2022年《商業(yè)銀行業(yè)務(wù)與經(jīng)營》知識點整理考試必備

1、精品word 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -名師整理精華學(xué)問點一商業(yè)銀行的起源和進展1694 年在政府的幫忙下，英國建立了歷史上第一家資本主義股份制商業(yè)銀行英格蘭銀行；英國早期的銀行是在金匠業(yè)的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的；清政府于1897 年在滬成立中國通商銀行，標志著中國現(xiàn)代銀行的產(chǎn)生；二商業(yè)銀行的性質(zhì)和作用 看書 或論述或挑選性質(zhì)：以追求利潤為目標，以金融資產(chǎn)和負債為對象，綜合性，多功能的金融企業(yè)；定義：我國商銀法規(guī)定，商業(yè)銀行是依照本法和公司法設(shè)立的吸取公眾存款，發(fā)放貸款，辦理結(jié)算等業(yè)務(wù)的企業(yè)法人；（中心銀行是國家的金融治理當局和金融體系的核心）作用：1) 信用中介；最基

2、本，最能反映其經(jīng)營活動特點的職能；2) 支付中介；3) 信用制造；在信用中介和支付中介的基礎(chǔ)上產(chǎn)生的；4) 金融服務(wù)；三商業(yè)銀行組合結(jié)構(gòu)挑選 外部組織形式：1) 單一銀行制，又叫獨家銀行制，不設(shè)或限設(shè)分支機構(gòu)；2) 分行制（總行制，總治理處制），在本地及國內(nèi)外普遍設(shè)立分支機構(gòu)；3) 銀行控股公司制， 指由一個集團成立股權(quán)公司，再由該公司掌握或收購兩家以上的銀行；內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)：1) 股東大會，最高權(quán)力機構(gòu)；2) 董事會3) 各種常設(shè)委員會4) 監(jiān)事會5) 行長或總經(jīng)理，行政主管，是銀行內(nèi)部的行政主管；6) 總稽核7) 業(yè)務(wù)和職能部門8) 分支機構(gòu)，業(yè)務(wù)經(jīng)營體系的基層單位；商業(yè)銀行的內(nèi)部組織結(jié)構(gòu)，

3、以股份制形式為例可分為決策機構(gòu)，執(zhí)行機構(gòu)，監(jiān)督機構(gòu)；四政府對銀行業(yè)的監(jiān)管內(nèi)容及原就：政府對銀行業(yè)的監(jiān)管要以謹慎監(jiān)管為原就，即”CAMEL ”駱駝原就；C 代表資本，建立國際上共同的資本標準；A 代表資產(chǎn)， 資產(chǎn)品質(zhì)是一個關(guān)注的問題，監(jiān)管人員對銀行的未清償貸款和貸款的擔保進行認真審核；M 代表治理，E 代表收益，銀行的盈利才能主要由銀行的資產(chǎn)收益率和資本的受利率來衡量；L 代表清償才能，用來衡量銀行滿意提款和借款需求而又不必出售其資產(chǎn)的才能；各國對銀行業(yè)進行監(jiān)管時的主要內(nèi)容：1) 銀行業(yè)的準入，規(guī)定最低注冊資本；2) 銀行資本的充分性，按巴塞爾協(xié)議規(guī)定的資本比率對商業(yè)銀行進行資本監(jiān)管；3) 銀行

4、的清償才能，包括資產(chǎn)和負債兩個方面；4) 銀行業(yè)務(wù)活動的范疇，主要指銀行業(yè)與證劵業(yè)，保險業(yè)合業(yè)和分業(yè)經(jīng)營的問題；5) 貸款的集中程度，對帶狂集中程度的監(jiān)管是商業(yè)銀行分散風險的需要；存款保險制度（挑選）產(chǎn)生于 20 世紀 30 歲月的金融大危機以后的美國，成立的宗旨是： 重新喚起社會公眾對銀行精選名師 優(yōu)秀名師 - - - - - - - - - -第 1 頁，共 7 頁 - - - - - - - - - -精品word 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -名師整理精華學(xué)問點體系的信心，愛護存款者的利益，監(jiān)督并促使銀行在保證安全的前提下開展經(jīng)營活動；要求： 商業(yè)銀行按存

