銀行業(yè)法律法規(guī)與綜合能力-精講

1、2016年銀行業(yè)資格考試，小編特整理了法律法規(guī)與綜合能力考點精講，希望對大家的復習備考有所幫助一、中央銀行()1.中國人民銀行成立的時間、行使央行職能的時間、地位的法律確定中國人民銀行成立于l948年。1984年1月1日，中國人民銀行開始專門行使中央銀行的職能。1995年3月18日，第八屆全國人民代表大會第三次會議通過了中華人民共和國中國人民銀行法，中國人民銀行作為中央銀行以法律形式被確定下來。2003年，中國人民銀行對銀行業(yè)金融機構的監(jiān)管職責由新設立的中國銀監(jiān)會行使。2.中國人民銀行的職能2003年12月27日修訂后的中國人民銀行法第2條規(guī)定了中國人民銀行的職能：“中國人民銀行是中華人民共和

2、國的中央銀行。中國人民銀行在國務院領導下，制定和執(zhí)行貨幣政策，防范和化解金融風險，維護金融穩(wěn)定?！?.中國人民銀行的職責中國人民銀行法第4條規(guī)定了中國人民銀行的職責：發(fā)布與履行其職責有關的命令和規(guī)章;依法制定和執(zhí)行貨幣政策;發(fā)行人民幣，管理人民幣流通;監(jiān)督管理銀行間同業(yè)拆借市場和銀行間債券市場;實施外匯管理，監(jiān)督管理銀行間外匯市場;監(jiān)督管理黃金市場;持有、管理、經(jīng)營國家外匯儲備、黃金儲備;經(jīng)理國庫;維護支付、清算系統(tǒng)的正常運行;指導、部署金融業(yè)反洗錢工作，負責反洗錢的資金監(jiān)測;負責金融業(yè)的統(tǒng)計、調(diào)查、分析和預測;作為國家的中央銀行，從事有關的國際金融活動;國務院規(guī)定的其他職責。為幫助廣大考生復

3、習備考2014年銀行業(yè)初級資格考試，小編特整理了法律法規(guī)與綜合能力考點精講，希望對大家的復習備考有所幫助二、監(jiān)管機構()1.歷史沿革與監(jiān)管對象中國的銀行業(yè)監(jiān)管機構是中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(中國銀監(jiān)會)，成立于2003年4月。銀行業(yè)監(jiān)督管理法第2條規(guī)定，國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構負責對全國銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的工作。本法所稱銀行業(yè)金融機構，是指在中華人民共和國境內(nèi)設立的商業(yè)銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社等吸收公眾存款的金融機構以及政策性銀行。對在中華人民共和國境內(nèi)設立的金融資產(chǎn)管理公司、信托投資公司、財務公司、金融租賃公司以及經(jīng)國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構批準設立的其他金融機構的

4、監(jiān)督管理，適用本法對銀行業(yè)金融機構監(jiān)督管理的規(guī)定。2.監(jiān)管職責依照法律、行政法規(guī)制定并發(fā)布對銀行業(yè)金融機構及其業(yè)務活動監(jiān)督管理的規(guī)章、規(guī)則;依照法律、行政法規(guī)規(guī)定的條件和程序，審查批準銀行業(yè)金融機構的設立、變更、終止以及業(yè)務范圍;對銀行業(yè)金融機構的董事和高級管理人員實行任職資格管理;依照法律、行政法規(guī)制定銀行業(yè)金融機構的審慎經(jīng)營規(guī)則;對銀行業(yè)金融機構的業(yè)務活動及其風險狀況進行非現(xiàn)場監(jiān)管，建立銀行業(yè)金融機構監(jiān)督管理信息系統(tǒng)，分析、評價銀行業(yè)金融機構的風險狀況等。3.監(jiān)管理念、目標和標準(1)監(jiān)管理念在總結國內(nèi)外監(jiān)管經(jīng)驗的基礎上，銀監(jiān)會提出了銀行業(yè)監(jiān)管的新理念：管法人、管風險、管內(nèi)控、提高透明度。

5、(2)監(jiān)管目標銀行業(yè)監(jiān)督管理法第3條規(guī)定：“銀行業(yè)監(jiān)督管理的目標是促進銀行業(yè)的合法、穩(wěn)健運行，維護公眾對銀行業(yè)的信心。銀行業(yè)監(jiān)督管理應當保護銀行業(yè)公平競爭，提高銀行業(yè)的競爭能力?！本唧w監(jiān)管目標：通過審慎有效的監(jiān)管，保護存款人和其他客戶的合法權益;通過審慎有效的監(jiān)管，維護公眾對銀行業(yè)的信心;通過宣傳教育和信息披露，增進公眾對現(xiàn)代銀行業(yè)金融產(chǎn)品、服務的了解和相應風險的識別;努力減少銀行業(yè)金融犯罪;維護金融穩(wěn)定。(3)監(jiān)管標準中國銀監(jiān)會成立之初，提出了良好監(jiān)管的六條標準，包括：促進金融穩(wěn)定和金融創(chuàng)新共同發(fā)展;努力提升我國銀行業(yè)在國際金融服務中的競爭力;對各類監(jiān)管設限要科學、合理，有所為，有所不為，減

6、少一切不必要的限制;鼓勵公平競爭、反對無序競爭;對監(jiān)管者和被監(jiān)管者都要實施嚴格、明確的問責制;高效、節(jié)約地使用一切監(jiān)管資源。(4)監(jiān)管方法遵循“準確分類一提足撥備一充分核銷一做實利潤一資本充足”的持續(xù)監(jiān)管思路，對銀行業(yè)金融機構實施以風險為本的審慎有效監(jiān)管。4.監(jiān)管措施市場準入;非現(xiàn)場監(jiān)管;現(xiàn)場檢查;監(jiān)管談話;信息披露監(jiān)管。為幫助廣大考生復習備考2014年銀行業(yè)初級資格考試，小編特整理了法律法規(guī)與綜合能力考點精講，希望對大家的復習備考有所幫助三、自律組織()1.我國的銀行業(yè)自律組織中國銀行業(yè)協(xié)會是我國的銀行業(yè)自律組織，成立于2000年，是在民政部登記注冊的全國性非營利社會團體。2.協(xié)會宗旨中國銀

7、行業(yè)協(xié)會以促進會員單位實現(xiàn)共同利益為宗旨，履行自律、維權、協(xié)調(diào)、服務職能，維護銀行業(yè)合法權益，維護銀行業(yè)市場秩序，提高銀行業(yè)從業(yè)人員素質，提高為會員服務的水平，促進銀行業(yè)的健康發(fā)展。3.會員單位截至2012年11月，中國銀行業(yè)協(xié)會共有168家會員單位和2家觀察員單位。會員單位包括政策性銀行、國有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、城市商業(yè)銀行、資產(chǎn)管理公司、中央國債登記結算有限責任公司、中國郵政儲蓄銀行、農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行、農(nóng)村信用社聯(lián)合社、外資銀行、各省(自治區(qū)、直轄市、計劃單列市)銀行業(yè)協(xié)會、金融租賃公司、貨幣經(jīng)紀公司、汽車金融公司。觀察員單位為中國銀聯(lián)股份有限公司和農(nóng)信銀資金清算中心。4.

