盛風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況（與高盛風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況（34）- 53 -l2007年不良貸款領(lǐng)域戰(zhàn)略合作計(jì)劃：1.5 與高盛風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況（與高盛風(fēng)險(xiǎn)管理領(lǐng)域戰(zhàn)略合作情況（44）- 54 -1.6 內(nèi)部評(píng)級(jí)法工程內(nèi)部評(píng)級(jí)法工程l內(nèi)部評(píng)級(jí)法定義l內(nèi)部評(píng)級(jí)法的基本內(nèi)容風(fēng)險(xiǎn)四要素- 55 -1.6.1 我行開(kāi)展內(nèi)部評(píng)級(jí)法工程的背景（我行開(kāi)展內(nèi)部評(píng)級(jí)法

43、工程的背景（1/19）外部背景外部背景 2004年年6月，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了新資本協(xié)議，為全球商業(yè)銀行風(fēng)月，巴塞爾委員會(huì)發(fā)布了新資本協(xié)議，為全球商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理的改進(jìn)提供了新的標(biāo)準(zhǔn)。險(xiǎn)管理的改進(jìn)提供了新的標(biāo)準(zhǔn)。新資本協(xié)議的提出將資本要求的覆蓋新資本協(xié)議的提出將資本要求的覆蓋范圍由信用風(fēng)險(xiǎn)延伸到包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，并積極鼓勵(lì)商業(yè)銀范圍由信用風(fēng)險(xiǎn)延伸到包括市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)，并積極鼓勵(lì)商業(yè)銀行采用內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果計(jì)算資本要求以提高資本的風(fēng)險(xiǎn)敏感性。行采用內(nèi)部風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量結(jié)果計(jì)算資本要求以提高資本的風(fēng)險(xiǎn)敏感性。 2007年年2月，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布月，銀監(jiān)會(huì)發(fā)布中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議指導(dǎo)意見(jiàn)中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施

44、新資本協(xié)議指導(dǎo)意見(jiàn)，明確將在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議明確將在國(guó)內(nèi)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議，鼓勵(lì)大型商業(yè)銀行在，鼓勵(lì)大型商業(yè)銀行在2010年年達(dá)到內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法。達(dá)到內(nèi)部評(píng)級(jí)法高級(jí)法。- 56 -1.6.1中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議的原則中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議的原則 (2/19)分類(lèi)實(shí)施分類(lèi)實(shí)施中小銀行中小銀行采取與其業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的資本監(jiān)管制度采取與其業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的資本監(jiān)管制度大型商業(yè)銀行大型商業(yè)銀行實(shí)施新資本協(xié)議實(shí)施新資本協(xié)議分層推進(jìn)分層推進(jìn) 各家商業(yè)銀行實(shí)施新資本協(xié)議時(shí)間可以先后有別各家商業(yè)銀行實(shí)施新資本協(xié)議時(shí)間可以先后有別分步達(dá)標(biāo)分步達(dá)標(biāo) 三類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)三類(lèi)風(fēng)險(xiǎn)先開(kāi)發(fā)信用風(fēng)

45、險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型。先開(kāi)發(fā)信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的計(jì)量模型。信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)以信貸業(yè)務(wù)（包括公司風(fēng)險(xiǎn)暴露、零售風(fēng)險(xiǎn)暴露）為重點(diǎn)以信貸業(yè)務(wù)（包括公司風(fēng)險(xiǎn)暴露、零售風(fēng)險(xiǎn)暴露）為重點(diǎn)推進(jìn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建設(shè)推進(jìn)內(nèi)部評(píng)級(jí)體系建設(shè) - 57 -1.6.1中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議的時(shí)間表中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議的時(shí)間表(3/19) 2008年年銀監(jiān)會(huì)陸續(xù)發(fā)布有關(guān)新資本協(xié)議實(shí)施的監(jiān)管法規(guī)，修訂現(xiàn)行資本監(jiān)管規(guī)定，在業(yè)內(nèi)征求意見(jiàn)銀監(jiān)會(huì)陸續(xù)發(fā)布有關(guān)新資本協(xié)議實(shí)施的監(jiān)管法規(guī)，修訂現(xiàn)行資本監(jiān)管規(guī)定，在業(yè)內(nèi)征求意見(jiàn)。 2009年年銀監(jiān)會(huì)將進(jìn)行定量影響測(cè)算，評(píng)估新資本協(xié)議實(shí)施對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的影響銀監(jiān)會(huì)將進(jìn)行定量影響測(cè)算