5、款額的大小和肯定的保險費率向存款保險機構(gòu)繳納保險費，當投保銀行經(jīng)營破產(chǎn)或發(fā)生支付困難時，存款保險在肯定限度內(nèi)代為支付；各國存款保險制度的組織形式：1) 政府設(shè)立的存款保險機構(gòu)，美國；2) 政府和銀行聯(lián)合成立存款保險制度，日本；3) 銀行出資自己成立存款保險機構(gòu)，德國；作用： 起到了愛護銀行體系穩(wěn)固的作用，同時在肯定程度上刺激銀行進行高風險的投資，加劇了道德風險五資本的性質(zhì)與作用性質(zhì)：1) 從銀行角度 :是銀行經(jīng)營的本錢，是銀行的全部者權(quán)益；2) 從存款人角度：是客戶存款免受偶然缺失的保證，對銀行信心的保證；3) 從監(jiān)管者角度：保證銀行穩(wěn)健經(jīng)營的基礎(chǔ)；作用：案例分析1) 為銀行防止破產(chǎn)供應(yīng)了緩沖

6、的余地，使債權(quán)人在面對風險時免遭缺失的緩沖器；2) 資本為銀行的注冊，組織經(jīng)營以及存款人進入前的經(jīng)營供應(yīng)啟動資金；3) 有助于樹立公眾對銀行的信心4) 為銀行擴張和業(yè)務(wù)擴展供應(yīng)資金；5) 有助于保證單個銀行增長的長期可連續(xù)性；6) 關(guān)鍵作用是吸取意外缺失和排除銀行的不穩(wěn)固因素；六銀行面臨的風險及如何應(yīng)對論述1) 信用風險：指銀行的借款人或交易對象不能按事先達成的協(xié)議履行義務(wù)的潛在可能性，或是銀行的借款人及交易對象的信用等級下降，使銀行持有的相應(yīng)資產(chǎn)貶值；2) 利率風險：金融市場上的利率變動使銀行在籌集或運用資金時可能遭受的缺失；3) 匯率風險： 由于匯率的變動而使銀行持有的資產(chǎn)或負債的實際價值

7、發(fā)生變動可能帶來的缺失；4) 經(jīng)營風險：指銀行在日常經(jīng)營中由各種自然災(zāi)難，意外事故等引起的風險；5) 流淌性風險： 指商業(yè)銀行把握的可用于即時支付的流淌性資產(chǎn)不足以滿意支付需要，從而使其丟失清償才能的可能性；6) 操作風險：由不完善或有問題的內(nèi)部程序，人員及系統(tǒng)或外部大事所造成的缺失風險；措施：保持肯定的銀行資本規(guī)模；防范銀行業(yè)信用風險的計策1. 政府應(yīng)積極提倡構(gòu)建誠信社會環(huán)境；2. 深化落實國家宏觀調(diào)控政策；積極打造“綠色信貸 ”，防范信貸風險；3. 加大對中小企業(yè)的支持力度；4. 加強對關(guān)聯(lián)企業(yè)的風險掌握；5. 建立科學(xué)的風險識別預(yù)警機制；七資本的構(gòu)成（挑選）1) 實收資本（股本）2) 資

8、本公積 :1.資本或股本溢價2.接受非現(xiàn)金資產(chǎn)捐贈預(yù)備3.接受現(xiàn)金捐贈4.股權(quán)投資預(yù)備 5.外幣資本折算差額6.關(guān)聯(lián)交易差價7.其他資本公積精選名師 優(yōu)秀名師 - - - - - - - - - -第 2 頁，共 7 頁 - - - - - - - - - -精品word 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -名師整理精華學(xué)問點3) 盈余公積： 1.法定盈余公積2.任意盈余公積3.法定公益金4) 未安排利潤5) 重估儲備6) 權(quán)益預(yù)備金7) 次級債務(wù)巴塞爾協(xié)議的兩個規(guī)定，看書26.和 35 頁；商業(yè)銀行的資本應(yīng)與資產(chǎn)的風險相聯(lián)系；銀行的主要風險是資產(chǎn)風險；協(xié)議簽署國的最低