8、組織機構中國銀行業(yè)協(xié)會的最高權力機構為會員大會，由參加協(xié)會的全體會員單位組成;會員大會的執(zhí)行機構為理事會，對會員大會負責。理事會在會員大會閉會期間負責領導協(xié)會開展日常工作;理事會閉會期間，常務理事會行使理事會職責;常務理事會由會長1名、專職副會長1名、副會長若干名、秘書長l名組成。協(xié)會設監(jiān)事會，由監(jiān)事長l名、監(jiān)事若干名組成;目前，協(xié)會的16個專業(yè)委員會分別為：法律工作委員會、自律工作委員會、銀行業(yè)從業(yè)人員資格認證委員會、農(nóng)村合作金融工作委員會、銀團貸款與交易專業(yè)委員會、外資銀行工作委員會、托管業(yè)務專業(yè)委員會、保理專業(yè)委員會、銀行卡專業(yè)委會員、金融租賃專業(yè)委員會、行業(yè)發(fā)展研究委員會、消費者保護教

9、育委員會、養(yǎng)老金業(yè)務專業(yè)委員會、貿(mào)易金融業(yè)務專業(yè)委員會、理財業(yè)務專業(yè)委員會和貨幣經(jīng)紀專業(yè)委員會。為幫助廣大考生復習備考2014年銀行業(yè)初級資格考試，小編特整理了法律法規(guī)與綜合能力考點精講，希望對大家的復習備考有所幫助一、宏觀經(jīng)濟運行()1.宏觀經(jīng)濟發(fā)展目標及其衡量指標宏觀經(jīng)濟發(fā)展四大目標：經(jīng)濟增長、充分就業(yè)、物價穩(wěn)定和國際收支平衡。四大目標對應的衡量指標：國內(nèi)生產(chǎn)總值(GDP)、失業(yè)率、通貨膨脹率、國際收支。GDP是衡量一國(或地區(qū))整體經(jīng)濟狀況的主要指標，GDP增長率是反映一定時期經(jīng)濟發(fā)展水平變化程度的動態(tài)指標。失業(yè)率是指勞動力人口(年齡在16歲以上具有勞動能力的人的全體)中失業(yè)人數(shù)所占的百

10、分比。我國統(tǒng)計部門公布的失業(yè)率為城鎮(zhèn)登記失業(yè)率(城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)占城鎮(zhèn)從業(yè)人數(shù)與城鎮(zhèn)登記失業(yè)人數(shù)之和的百分比)。通貨膨脹是指一般物價水平在一段時間內(nèi)持續(xù)、普遍地上漲。常用指標：消費者物價指數(shù)、生產(chǎn)者物價指數(shù)、國內(nèi)生產(chǎn)總值物價平減指數(shù)。消費者物價指數(shù)使用最多、最普遍。國際收支平衡是指國際收支差額處于一個相對合理的范圍內(nèi)，既無巨額的國際收支赤字，又無巨額的國際收支盈余。國際收支包括經(jīng)常項目和資本項目，其中經(jīng)常項目包括貿(mào)易收支、勞務收支和單方面轉移，是最具綜合性的對外貿(mào)易指標。資本項目包括直接投資、政府和銀行的貸款及企業(yè)信貸等。貿(mào)易收支是國際收支中最主要的部分。2.經(jīng)濟周期經(jīng)濟周期是指經(jīng)濟處于生產(chǎn)和

11、再生產(chǎn)過程中周期性出現(xiàn)的經(jīng)濟擴張與經(jīng)濟緊縮交替更迭、循環(huán)往復的一種現(xiàn)象。一般分為四個階段：繁榮、衰退、蕭條和復蘇。為幫助廣大考生復習備考2014年銀行業(yè)初級資格考試，小編特整理了法律法規(guī)與綜合能力考點精講，希望對大家的復習備考有所幫助二、經(jīng)濟結構()1.產(chǎn)業(yè)結構國民經(jīng)濟可分為第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)和第三產(chǎn)業(yè)。第一產(chǎn)業(yè)：農(nóng)、林、牧、漁業(yè);第二產(chǎn)業(yè)：采礦業(yè)，制造業(yè)，電力、燃氣及水的生產(chǎn)和供應業(yè)，建筑業(yè);第三產(chǎn)業(yè)：除第一產(chǎn)業(yè)、第二產(chǎn)業(yè)以外的其他行業(yè)。2.消費投資結構從支出角度來看，GDP由消費、投資和凈出口三大部分構成。消費包括私人消費和政府消費兩部分(私人購房包含在投資的固定資本形成中，不包含在私人消

12、費中)。投資包括固定資本形成(含房地產(chǎn)和非房地產(chǎn)投資)和存貨增加兩部分。凈出口是出口額減去進口額形成的差額。三、經(jīng)濟全球化()經(jīng)濟全球化是指商品、服務、生產(chǎn)要素與信息跨國界流動的規(guī)模與形式不斷增加，通過國際分工，在世界市場范圍內(nèi)提高資源配置的效率，從而使各國問經(jīng)濟的相互依賴程度日益加深的趨勢。經(jīng)濟全球化與金融全球化相互促進，推動了金融市場國際化的快速發(fā)展。經(jīng)濟全球化以及由此導致的金融全球化，必然引起為經(jīng)濟發(fā)展服務的銀行的全球化，并由此對銀行帶來巨大影響。為幫助廣大考生復習備考2014年銀行業(yè)初級資格考試，小編特整理了法律法規(guī)與綜合能力考點精講，希望對大家的復習備考有所幫助一、存款業(yè)務()存款是