46、，評(píng)估新資本協(xié)議實(shí)施對(duì)商業(yè)銀行資本充足率的影響。2010年年新資本協(xié)議銀行年底起開(kāi)始實(shí)施新資本協(xié)議。如果屆時(shí)不能達(dá)到銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的最新資本協(xié)議銀行年底起開(kāi)始實(shí)施新資本協(xié)議。如果屆時(shí)不能達(dá)到銀監(jiān)會(huì)規(guī)定的最低要求，經(jīng)批準(zhǔn)可暫緩實(shí)施新資本協(xié)議低要求，經(jīng)批準(zhǔn)可暫緩實(shí)施新資本協(xié)議2011-2012其他商業(yè)銀行可以開(kāi)始提出實(shí)施新資本協(xié)議的申請(qǐng)，申請(qǐng)和批準(zhǔn)程序與新其他商業(yè)銀行可以開(kāi)始提出實(shí)施新資本協(xié)議的申請(qǐng)，申請(qǐng)和批準(zhǔn)程序與新資本協(xié)議銀行相同。資本協(xié)議銀行相同。2013新資本協(xié)議銀行必須在年底前開(kāi)始實(shí)施新資本協(xié)議。新資本協(xié)議銀行必須在年底前開(kāi)始實(shí)施新資本協(xié)議。- 58 -1.6.1中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議的方

47、法中國(guó)銀行業(yè)實(shí)施新資本協(xié)議的方法(4/19) 總體總體要求要求信用風(fēng)險(xiǎn)信用風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)操作風(fēng)險(xiǎn)商業(yè)銀行應(yīng)采取內(nèi)部模型法計(jì)算市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)的資本要求。銀監(jiān)會(huì)2007年底前公布符合我國(guó)實(shí)際的資本計(jì)算方法。商業(yè)銀行應(yīng)對(duì)操作風(fēng)險(xiǎn)計(jì)提資本。銀監(jiān)會(huì)鼓勵(lì)商業(yè)銀行實(shí)施高級(jí)內(nèi)部評(píng)級(jí)法。商業(yè)銀行應(yīng)采取內(nèi)部評(píng)級(jí)法計(jì)算信用風(fēng)險(xiǎn)資本要求- 59 -我行開(kāi)展內(nèi)部評(píng)級(jí)法工程的必要性我行開(kāi)展內(nèi)部評(píng)級(jí)法工程的必要性 1.6.1我行開(kāi)展內(nèi)部評(píng)級(jí)法工程的背景我行開(kāi)展內(nèi)部評(píng)級(jí)法工程的背景(5/19)一、開(kāi)展內(nèi)部評(píng)級(jí)法工程是盡快提高我行風(fēng)險(xiǎn)管理水平的重要手段。二、開(kāi)展內(nèi)部評(píng)級(jí)法工程是我行參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)的必然選擇。 三、開(kāi)展內(nèi)部