9、資本限額是銀行風險資產(chǎn)的8%，核心資產(chǎn)不能低于風險資產(chǎn)的4%；將資本分為核心資本和附屬資本；衡量銀行資本規(guī)模的方法：賬面資本（GAAP ），治理資本（RAP ），市場價值資本（MVC ）八資本的籌集渠道內(nèi)部籌集：未安排利潤，外部籌集： 1.出售資產(chǎn)和租賃設(shè)備2.發(fā)行一般股3.發(fā)行優(yōu)先股4.發(fā)行中長期債券5.股票與債券互換等；九存款的種類（挑選）交易賬戶：是私人和企業(yè)為了交易目的而開立的支票賬戶，包括活期存款（支票存款），可轉(zhuǎn)讓支付命令賬戶，貨幣市場存款賬戶，自動轉(zhuǎn)賬制度等；非交易賬戶：儲蓄存款有活期和定期之分，相對于個人而言，定期存款， （額度較大的）（存款的構(gòu)成：存款的穩(wěn)固性，存款的利率）十

10、非存款性的資金來源1) 同業(yè)拆借， 是銀行獵取短期資金的簡便方法，在會員銀行之間通過銀行間資金拆借系統(tǒng)完成， 暫時發(fā)生流淌性不足的銀行通過同業(yè)拆借獵取資金，而暫時有資金閑置的銀行通過拆借方式是資金得以運用；同業(yè)拆借的主要目的是補充預(yù)備金的不足和保持銀行的流動性；2) 從中心銀行的貼現(xiàn)借款3) 證券回購4) 國際金融市場融資5) 發(fā)行中長期債券十一 .存款的營銷及中間業(yè)務(wù).十二 .商業(yè)銀行現(xiàn)金資產(chǎn)治理的目的和原就現(xiàn)金資產(chǎn)構(gòu)成和兩個原就狹義的現(xiàn)金資產(chǎn)指銀行庫存現(xiàn)金,一般意義上的現(xiàn)金資產(chǎn)指廣義現(xiàn)金資產(chǎn).包括現(xiàn)金和準現(xiàn)金.有四類資產(chǎn) :1.庫存現(xiàn)金2.托收中的現(xiàn)金3.在中心銀行的存款4.存放同業(yè)存款目

11、的 :著力于流淌性需求的猜測和滿意,解決盈利性與安全性之間的沖突.確保滿意銀行流淌性需要的前提下，使現(xiàn)金資產(chǎn)達到最適度的規(guī)模；原就 :1.適度存量掌握原就2.適時流量調(diào)劑原就3.安全性原就十三 .存款預(yù)備金的治理在中心銀行的存款由兩部分組成：1) 法定預(yù)備金：1.是依據(jù)法定比率向中心銀行繳存的存款預(yù)備金，具有強制性；2.目的：實施貨幣政策調(diào)劑貨幣供應(yīng)；2) 超額預(yù)備金：1.指在中心銀行存款預(yù)備金賬戶中超出了法定存款預(yù)備金的那一部分；2.用來進行日常的各種支付和貸放活動；精選名師 優(yōu)秀名師 - - - - - - - - - -第 3 頁，共 7 頁 - - - - - - - - - -精品w

12、ord 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -名師整理精華學(xué)問點十四 .流淌性需求與來源的和諧治理怎樣治理 .流淌性不足怎么辦？1) 流淌性需求治理的原就：1.進取型原就；當流淌性顯現(xiàn)缺口時，通過主動負債的方式，滿意流淌性需求，擴大經(jīng)營規(guī)模，可通過發(fā)行債券，大面額存單，向金融市場拆借資金等借入資金，考慮資金成本，受市場心理因素影響，有肯定的風險，適合大銀行；2.保守型原就；靠自身資產(chǎn)轉(zhuǎn)換，出售的方式，風險小，但機會成本大，適合小銀行；3.成品最低原就；以籌資成本最低位原就；2) 和諧治理方法：1.通過轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的方式來滿意流淌性的需求；2 通過借入資金的方式來滿意流淌性的需