13、銀行對存款人的負債，是銀行的傳統(tǒng)業(yè)務也是銀行最主要的資金來源。我國商業(yè)銀行的存款包括人民幣存款與外幣存款兩大類。人民幣存款分為個人存款、單位存款和同業(yè)存款。2004年10月29日，中國人民銀行決定放開人民幣存款利率的下限，允許金融機構下浮存款利率。1.個人存款業(yè)務辦理儲蓄業(yè)務的原則為“存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密”。自2000年4月1日起，個人在金融機構開立個人存款賬戶時，應當出示本人身份證件，使用實名。個人存款業(yè)務可分為活期存款、定期存款、定活兩便存款、個人通知存款、教育儲蓄存款和保證金存款。(1)活期存款計息金額：存款的計息起點為元，元以下角分不計利息?；钇诖婵钤诿考径冉Y息日

14、將利息計入本金作為下季的本金計算復利，其他類存款一律不計復利。計息時間：2005年9月21日起，我國對活期存款實行按季度結息，每季度末月的20日為結息日，次日付息。計息方式：一種是積數(shù)計息法，一種是逐筆計息法。采用何種計息方式由各銀行自己決定。目前，各家銀行多使用積數(shù)計息法計算活期存款利息，逐筆計息法計算整存整取定期存款利息。(2)定期存款根據(jù)不同的存取方式，定期存款分為：整存整取、零存整取、整存零取、存本取息四種，其中，整存整取是定期存款的典型代表。定期存款利率視期限長短而定，通常期限越長，利率越高。到期支取的定期存款按約定期限和約定利率計付利息。定期存款逾期支取時，超過原定存期的部分，除約

15、定自動轉存外，按支取日掛牌公告的活期存款利率計付利息，并全部計入本金。定期存款提前支取時，支取部分按活期存款利率計付利息，提前支取部分的利息同本金一并支取。定期存款存期內(nèi)遇有利率調(diào)整，仍按存單開戶日掛牌公告的相應定期存款利率計息。(3)其他種類的儲蓄存款除常見的活期存款和定期存款外，還有定活兩便儲蓄存款、個人通知存款、教育儲蓄存款(免征利息稅)、保證金存款。2.單位存款業(yè)務單位存款又叫對公存款，按存款的支取方式不同，單位存款一般分為單位活期存款、單位定期存款、單位通知存款、單位協(xié)定存款和保證金存款等。其中，單位活期存款也稱為單位結算賬戶，包括基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬

16、戶。按存款人提前通知的期限長短，可再分為一天通知存款和七天通知存款兩個品種。單位保證金存款按照保證金擔保的對象不同，可分為銀行承兌匯票保證金、信用證保證金、黃金交易保證金、遠期結售匯保證金四類。3.人民幣同業(yè)存款同業(yè)存款，也稱同業(yè)存放，全稱是同業(yè)及其他金融機構存入款項，是指因支付清算和業(yè)務合作等的需要，由其他金融機構存放于商業(yè)銀行的款項。同業(yè)存放屬于商業(yè)銀行的負債業(yè)務，存放同業(yè)屬于商業(yè)銀行的資產(chǎn)業(yè)務。4.外幣存款業(yè)務(1)外幣存款業(yè)務的幣種目前，我國銀行開辦的外幣存款業(yè)務幣種主要有九種：美元、歐元、日元、港元、英鎊、澳大利亞元、加拿大元、瑞士法郎、新加坡元。(2)外匯儲蓄存款個人外匯賬戶按主體

17、類別區(qū)分為境內(nèi)個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶;按賬戶性質區(qū)分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。外匯結算賬戶用于轉賬匯款等資金清算支付，外匯儲蓄賬戶只能用于外匯存取，不能進行轉賬。(3)單位外匯存款境內(nèi)機構原則上只能開立一個經(jīng)常項目外匯賬戶，境內(nèi)機構經(jīng)常項目外匯賬戶的限額統(tǒng)一采用美元核定。單位資本項目外匯賬戶包括貸款專戶、還貸專戶、發(fā)行外幣股票專戶、B股交易專戶等。為幫助廣大考生復習備考2014年銀行業(yè)初級資格考試，小編特整理了法律法規(guī)與綜合能力考點精講，希望對大家的復習備考有所幫助二、借款業(yè)務()商業(yè)銀行的借款包括短期借款與長期借款兩種。短期借款主要包括同業(yè)拆借、證券回購和向中央銀行

18、借款等形式。長期借款包括發(fā)行普通金融債券、次級金融債券、混合資本債券、可轉換債券等。1.同業(yè)拆借我國的同業(yè)拆借，是指經(jīng)中國人民銀行批準進入全國銀行間同業(yè)拆借市場的金融機構之間，通過全國統(tǒng)一的同業(yè)拆借網(wǎng)絡進行的無擔保資金融通的行為。同業(yè)拆借具有期限短、金額大、風險低、手續(xù)簡便等特點，同業(yè)拆借市場上的利率是貨幣市場最鶯要的基準利率之一，上海銀行間同業(yè)拆放利率(Shibor)是我國正在推行的一套人民幣貨幣市場基準利率指標體系。2.債券回購債券回購是商業(yè)銀行短期借款的重要方式，包括質押式回購與買斷式回購兩種。與同業(yè)拆借相比，債券回購的風險要低得多，利率一般也低于拆借利率，因此債券回購的交易量遠大于同業(yè)

19、拆借。3.向中央銀行借款商業(yè)銀行向中央銀行借款有再貼現(xiàn)與再貸款兩種途徑，一般商業(yè)銀行把向中央銀行借款作為融資的最后選擇，因此中央銀行被稱為“最后貸款人”。4.金融債券我國商業(yè)銀行所發(fā)行的金融債券，均是在全國銀行間債券市場上發(fā)行和交易的，商業(yè)銀行發(fā)行金融債券應具備以下條件：具有良好的公司治理機制;核心資本充足率不低于4%;最近三年連續(xù)盈利;貸款損失準備計提充足;風險監(jiān)管指標符合監(jiān)管機構的有關規(guī)定;最近三年沒有重大違法、違規(guī)行為;中國人民銀行要求的其他條件。為幫助廣大考生復習備考2014年銀行業(yè)初級資格考試，小編特整理了法律法規(guī)與綜合能力考點精講，希望對大家的復習備考有所幫助一、公司治理的涵義()