48、評(píng)級(jí)法工程是我行滿足監(jiān)管規(guī)定的必然要求。 - 60 -1.6.1我行內(nèi)部評(píng)級(jí)法工程建設(shè)現(xiàn)狀我行內(nèi)部評(píng)級(jí)法工程建設(shè)現(xiàn)狀(6/19)內(nèi)部評(píng)級(jí)一期工程內(nèi)部評(píng)級(jí)一期工程內(nèi)部評(píng)級(jí)二期工程內(nèi)部評(píng)級(jí)二期工程2004年年2月月7月月一期工程主要是解決全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的整體設(shè)計(jì)和實(shí)現(xiàn)路徑一期工程主要是解決全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系的整體設(shè)計(jì)和實(shí)現(xiàn)路徑問(wèn)題。問(wèn)題。非零售項(xiàng)目非零售項(xiàng)目零售項(xiàng)目零售項(xiàng)目2005.92006.122007.42007.12非零售項(xiàng)目主要解決法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的量化及應(yīng)用問(wèn)題非零售項(xiàng)目主要解決法人客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的量化及應(yīng)用問(wèn)題零售項(xiàng)目主要解決零售客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的量化及應(yīng)用問(wèn)題零售項(xiàng)目主要解決零售客戶信用

49、風(fēng)險(xiǎn)的量化及應(yīng)用問(wèn)題- 61 -1.6.1內(nèi)部評(píng)級(jí)法二期工程非零售項(xiàng)目基本情況(7/19) 內(nèi)部評(píng)級(jí)法二期工程非零售項(xiàng)目于2005年9月正式開(kāi)工， 項(xiàng)目組由普華永道咨詢公司和我行項(xiàng)目組成員共40人組成，項(xiàng)目歷時(shí)15個(gè)月，于2006年年末順利完工，項(xiàng)目共提交73個(gè)成果 。2007年3月23日，普華永道就“中國(guó)工商銀行非零售信用風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)部評(píng)級(jí)項(xiàng)目”向總行風(fēng)險(xiǎn)管理委員會(huì)進(jìn)行了匯報(bào)。工程的結(jié)束標(biāo)志著我行非零售業(yè)務(wù)信用風(fēng)險(xiǎn)量化體系達(dá)到了巴塞爾新資本協(xié)議內(nèi)部評(píng)級(jí)法初級(jí)法的要求，風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量技術(shù)接近了國(guó)際先進(jìn)水平。 - 62 -1.6.1二期工程非零售業(yè)務(wù)項(xiàng)目提交的主要成果(8/19)信用風(fēng)險(xiǎn)量化體系信用風(fēng)險(xiǎn)量化

50、體系信用風(fēng)險(xiǎn)量化結(jié)果的信用風(fēng)險(xiǎn)量化結(jié)果的應(yīng)用方案應(yīng)用方案借款人評(píng)級(jí)借款人評(píng)級(jí)開(kāi)發(fā)了開(kāi)發(fā)了2828個(gè)客戶評(píng)級(jí)模型，實(shí)現(xiàn)了信用等級(jí)和違約概率的映射個(gè)客戶評(píng)級(jí)模型，實(shí)現(xiàn)了信用等級(jí)和違約概率的映射 債項(xiàng)評(píng)級(jí)債項(xiàng)評(píng)級(jí)開(kāi)發(fā)了不同業(yè)務(wù)品種的債項(xiàng)評(píng)級(jí)模型，實(shí)現(xiàn)了違約損失率的量化開(kāi)發(fā)了不同業(yè)務(wù)品種的債項(xiàng)評(píng)級(jí)模型，實(shí)現(xiàn)了違約損失率的量化組合評(píng)級(jí)組合評(píng)級(jí)開(kāi)發(fā)了開(kāi)發(fā)了3 3個(gè)組合評(píng)級(jí)模型個(gè)組合評(píng)級(jí)模型 制定了基于二維評(píng)級(jí)結(jié)果的限額測(cè)算方案制定了基于二維評(píng)級(jí)結(jié)果的限額測(cè)算方案 制定了基于制定了基于PD、LGD的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算方案的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算方案制定了基于預(yù)期損失和經(jīng)濟(jì)資本的貸款定價(jià)方案制定了基于預(yù)期損失和經(jīng)濟(jì)資本的貸款