13、要，借入資金的渠道包括：向中心銀行再貼現(xiàn)，再貸款，同業(yè)拆入，證券回購， 發(fā)行大量可轉(zhuǎn)讓定期存單，從金融市場借款及其他負債方式借入流淌性資金使銀行能夠保留較少的流淌性資產(chǎn)，而將資金更多的投入高盈利的資產(chǎn)項目上去，提高銀行的盈利才能， 同時借入資金能夠使銀行資產(chǎn)規(guī)模和結(jié)構(gòu)的穩(wěn)固性增強，使其不必通過不斷轉(zhuǎn)換資產(chǎn)的形式來滿意流淌性的需求；3.購買具有在將來以法定價格賣出挑選權(quán)的長期債券， 在有效轉(zhuǎn)移價格風險的同時使長期債券具備流淌性； 將抵押貸款標準化， 使其在銀行顯現(xiàn)流淌性需求時能夠出售； 運用資本市場工具， 如遠期商業(yè)票據(jù)等融資， 來滿意流淌性需求等；（補充）銀行的流淌性需求包括：存款客戶的表達需

14、求，貸款客戶的貸款要求； 流淌性需求類型：短期流淌性需求，長期.,周期.,暫時.銀行的流淌性供應(yīng)包括:在資產(chǎn)負債表中儲備流淌性,從金融市場上購買流淌性.流淌性需求的猜測方法:因素法 ,資金結(jié)構(gòu)法 ,流淌性指標法.商業(yè)銀行的頭寸可分為:可用頭寸 ,基礎(chǔ)頭寸 ,可貸頭寸 .十五 .貸款的種類及組合重點 種類 :1) 按貸款的償仍期限:活期貸款的定期貸款.2) 按貸款的保證程度:抵押貸款和信用貸款3) 按貸款的償仍方式:一次性仍清貸款和分期償仍貸款4) 按貸款數(shù)量 :”批發(fā) ”貸款和 ”零售 ”貸款5) 按貸款方式 :信用貸款和擔保貸款保證貸款 ,抵押貸款 ,質(zhì)押貸款 和票據(jù)貼現(xiàn) .6) 按是否承擔

15、責任:自營貸款和托付貸款7) 按貸款用途 :流淌資金貸款和固定資金貸款組合 :銀行貸款組合的目的是最大程度的提高銀行貸款發(fā)放的收益,降低整體貸款風險,影響銀行貸款組合的因素: 特定的市場環(huán)境首要因素 ,銀行的經(jīng)營規(guī)模.貸款政策原就貸款政策貸款的決策程序十六 .貸款審查 結(jié)合案例 進行審查的緣由：在借款與銀行簽署貸款協(xié)議后，銀行不能將其束之高閣，而要依據(jù)貸款的性質(zhì)和規(guī)模對 貸款進行審查，這是銀行削減缺失降低貸款風險的重要環(huán)節(jié)；緣由是貸款發(fā)放后，會因借款人主客觀因素的變化導(dǎo)致借款質(zhì)量發(fā)生變化，如經(jīng)濟周期波動，個人職業(yè)變化等，都會影響借款人的清償才能；因此， 貸款審查時極有必要的；它可以幫忙銀行的治

16、理層快速發(fā)覺問題 貸款，檢查信貸政策的執(zhí)行情形，供應(yīng)預(yù)警信號，準時發(fā)覺貸款質(zhì)量變化，防止貸款質(zhì)量變化；精選名師 優(yōu)秀名師 - - - - - - - - - -第 4 頁，共 7 頁 - - - - - - - - - -精品word 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -名師整理精華學(xué)問點審查的原就：1) 定期對全部類型的貸款進行審查；2) 借款人的財務(wù)狀況和仍款才能；3) 貸款文件的完整性和貸款政策的一樣性；4) 銀行對抵押和擔保的掌握程度；5) 增大對問題貸款的審查力度；十七 .問題貸款的發(fā)覺和處理結(jié)合第十六點1) 問題貸款產(chǎn)生的因素:借款人的自身因素,外界因素和銀