20、商業(yè)銀行公司治理，是指股東大會、董事會、監(jiān)事會、高級管理層、股東及其他利益相關者之間的相互關系，包括組織架構、職責邊界、履職要求等治理制衡機制，以及決策、執(zhí)行、監(jiān)督、激勵約束等治理運行機制。商業(yè)銀行公司治理應遵循各治理主體獨立運作、有效制衡、相互合作、協(xié)調(diào)運轉的原則，建立合理的激勵、約束機制，科學、高效地進行決策、執(zhí)行和監(jiān)督。良好的銀行公司治理應包括以下主要內(nèi)容，即健全的組織架構、清晰的職責邊界、科學的發(fā)展戰(zhàn)略、價值準則與良好的社會責任、有效的風險管理與內(nèi)容控制、合理的激勵約束機制、完善的信息披露制度。二、公司治理的主體()銀行公司治理的主體包括股東大會、董事會、監(jiān)事會和高級管理層。1.股東和

21、股東大會商業(yè)銀行的股東需要符合監(jiān)管當局規(guī)定的向商業(yè)銀行投資入股的條件。同時，商業(yè)銀行要保護股東的合法權益，公平對待所有股東，尤其是要保護中小股東的利益。股東大會是由股東參與銀行重大決策的一種組織形式，是股份公司的最高權力機關，是股東履行自己的責任、行使自己權利的機構與場所。股東大會會議包括年會和臨時會議。2.重事和董事會董事會是股東大會這一權力機關的業(yè)務執(zhí)行機關，負責銀行和業(yè)務經(jīng)營活動的指揮與管理，承擔商業(yè)銀行經(jīng)營和管理的最終責任。董事會對股東大會負責，為保證董事會的獨立性，董事會中應有一定數(shù)目的非執(zhí)行董事。注冊資才在10億元人民幣以上的商業(yè)銀行，獨立董事的人數(shù)不得少于3人。董事會會議包括例會

22、和臨時會議。3.監(jiān)事和監(jiān)事會監(jiān)事會是由全體監(jiān)事組成的、對銀行業(yè)務活動及會計事務等進行監(jiān)督的機構。監(jiān)事會由職工代表出任的監(jiān)事、股東大會選舉的外部監(jiān)事和其他監(jiān)事組成，其中外部監(jiān)事的人數(shù)不得少于2名。4.高級管理層商業(yè)銀行的高級管理層由行長、副行長、財務負責人等組成，對董事會負責，同時接受監(jiān)事會監(jiān)督高級管理層成員的任職資格需要符合銀行業(yè)監(jiān)督管理機構的規(guī)定。為幫助廣大考生復習備考2014年銀行業(yè)初級資格考試，小編特整理了法律法規(guī)與綜合能力考點精講，希望對大家的復習備考有所幫助三、利益相關者()除了股東、董事、高級管理人員及監(jiān)事以外，商業(yè)銀行的利益相關者還包括存款人及其他債權人.職工、客戶、供應商、社區(qū)

23、等。四、信息披露()真實、準確、完整、及時的信息披露，是商業(yè)銀行公司治理持續(xù)有效的重要保證和促進因素。商業(yè)銀行應披露下列公司治理信息：年度內(nèi)召開股東大會的情況;董事會的構成及其工作情況;獨立董事工作情況;監(jiān)事會的構成及其工作情況;外部監(jiān)事工作情況;高級管理層構成及其基本情況;商業(yè)銀行薪酬制度及當年董事、監(jiān)事和高級管理人員薪酬;商業(yè)銀行部門設置與分支機構設置情況;銀行對本行公司治理的整體評價;銀行業(yè)監(jiān)督管理部門規(guī)定的其他信息。為幫助廣大考生復習備考2014年銀行業(yè)初級資格考試，小編特整理了法律法規(guī)與綜合能力考點精講，希望對大家的復習備考有所幫助一、存款及其辦理原則()商業(yè)銀行辦理個人儲蓄存款業(yè)務

24、，應當遵循存款自愿、取款自由、存款有息、為存款人保密的原則。二、存款業(yè)務的基本法律要求()具體要求為經(jīng)營存款業(yè)務特許制、以合法正當方式吸收存款、依法保護存款人合法權益。三、對單位或個人存款查詢、凍結、扣劃的條件和程序()1.查詢單位或個人存款金融機構協(xié)助有權機關查詢的資料應限于存款資料，包括被查詢單位或個人開戶、存款情況以及與存款有關的會計憑證、賬簿、對賬單等資料。金融機構應當如實提供，上述資料有權機關根據(jù)需要可以抄錄、復制、照相，但不得帶走原件。2.凍結、扣劃單位或個人存款金融機構在協(xié)助凍結、扣劃單位或個人存款時，應當審查以下內(nèi)容：“協(xié)助凍結、扣劃存款通知書”填寫的需被凍結或扣劃存款的單位或

25、個人開戶金融機構名稱、戶名和賬號、大小寫金額;協(xié)助凍結或扣劃存款通知書上的義務人應與所依據(jù)的法律文書上的義務人相同;協(xié)助凍結或扣劃存款通知書上的凍結或扣劃金額應當是確定的。凍結單位或個人存款的期限最長為六個月，期滿后可以按照法律規(guī)定辦理續(xù)凍手續(xù)。有權機關應在凍結期滿前辦理續(xù)凍手續(xù)，逾期未辦理續(xù)凍手續(xù)的，視為自動解除凍結措施。3.其他規(guī)定金融機構在協(xié)助有權機關輸查詢、凍結和扣劃手續(xù)時，應對下列情況進行登記：有權機關名稱，執(zhí)法人員姓名和證件號碼，金融機構經(jīng)辦人員姓名，被查詢、凍結、扣劃單位或個人的名稱或姓名，協(xié)助查詢、凍結、扣劃的時間和金額，相關法律文書名稱及文號，協(xié)助結果等。兩個以上有權機關對同