51、定價(jià)方案制定了制定了RARAOC和和EVA的計(jì)算方案的計(jì)算方案制定了制定了RAROC的績(jī)效考核方案的績(jī)效考核方案制定了基于制定了基于PD、LGD的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算方案的經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算方案 - 63 -l 優(yōu)化后的客戶評(píng)級(jí)模型的準(zhǔn)確性較原有評(píng)級(jí)模型普遍提高優(yōu)化后的客戶評(píng)級(jí)模型的準(zhǔn)確性較原有評(píng)級(jí)模型普遍提高了了5到到20個(gè)百分點(diǎn)，接近國(guó)際同業(yè)的先進(jìn)水平。個(gè)百分點(diǎn)，接近國(guó)際同業(yè)的先進(jìn)水平。 打分卡短期長(zhǎng)期房地產(chǎn)業(yè)優(yōu)化前0.32 0.41 0.29 0.29 優(yōu)化后優(yōu)化后0.44 0.51 0.34 0.39 輕工制造業(yè)優(yōu)化前0.47 0.55 0.45 0.44 優(yōu)化后優(yōu)化后0.54 0.57 0.51

52、0.49 資本密集型制造業(yè)優(yōu)化前0.56 0.58 0.39 0.47 優(yōu)化后優(yōu)化后0.62 0.61 0.46 0.51 建筑業(yè)優(yōu)化前0.52 0.38 0.15 0.30 優(yōu)化后優(yōu)化后0.70 0.60 0.53 0.55 批發(fā)零售業(yè)優(yōu)化前0.420.500.210.34優(yōu)化后優(yōu)化后0.500.540.340.44基礎(chǔ)設(shè)施類(lèi)優(yōu)化前0.450.550.300.40優(yōu)化后優(yōu)化后0.550.620.430.51企業(yè)法人評(píng)級(jí)模型優(yōu)化前后風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力比較企業(yè)法人評(píng)級(jí)模型優(yōu)化前后風(fēng)險(xiǎn)區(qū)分能力比較 1.6.1項(xiàng)目成果簡(jiǎn)介（客戶評(píng)級(jí)）(9/19)- 64 -客戶評(píng)級(jí)級(jí)別平均違約率原有評(píng)級(jí)客戶占比現(xiàn)在評(píng)級(jí)客

53、戶占比原有評(píng)級(jí)客戶累計(jì)占比現(xiàn)在評(píng)級(jí)客戶累計(jì)占比AAA0.21%0.86%0.96%0.86%0.96%AA+0.43%5.83%5.75%6.69%6.71%AA0.70%12.10%9.16%18.79%15.87%AA-1.17%17.09%17.32%35.88%33.19%A+1.97%22.43%17.24%58.31%50.43%A3.56%16.05%23.08%74.36%73.51%A-5.68%7.76%6.92%82.12%80.43%BBB+7.41%4.72%5.59%86.84%86.02%BBB10.05%3.61%5.24%90.45%91.26%BBB-21.

54、40%9.54%8.73%100.00%100.00%1.6.1項(xiàng)目成果簡(jiǎn)介（客戶評(píng)級(jí)）(10/19)l 按優(yōu)化后的客戶評(píng)級(jí)模型進(jìn)行評(píng)級(jí)，客戶的分布結(jié)構(gòu)能夠與優(yōu)化前的按優(yōu)化后的客戶評(píng)級(jí)模型進(jìn)行評(píng)級(jí)，客戶的分布結(jié)構(gòu)能夠與優(yōu)化前的評(píng)級(jí)模型保持較高的一致性，但各等級(jí)內(nèi)部的客戶組成發(fā)生了較大的評(píng)級(jí)模型保持較高的一致性，但各等級(jí)內(nèi)部的客戶組成發(fā)生了較大的變化。變化。 - 65 -1.6.1項(xiàng)目成果簡(jiǎn)介（客戶評(píng)級(jí)）(11/19)l建立了我行十二個(gè)信用等級(jí)與違約概率的一一對(duì)應(yīng)關(guān)系建立了我行十二個(gè)信用等級(jí)與違約概率的一一對(duì)應(yīng)關(guān)系 信用等級(jí)級(jí)別違約概率AAA0.21%AA+0.43%AA0.70%AA-1.17