17、行的自身錯誤2) 問題貸款的有效治理:1.問題的早期發(fā)覺有三道防線: 信貸員 ,貸款的復(fù)核 ,外部審查 .2. 立刻實行有效措施.3) 問題貸款的處理程序:1.對問題貸款銀行會第一與借款人見面,商討合作的可能性,假如可能的話 ,銀行會連續(xù)向借款人注入新的資金.2.當不能挑選追加資金方案時,銀行可以與借款人協(xié)商以下政策:減債程序和時間限制:增加抵押品 ,擔保人和其次抵押:索取財物報告: 立刻監(jiān)控抵押品和借款人.呆賬預(yù)備金 :提取原就 :準時性原就 ,充分性原就 .類型 :1.按貸款組合余額的肯定比率提取的一般呆賬預(yù)備金.2.依據(jù)貸款分類結(jié)果,各類貸款按不同比率提取的專項預(yù)備金.3.按貸款組合的不

18、同類別提取的特殊預(yù)備金.十八 .貸款的質(zhì)量評判貸款分類 :正常類 .關(guān)注類 .次級類 .可疑類 .缺失類十九 .消費信貸的意義,種類意義 :1) 實現(xiàn)個人收入效用最大化.2) 是實現(xiàn)資產(chǎn)多元化,降低不良資產(chǎn)比率,提高競爭才能的有效手段.3) 可以改善銀行資產(chǎn)結(jié)構(gòu),降低經(jīng)營風險 .4) 是商業(yè)銀行一個新的利潤增長點.5) 是提高商業(yè)銀行競爭力的重要途徑.種類 :1) 按資金的用途:居民住宅抵押貸款; 非住宅抵押貸款汽車貸款 ,耐用消費品貸款,旅行貸款 ,訓(xùn)練貸款 ; 信用卡貸款和其他貸款方式等.2) 按仍款方式 :分期仍款 ;到期一次性仍款.特點 :1) 高風險性2) 信息不對稱的風險比較嚴峻3

19、) 消費信貸的貸款結(jié)構(gòu)內(nèi)含較高的利率風險和違約風險,4) 高收益性5) 周期性6) 利率不敏銳性消費信貸的風險掌握:掌握消費信貸的主要手段:1) 建立掩蓋全社會的個人信用系統(tǒng)2) 在住宅抵押貸款業(yè)務(wù)中,銀行依據(jù)對房地產(chǎn)前景的判定,確定適合的首付額度,收緊或放寬實際貸款額.精選名師 優(yōu)秀名師 - - - - - - - - - -第 5 頁，共 7 頁 - - - - - - - - - -精品word 名師歸納總結(jié) - - - - - - - - - - - -名師整理精華學(xué)問點3) 規(guī)定每月仍款付息的最高限額.4) 在信用卡批核過程中,建立黑名單制度,及早發(fā)覺信用卡的惡意透支和欺詐行為.消費信貸風險分散的主要手段1) 防止每一類消費信貸的借款人過度集中.2) 強調(diào)不同貸款期限的合理搭配.3) 通過二級市場出售消費信貸.我國消費信貸的進展特點:1) 初步形成多元化的消費信貸體系；2) 增長速度快，規(guī)模不斷擴張；3) 地區(qū)之間進展不平穩(wěn)；二十 .信用卡貸款信用卡 :指的是具有仍款信貸,轉(zhuǎn)賬結(jié)算 ,存取現(xiàn)金等功能和”先消費 ,后仍款 ”,無需擔保人和保證金,可按最低仍款人分期仍款等特點的個人信用和支付工具.我國信用卡的仍款方式:1) 自動轉(zhuǎn)賬仍款2) 半自動仍