26、一單位或個人的同一筆存款采取凍結或扣劃措施時，金融機構應當協(xié)助最先送達協(xié)助凍結、扣劃存款通知書的有權機關輸凍結、扣劃手續(xù)。為幫助廣大考生復習備考2014年銀行業(yè)初級資格考試，小編特整理了法律法規(guī)與綜合能力考點精講，希望對大家的復習備考有所幫助四、存款利率的法律管制()存款利率法律管制的主要內(nèi)容：中國人民銀行是管理利率的唯一有權機關，其他任何單位無權制定利率;各類金融機構和各級人民銀行都必須嚴格遵守和執(zhí)行國家利率政策和有關規(guī)定;對擅自提高或者降低存款利率或以變相形式提高、降低存款利率的金融機構，轄區(qū)內(nèi)人民銀行按照有關規(guī)定予以處罰;依法設立的儲蓄機構及其他金融機構，應當接受人民銀行對利率的管理與監(jiān)

27、督，有義務如實按人民銀行的要求提供文件、賬簿、統(tǒng)計資料和有關情況，不得隱匿、拒絕或提供虛假情況。利率違法行為的表現(xiàn)形式：擅自提高或降低存、貸款利率;變相提高或降低存、貸款利率;擅自或變相以高利率發(fā)行債券;其他違反人民幣利率管理規(guī)定和國家利率政策的。實踐中最常見的利率違規(guī)行為是銀行高于法定利息吸收存款的行為。對利率違法行為的處罰：商業(yè)銀行違反規(guī)定提高或者降低利率以及采用其他不正當手段，吸收存款，發(fā)放貸款的，由國務院銀行業(yè)監(jiān)督管理機構責令改正，有違法所得的，沒收違法所得，違法所得50萬元以上的，并處違法所得1倍以上5倍以下罰款;沒有違法所得的或違法所得不足50萬元的，處50萬元以上200萬元以下罰

28、款;情節(jié)特別嚴重或逾期不改的，可以責令停業(yè)整頓或吊銷經(jīng)營許可證;構成犯罪的依法追究刑事責任。單位和個人違反國家利率規(guī)定，擅自變動儲蓄存款利率的，由中國人民銀行或其分支機構責令其糾正，并可以根據(jù)情節(jié)輕重處以罰款、停業(yè)整頓、吊銷經(jīng)營金融業(yè)務許可證;情節(jié)嚴重、構成犯罪的，依法追究刑事責任。為幫助廣大考生復習備考2014年銀行業(yè)初級資格考試，小編特整理了法律法規(guī)與綜合能力考點精講，希望對大家的復習備考有所幫助五、存單糾紛案件的認定與處理()1.存單的概念存單在法律意義上是表明存款人與金融機構間存在存款合同關系的重要證據(jù)，其性質屬于合同憑證.用來證明存款人與存款機構之間的法律關系。2.存單關系效力認定的

29、兩個要件(1)形式要件形式要件是指存單等憑證的真實性，包括存單的式樣、版面以及簽章的真實性。(2)實質要件實質要件是指存款關系的真實性，也就是存單持有人向金融機構交付存單所記載款項的真實性。3.一般存單糾紛案件的認定與處理認定：當事人以存單或進賬單、對賬單、存款合同等憑證為主要證據(jù)向人民法院提起訴訟的存單糾紛案件和金融機構向人民法院提起的確認存單或進賬單、對賬單、存款合同等憑征無效的存單糾紛案件，為一般存單糾紛案件。處理：持有人以真實憑證為依據(jù)提起訴訟的，金融機構應當對持有人與金融機構問是否存在存款關系負舉證責任，持有人以真實憑證為依據(jù)提起訴訟的，如金融機構不能提供證明存款關系不真實的證據(jù)，或

30、僅以金融機構底單的記載內(nèi)容與上述憑證記載內(nèi)容不符為由進行抗辯的，人民法院應認定持有人與金融機構間的存款關系成立，金融機構應當承擔兌付款項的義務;持有人以在樣式、印鑒、記載事項上有別于真實憑證，但無充分證據(jù)證明是偽造或變造的瑕疵憑證提起訴訟的，持有人應對瑕疵憑證的取得提供合理陳述;在存單糾紛案件的審理中，如有充分證據(jù)證明存單、進賬單、對賬單、存款合同等憑證系偽造、變造，人民法院應在查明案件事實的基礎上，依法確認上述憑證無效，并可駁回持上述憑證起訴的原告的訴訟請求或根據(jù)實際存款數(shù)額進行判決。六、存款合同存款合同是經(jīng)營存款業(yè)務的金融機構(存款機構)與存款人之間達成的權利義務關系協(xié)議。存款合同的訂立須

31、經(jīng)過要約和承諾兩個階段，存款客戶向存款機構提供的轉賬憑證或填寫的存款憑條是要約，存款機構收妥資金入賬，并向存款人出具存單或進賬單等是承諾。存款合同是一種實踐合同，故必須是存款人將款項交付存款機構經(jīng)確認并出具存款憑證后，存款合同方才成立。存款合同一般采用存款機構制定的格式合同，其內(nèi)容包括：存款人名稱、地址、幣種、金額、利率、存期、計息方式、密碼等。存款合同一般采用書面形式，活期儲蓄存款存折、定期存款的存單、單位存款的存款憑證等均是存款合同的書面形式;也可是信件和數(shù)據(jù)電文等可有形表現(xiàn)所載內(nèi)容的形式。為幫助廣大考生復習備考2014年銀行業(yè)初級資格考試，小編特整理了法律法規(guī)與綜合能力考點精講，希望對大

32、家的復習備考有所幫助民事權利主體是指參與民事法律關系，享有民事權利并承擔民事義務的自然人、法人以及非法人組織。一、自然人自然人是基于人類自然規(guī)律出生和存在的個人。二、法人法人是具有民事權利能力和民事行為能力，依法獨立享有民事權利和承擔民事義務的組織，分為企業(yè)法人、機關法人、事業(yè)單位法人和社會團體法人。三、非法人組織非法人組織是不具有法人資格但能以自己的名義進行民事活動的組織。民事法律行為和代理()一、民事法律行為民事法律行為是指公民或者法人設立、變更、終止民事權利和民事義務的合法行為。民事法律行為應具備的條件：行為人具有相應的民事行為能力;意思表示真實;不違反法律法規(guī)強行性規(guī)定或者損害社會公共