55、%A+1.97%A3.56%A-5.68%BBB+7.41%BBB10.05%BBB-21.40%BB30%B違約級(jí)別信用等級(jí)由原來(lái)簡(jiǎn)單反信用等級(jí)由原來(lái)簡(jiǎn)單反映客戶信用好壞的排序，映客戶信用好壞的排序，轉(zhuǎn)變?yōu)闇?zhǔn)確度量客戶違轉(zhuǎn)變?yōu)闇?zhǔn)確度量客戶違約可能性的程度。約可能性的程度。我們可以清楚的知道各我們可以清楚的知道各信用等級(jí)客戶的風(fēng)險(xiǎn)差信用等級(jí)客戶的風(fēng)險(xiǎn)差異性。異性。- 66 -l 完成了對(duì)不同信貸產(chǎn)品、不同擔(dān)保方式回收率的測(cè)算，基本可以完成了對(duì)不同信貸產(chǎn)品、不同擔(dān)保方式回收率的測(cè)算，基本可以實(shí)現(xiàn)對(duì)每一筆貸款進(jìn)行初步的實(shí)現(xiàn)對(duì)每一筆貸款進(jìn)行初步的LGD估計(jì)。估計(jì)。 1.6.1項(xiàng)目成果簡(jiǎn)介（債項(xiàng)評(píng)級(jí)）

56、(12/19)業(yè)務(wù)品種擔(dān)保方式地區(qū)行業(yè)平均損失率A流動(dòng)資金AA+,AA,AA-保證地區(qū)一汽車(chē)制造25%流動(dòng)資金信用地區(qū)一汽車(chē)、金屬冶煉60%流動(dòng)資金信用地區(qū)二汽車(chē)、金屬冶煉45%項(xiàng)目貸款A(yù)A+,AA,AA-保證地區(qū)三金屬冶煉35%項(xiàng)目貸款信用地區(qū)四公路25%項(xiàng)目貸款信用地區(qū)五食品制造70%進(jìn)口開(kāi)證AA+,AA,AA-保征地區(qū)一專(zhuān)業(yè)外貿(mào)20%打包貸款A(yù)AA保征地區(qū)一汽車(chē)制造15%- 67 - 違約率（PD）和違約損失率(LGD)的科學(xué)計(jì)量，將使我行風(fēng)險(xiǎn)管理手段取得重大創(chuàng)新，信用風(fēng)險(xiǎn)量化的結(jié)果可以廣泛應(yīng)用于風(fēng)險(xiǎn)限額設(shè)定、貸款定價(jià)、經(jīng)濟(jì)資本計(jì)量和配置、風(fēng)險(xiǎn)撥備、績(jī)效考核等風(fēng)險(xiǎn)管理的全過(guò)程，為風(fēng)險(xiǎn)決策

57、提供支持。經(jīng)濟(jì)資本經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算計(jì)算RAROC計(jì)算計(jì)算貸款定價(jià)貸款定價(jià)貸款定價(jià)=資金成本+經(jīng)營(yíng)成本+風(fēng)險(xiǎn)成本（PD*LGD*EAD）+最低資本報(bào)酬率*經(jīng)濟(jì)資本/EAD*(1-營(yíng)業(yè)稅率) 1.6.1項(xiàng)目成果簡(jiǎn)介（評(píng)級(jí)結(jié)果應(yīng)用）(13/19)- 68 - 1.6.1例1、經(jīng)濟(jì)資本計(jì)算(14/19)- 69 -AA+保證信用方式貸款金額2億元2億元PD1.03%1.03%LGD25%45%期限6個(gè)月6個(gè)月預(yù)期損失51.5萬(wàn)元92.7萬(wàn)元經(jīng)濟(jì)資本712萬(wàn)元1280萬(wàn)元最低定價(jià)6.44%7.17%通過(guò)這個(gè)案例可以看出，風(fēng)險(xiǎn)的量化將使我行在同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)中更為主動(dòng)：對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)小的債項(xiàng)，我行可以通過(guò)更低的定價(jià)來(lái)爭(zhēng)取市