33、利益。民事法律行為的特征：民事法律行為的主體之間的地位是平等的;民事法律行為以意思表示為構成要素;民事主體實施民事法律行為是以設定、變更或終止一定民事法律行為關系為目的;民事法律行為依意思表示的內(nèi)容而發(fā)生效力;民事法律行為是經(jīng)法律確認和認可的一種重要的民事法律事實，它能引起民事法律關系的設立、變更與終止。二、代理及其種類1.代理的概念代理是指代理人以被代理人的名義，在代理權限內(nèi)與第三人所為的民事法律行為，而其法律后果直接由被代理人承受的民事法律制度。其中，代為他人實施民事法律行為的人，稱為代理人;由他人以自己的名義代為民事法律行為，并承受法律后果的人，稱為被代理人。代理活動涉及三方主體，其整體

34、是代理法律關系，又包含著三部分內(nèi)容：一是被代理人與代理人之間產(chǎn)生代理的基礎法律關系，如委托合同;二是代理人與第三人所為的民事法律行為，稱為代理行為;三是被代理人與第三人之間承受代理行為產(chǎn)生的法律后果，即基于代理行為而產(chǎn)生、變更或消滅的某種法律關系。2.代理的法律特征代理行為是指能夠引起民事法律后果的民事法律行為。就是說通過代理人所為的代理行為，能夠在被代理人與第三人之間產(chǎn)生、變更或消滅某種民事法律關系。代理人一般應以被代理人的名義從事代理活動。代理人在代理權限范圍內(nèi)獨立意思表示。代理行為的法律后果直接歸屬于被代理人。3.代理的種類根據(jù)民法通則的規(guī)定，代理包括法定代理、委托代理、指定代理。法定代

35、理是根據(jù)法律的規(guī)定而直接產(chǎn)生的代理關系，主要是為保護無民事行為能力人和限制民事行為能力人的合法權益而設定的。委托代理是根據(jù)被代理人的委托授權而產(chǎn)生的代理關系，一般建立在特定的基礎法律關系之上，可以是勞動合同關系、合伙關系、工作職務關系，而多數(shù)是委托合同關系。指定代理是指代理人根據(jù)人民法院或者指定機關的指定而進行的代理，主要發(fā)生在沒有委托代理人和法定代理人的情況下。4.無權代理及其后果無權代理是指行為人不具有代理權，但以他人的名義與第三人進行代理行為。無權代理經(jīng)被代理人追認，即直接對被代理人發(fā)生法律效力，產(chǎn)生與有權代理相同的法律后果;相對人可以催告被代理人在1個月內(nèi)予以追認，如果得不到本人追認，

36、第三人也沒有撤銷其意思表示，則該代理行為無效，由無權代理人承擔相應民事責任。5.表見代理及其后果表見代理是指無權代理人的代理行為客觀上存在使相對人相信其有代理權的情況，且相對人主觀上為善意，因而可向被代理人主張代理的效力。表見代理對于本人來說，產(chǎn)生與有權代理一樣的效果，被代理人因向第三人履行義務或者承擔民事責任而遭受損失的，只能向表見代理人追償。為幫助廣大考生復習備考2014年銀行業(yè)初級資格考試，小編特整理了法律法規(guī)與綜合能力考點精講，希望對大家的復習備考有所幫助一、擔保法律制度概述1987年1月1日實施的民法通則規(guī)定了擔保法律制度，l995年擔保法頒布和實施，2000年9月最高人民法院通過關

37、于適用(中華人民共和國擔保法)若干問題的解釋，2007年10月1日起施行的物權法也對擔保法律制度進行了比較詳細的規(guī)定。民法通則物權法擔保法和擔保法的司法解釋，從原則規(guī)定到法律的具體適用，共同形成了我國較為完善的擔保法律制度。擔保是指按照法律規(guī)定或當事人約定，由債務人或第三人向債權人提供一定的財產(chǎn)或資信，以確保債務的清償，分為人的擔保、物的擔保和定金擔保。擔保法規(guī)定了五種擔保方式：保證、抵押、質押、留置和定金。二、物權法物權法通過總則、所有權、用益物權、擔保物權、占有等專篇對物權有關內(nèi)容作了系統(tǒng)規(guī)范，其中有關物權的確立、變更以及擔保物權的諸多新規(guī)定對擔保法做了重大的修正。1.物權和擔保物權的法定

38、規(guī)則物權法第五條明確規(guī)定：“物權的種類和內(nèi)容，由法律規(guī)定?！蔽餀喾ǖ趌71條進一步肯定了擔保物權的法定原則，即“債權人在借貸、買賣等民事活動中，為保障實現(xiàn)其債權，需要擔保的，可以依照本法和其他法律的規(guī)定設立擔保物權”。2.主從合同的效力關系規(guī)則物權法就設立擔保物權的合同與主債權合同的關系問題作了明確規(guī)定：“設立擔保物權，應當依照本法和其他法律的規(guī)定訂立擔保合同。擔保合同是主債權債務合同的從合同。主債權債務合同無效，擔保合同無效，但法律另有規(guī)定的除外?！?.擔保物優(yōu)先受償?shù)姆ǘɡ庖?guī)則物權法第一百七十條規(guī)定了債權人對擔保財產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋嗬且惨?guī)定了“法律另有規(guī)定的除外”，即“擔保物權人在債務

39、人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)擔保物權的情形，依法享有就擔保財產(chǎn)優(yōu)先受償?shù)臋嗬?，但法律另有?guī)定的除外”。該條規(guī)定表明：擔保物的優(yōu)先受償權并不是絕對的，可能受到法律另有規(guī)定的挑戰(zhàn)，這里的“法律”應該限于全國人大及其常委會制定的法律文件。4.物保與人保并存的處理規(guī)則同一債權既有保證又有第三人提供物的擔保的，物權法第176條確立了三個層次的規(guī)則：其一，允許債權人按照約定的機制來處理物保與人保并存的問題，并且如有約定則必須按照約定實現(xiàn)債權;其二，未約定或約定不明的，債務人提供物保的應先執(zhí)行;其三，第三人提供擔保物的，則由債權人選擇。很顯然，前述規(guī)定對于保護債權人利益有明顯的好處。5.擔保法與

40、物權法的關系物權法第一百七十八條明確規(guī)定：“擔保法與本法的規(guī)定不一致的，適用本法?！睋７ǖ囊?guī)定與物權法不一致的，應該適用后者的規(guī)定。物權法未作規(guī)定的問題，擔保法有關規(guī)定仍然可以適用。擔保法司法解釋有不同于物權法規(guī)定的，應該適用后者。為幫助廣大考生復習備考2014年銀行業(yè)初級資格考試，小編特整理了法律法規(guī)與綜合能力考點精講，希望對大家的復習備考有所幫助三、抵押1.抵押的概念抵押是指為擔保債務的履行，債務人或者第三人不轉移財產(chǎn)的占有，將該財產(chǎn)設定為擔保物，債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)擔保物權的情形，債權人有權就該財產(chǎn)優(yōu)先受償。作為抵押物的財產(chǎn)既可以是動產(chǎn)，也可以是不動產(chǎn)。以抵押方

41、式設定的擔保方式最突出的特點在于不轉移財產(chǎn)的占有。2.抵押物的范圍物權法第一百八十條在抵押物范圍的規(guī)定上有以下幾個變化：作為抵押物的“荒山、荒溝、荒丘、荒灘等土地使用權”改為“荒地等土地承包經(jīng)營權”。列舉的可抵押動產(chǎn)范圍拓展(生產(chǎn)設備、原材料、半成品、產(chǎn)品)，并且將半成品也納入。正在建造的不動產(chǎn)和船舶、航空器也歸人可抵押物。確立了非常廣泛的可抵押的“其他財產(chǎn)”，即只要法律和行政法規(guī)沒有禁止的財產(chǎn)均可抵押。3.抵押合同的形式、內(nèi)容與抵押權的設立物權法明確要求設立抵押權，當事人應當采取書面形式訂立抵押合同。抵押合同一般包括下列條款：被擔保債權的種類和數(shù)額;債務人履行債務的期限;抵押財產(chǎn)的名稱、數(shù)量

42、、質量、狀況、所在地、所有權歸屬或者使用權歸屬;擔保的范圍。物權法建立抵押合同成立與抵押權設立分離的機制，即抵押合同可以先生效，而抵押權設立則需經(jīng)過一定的法定手續(xù)后方能生效。對于動產(chǎn)抵押，物權法要求向抵押人住所地的工商行政管理部門辦理登記。抵押權自抵押合同生效時設立;未經(jīng)登記，不得對抗善意第三人。4.抵押權的實現(xiàn)抵押權的實現(xiàn)是通過抵押物的處分獲得優(yōu)先受償權而實現(xiàn)的。1司一財產(chǎn)向兩個以上債權人抵押的，拍賣、變賣抵押財產(chǎn)所得的價款依照下列規(guī)定清償：抵押權已登記的，按照登記的先后順序清償;順序相同的，按照債權比例清償。抵押權已登記的先于未登記的受償。抵押權未登記的，按照債權比例清償。物權法明確規(guī)定了

43、抵押權人行使抵押權的時限，即抵押權人應當在主債權訴訟時效期間行使抵押權;未行使的，人民法院不予保護。5.最高額抵押物權法相對擔保法及其司法解釋在最高額抵押權規(guī)定上有較大的突破，表現(xiàn)在：放寬了最高額抵押權擔保的債權范圍。最高額抵押擔保債權未確定情形，允許當事人約定抵押權的轉讓或者協(xié)議變更債權確定的期間、債權范圍以及最高額債權額等。規(guī)定了抵押權人的債權確定事由。四、質押1.質押的概念質押是指債務人或第三人將其動產(chǎn)或權利憑證移交債權人占有或者將法律法規(guī)允許質押的權利依法進行登記，將該動產(chǎn)或權利作為債權的擔保，當債務人不履行債務時，債權人有權依法就該動產(chǎn)或權利處分所得的價款優(yōu)先受償。我國物權法確立了兩

44、類質押，一是動產(chǎn)質押;二是權利質押。物權法還明確肯定了最高額質權，即出質人與質權人可以協(xié)議設立最高額質權。2.質押合同與質押的設立物權法第二百一十二條規(guī)定：“質權自出質人交付質押財產(chǎn)時設立?！边@意味著物權法試圖區(qū)分質押合同的生效與質權的設立，即質押財產(chǎn)的交付是質權設立的前提條件，而不是質押合同生效的前提條件。我國法律規(guī)定，在質押合同的內(nèi)容中不得約定：質權人在債務履行期屆滿前，不得與出質人約定債務人不履行到期債務時質押財產(chǎn)歸債權人所有。3.質權人的權利義務根據(jù)我國物權法的規(guī)定，質權人的主要權利有：債務人不履行到期債務或者發(fā)生當事人約定的實現(xiàn)質權的情形，質權人可以與出質人協(xié)議以質押財產(chǎn)折價，也可以

45、就拍賣、變賣質押財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償。質押財產(chǎn)折價或者變賣的，應當參照市場價格。質權人有權收取質押財產(chǎn)的孳息，但合同另有約定的除外;這里的孳息應當先充抵收取孳息的費用。質權人可以放棄質權。債務人以自己的財產(chǎn)出質，質權人放棄該質權的，其他擔保人在質權人喪失優(yōu)先受償權益的范圍內(nèi)免除擔保責任，但其他擔保人承諾仍然提供擔保的除外。質權人的主要義務有：質權人在質權存續(xù)期間，未經(jīng)出質人同意，擅自使用、處分質押財產(chǎn)，給出質人造成損害的，應當承擔賠償責任。質權人負有妥善保管質押財產(chǎn)的義務;因保管不善致使質押財產(chǎn)毀損、滅失的，應當承擔賠償責任。質權人的行為可能使質押財產(chǎn)毀損、滅失的，出質人可以要求質權人將質押

46、財產(chǎn)提存，或者要求提前清償債務并返還質押財產(chǎn)。4.權利質押物權法第二百二十三條規(guī)定，債務人或者第三人有權處分的下列權利可以出質：匯票、支票、本票。債券、存款單。倉單、提單。可以轉讓的基金份額、股權。可以轉讓的注冊商標專用權、專利權、著作權等知識產(chǎn)權中的財產(chǎn)權。應收賬款。法律、行政法規(guī)規(guī)定的可以出質的其他財產(chǎn)權利。為幫助廣大考生復習備考2014年銀行業(yè)初級資格考試，小編特整理了法律法規(guī)與綜合能力考點精講，希望對大家的復習備考有所幫助五、保證1.保證的概念保證，是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為。根據(jù)我國擔保法的規(guī)定，保證的方式有一般保證和連帶責