58、場(chǎng)，對(duì)于風(fēng)險(xiǎn)大的債項(xiàng)，如果定價(jià)不能滿足我行收益要求，我行要根據(jù)該客戶總體的回報(bào)率來(lái)確定是否放棄。某發(fā)達(dá)地區(qū)大型汽車(chē)制造企業(yè)，年初信用等級(jí)為AA-，要申請(qǐng)一筆2億元的流動(dòng)資金貸款，貸款方式為AA+級(jí)保證，期限6個(gè)月，假設(shè)該筆貸款的資金成本為4%，經(jīng)營(yíng)成本為1%，營(yíng)業(yè)稅率為8%，操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資本為收入的10%，我行最低可接受的RAROC為16%（須高于ROE）,那么該筆貸款的最低定價(jià)應(yīng)當(dāng)是多少？如果該筆貸款為信用放款，則最低定價(jià)應(yīng)當(dāng)是多少？ 1.6.1 例2、貸款定價(jià)(15/19)- 70 -流動(dòng)資金項(xiàng)目貸款貸款金額1億元4億元擔(dān)保方式信用AA保證期限1年5年利率5.85%6.48%最低RA

59、ROC16%16%債項(xiàng)RAROC12.1%17.71%客戶總體RAROC16.96%由此可見(jiàn)，該客戶流動(dòng)資金貸款的由此可見(jiàn)，該客戶流動(dòng)資金貸款的RAROCRAROC雖不能滿足我行要求的最低回報(bào)，但考慮到雖不能滿足我行要求的最低回報(bào)，但考慮到發(fā)放項(xiàng)目貸款后，客戶的總體回報(bào)高于我行要求的最低回報(bào)，因此，我行在不能只發(fā)放項(xiàng)目貸款后，客戶的總體回報(bào)高于我行要求的最低回報(bào)，因此，我行在不能只接 受 項(xiàng) 目 貸 款 的 情 況 下 ， 可 以 同 時(shí) 接 受 兩 筆 貸 款 業(yè) 務(wù) 的 申 請(qǐng) 。接 受 項(xiàng) 目 貸 款 的 情 況 下 ， 可 以 同 時(shí) 接 受 兩 筆 貸 款 業(yè) 務(wù) 的 申 請(qǐng) 。例：

60、某發(fā)達(dá)地區(qū)大型鋼鐵行業(yè)企業(yè)年初信例：某發(fā)達(dá)地區(qū)大型鋼鐵行業(yè)企業(yè)年初信用等級(jí)為用等級(jí)為AA-AA-，申請(qǐng)兩筆貸款，一筆為流動(dòng)，申請(qǐng)兩筆貸款，一筆為流動(dòng)資金貸款，金額為資金貸款，金額為1 1億元，貸款方式為信用，億元，貸款方式為信用，期限為期限為1 1年，利率為年，利率為5.85%5.85%。另一筆貸款為項(xiàng)目貸款，金額為另一筆貸款為項(xiàng)目貸款，金額為4 4億元，貸億元，貸款方式款方式AAAA級(jí)企業(yè)保證，期限為五年，利率級(jí)企業(yè)保證，期限為五年，利率為為6.48%6.48%；假設(shè)貸款對(duì)應(yīng)的資金成本率和經(jīng)營(yíng)成本率假設(shè)貸款對(duì)應(yīng)的資金成本率和經(jīng)營(yíng)成本率分別均為分別均為3%3%和和1%1%，操作風(fēng)險(xiǎn)對(duì)應(yīng)的經(jīng)濟(jì)資