47、任保證。當事人對保證方式?jīng)]有約定或者約定不明確的，按照連帶責任保證承擔保證責任。2.保證合同根據(jù)我國擔保法的規(guī)定，保證合同應當包括以下內(nèi)容：被保證的主債權種類、數(shù)額;債務人履行債務的期限;保證的方式;保證擔保的范圍;保證的期間;雙方認為需要約定的其他事項。保證合同不完全具備前款規(guī)定內(nèi)容的，可以補正。3.保證期間保證期間是保證人承擔保證責任的期限范圍。根據(jù)擔保法的規(guī)定，一般保證的保證人與債權人未約定保證期間的，保證期間為主債務履行期屆滿之日起6個月。連帶責任保證的保證人與債權人未約定保證期間的，債權人有權自主債務履行期屆滿之日起6個月內(nèi)要求保證人承擔保證責任。擔保法司法解釋進一步規(guī)定，保證合同約

48、定的保證期間早于或者等于主債務履行期限的，視為沒有約定，保證期間為主債務履行期屆滿之日起6個月。保證合同約定保證人承擔保證責任直至主債務本息還清時為止等類似內(nèi)容的，視為約定不明，保證期間為主債務履行期屆滿之日起2年。主合同對主債務履行期限沒有約定或者約定不明的，保證期問自債權人要求債務人履行義務的寬限期屆滿之日起計算。4.主債權轉讓或變更對保證責任的影響保證期問，債權人依法將主債權轉讓給第三人的，保證人在原保證擔保的范圍內(nèi)繼續(xù)承擔保證責任。保證合同另有約定的，按照約定。保證期間，債權人許可債務人轉讓債務的，應當取得保證人書面同意，保證人對未經(jīng)其同意轉讓的債務，不再承擔保證責任。債權人與債務人協(xié)

49、議變更主合同的，應當取得保證人書面同意，未經(jīng)保證人書面同意的，保證人不再承擔保證責任。保證合同另有約定的，按照約定。5.關于保證人主體資格的規(guī)定我國擔保法及其司法解釋對保證人的主體資格問題作了較多的規(guī)范，主要包括以下幾方面：國家機關不得為保證人，但經(jīng)國務院批準為使用外國政府或者國際經(jīng)濟組織貸款進行轉貸的除外。學校、幼兒園、醫(yī)院等以公益為目的的事業(yè)單位、社會團體不得為保證人;企業(yè)法人的分支機構、職能部門不得為保證人，企業(yè)法人的分支機構有法人書面授權的，可以在授權范圍內(nèi)提供保證。企業(yè)法人的分支機構未經(jīng)法人書面授權提供保證的，保證合同無效。企業(yè)法人的職能部門提供保證的，保證合同無效。為幫助廣大考生復

50、習備考2014年銀行業(yè)初級資格考試，小編特整理了法律法規(guī)與綜合能力考點精講，希望對大家的復習備考有所幫助六、留置1.留置權的概念留置權，是指債權人按照合同的約定占有債務人的動產(chǎn)，債務人未履行到期債務的，債權人有權依照法律規(guī)定留置財產(chǎn)，并有權就該動產(chǎn)優(yōu)先受償。2.留置權人的權利義務留置權人的主要權利：留置權人有權收取留置財產(chǎn)的孳息，孳息應當先充抵收取孳息的費用;債務人逾期未履行的，留置權人可以與債務人協(xié)議以留置財產(chǎn)折價，也可以就拍賣、變賣留置財產(chǎn)所得的價款優(yōu)先受償，留置財產(chǎn)折價或者變賣的，應當參照市場價格。留置權人的主要義務：留置權人負有妥善保管留置財產(chǎn)的義務;因保管不善致使留置財產(chǎn)毀損、滅失的

51、，應當承擔賠償責任。留置權人與債務人應當約定留置財產(chǎn)后的債務履行期間;沒有約定或者約定不明確的，留置權人應當給債務人兩個月以上履行債務的期間，但鮮活易腐等不易保管的動產(chǎn)除外。3.留置權與抵押權、質權的關系物權法第二百三十九條明確規(guī)定：“同一動產(chǎn)上已設立抵押權或者質權，該動產(chǎn)又被留置的，留置權人優(yōu)先受償?！睘閹椭鷱V大考生復習備考2014年銀行業(yè)初級資格考試，小編特整理了法律法規(guī)與綜合能力考點精講，希望對大家的復習備考有所幫助一、公司法概述()2006年1月1日起新公司法開始實施，共219條。公司是指股東依照公司法規(guī)定出資設立，股東以其出資額或認購的股份對公司承擔責任，公司以其全部資產(chǎn)對公司債務承

52、擔責任的企業(yè)法人。我國公司法主要以股東承擔責任的范圍和形式、股東人數(shù)的多少將公司分為有限責任公司和股份有限公司兩類。國有獨資公司是一類特殊的有限責任公司。二、公司設立制度()設立公司必須履行公司設立的程序。設立公司應在公司登記機關即工商行政管理機關進行設立登記，工商行政管理機關對符合公司法規(guī)定條件的，予以登記，發(fā)給公司營業(yè)執(zhí)照。營業(yè)執(zhí)照簽發(fā)日期即為公司成立日期，也即為公司取得法人資格的日期。三、公司資本制度()公司資本是股東為達到公司目的所實施的財產(chǎn)出資的總額。我國公司資本制度的特點是：資本法定;強調(diào)公司必須有相當?shù)呢敭a(chǎn)與其資本總額相維持;強調(diào)公司資本不得任意變更。四、公司的組織機構()股東大

53、會、董事會、公司經(jīng)理、監(jiān)事會。五、公司終止制度()公司因破產(chǎn)或解散而導致終止，喪失其企業(yè)法人資格。出現(xiàn)公司解散情形的，除公司合并、分立免于清算外，公司均必須進行清算，清理債權債務。清算完結，完成公司注銷登記，公司法人資格才告消滅。為幫助廣大考生復習備考2014年銀行業(yè)初級資格考試，小編特整理了法律法規(guī)與綜合能力考點精講，希望對大家的復習備考有所幫助一、票據(jù)法概述票據(jù)是指出票人依法簽發(fā)，由自己無條件支付或委托他人無條件支付一定金額的有價證券，包括匯票、本票、支票。票據(jù)是完全有價證券、要式證券、：無因證券、流通證券、文義證券、設權證券、債權證券。二、票據(jù)的功能匯兌作用、支付與結算作用、融資作用、替代貨幣作