K3操作流程圖詳解

1、目錄、流程圖符號說明：3、K/3系統(tǒng)基礎操作流程圖：4A、“中間層一賬套管理”4B:系統(tǒng)基礎資料7C：系統(tǒng)初始化資料錄入8D:系統(tǒng)期末結賬處理10三、各模塊日常業(yè)務處理流程：11A、總賬系統(tǒng)：111、總賬總體流程：112、總賬初始化處理：123、新增憑證：134、憑證修改：145、單張憑證審核：156、多張憑證審核：167、單張憑證反審核：178、成批憑證反審核：189、單張憑證過賬：1910、成批憑證過賬2011、單張憑證反過賬：2112、成批憑證反過賬：2213、總賬系統(tǒng)的期末處理：23B、現金管理系統(tǒng)：241、初始化處理：242、復核記賬：253、登現金日記賬：264、庫存現金盤點處理：

2、265、現金對賬處理：276、登銀行存款日記賬：287、登銀行對賬單處理：288、銀行存款對賬：299、新開賬戶處理：30C、固定資產系統(tǒng)：311、固定資產初始化操作：312、新增卡片類別資料：323、日常新增固定資產卡片操作：334、單張固定資產變動處理：345、成批固定資產變動：356、固定資產清理：36D：報表系統(tǒng)371、自定義報表的建立372、公式定義38E、應收款管理系統(tǒng)391、初始化數據錄入392、應收款管理系統(tǒng)總體流程403、日常操作發(fā)票錄入414、日常操作其它應收單錄入425、日常操作應收票據錄入436、日常操作收款單錄入447、單據核銷管理458、期末結賬46F、應付款管理系

3、統(tǒng)471、初始化數據錄入472、應付款管理系統(tǒng)總體流程483、日常操作發(fā)票錄入494、日常操作其它應付單錄入505、日常操作應付票據錄入516、日常操作付款單錄入527、單據核銷管理538、期末結賬54G：采購管理系統(tǒng)551、初始化處理552、總體業(yè)務處理流程56H：倉存管理系統(tǒng)571、總體業(yè)務處理流程572、入庫處理583、出庫處理594、月末盤點60I：存貨核算系統(tǒng)611、總體處理流程612、暫估處理623、成本計算634、憑證處理+期末處理64流程圖符號說明：表示流程圖起止說明表示操作或數據流向表示對本業(yè)務流程的輔助說明表示對非本業(yè)務流程輔助說明左上角表示關鍵操作點或單據名稱右上角表示操

4、作界面或操作人下半部表示對此次操作的重要說明K/3系統(tǒng)基礎操作流程圖：A、層中間層一賬套管理”1、建立新賬套：建立新賬套賬套管理中間層單擊左上角新建賬套按鈕賬套管理中間層輸入賬套號、賬套名稱、賬套類型及選擇賬套存放的路徑建賬大約需要510分鐘的時間，賬套生成*.MDF和*.LDF兩個文件設置賬套參數賬套管理設置公司名稱、記賬本位幣、會計期間等重要參數啟用賬套賬套管理建立新賬套過程結束，正式啟用賬套1r.2、備份套賬:賬套管理中間層選擇要備份的賬套，然后點擊備份圖標備份操作賬套管理在備份操作界面選擇備份的路徑和定義備份文件的名稱備份結束后系統(tǒng)自動生成*.DBB和*.BAK兩個文件3、恢復賬套:B

5、:系統(tǒng)基礎資料結束C:系統(tǒng)初始化資料錄入1、初始化余額錄入：說明：除總賬外各模塊期初余額錄入的順序沒有特別的規(guī)定。2、結束初始化操作:結束初始化操作1r確定錄入的初始化余額完畢及正確后可進行結束初始化操作，在此操作前請先備份工具菜單總賬系統(tǒng)在初始余額錄入的文件菜單中點擊結束初始化按鈕工具菜單應收de）款系統(tǒng)點擊結束初始化按鈕工具菜單固定資產系統(tǒng)點擊結束初始化按鈕初始設置現金管理系統(tǒng)在編輯菜單點擊結束初始化按鈕工具菜單存貨核算系統(tǒng)點擊結束初始化按鈕D:系統(tǒng)期末結賬處理期末結賬處理操作確定各模塊的本月工作已處理完畢后，便可進行結賬處理，在此操作前請先備份工具菜單存貨核算系統(tǒng)點擊期末處理按鈕1工具菜

6、單應收（彳4）款系統(tǒng)點擊期末處理按鈕期末處理固定資產系統(tǒng)點擊期末結賬按鈕期末處理現金管理系統(tǒng)點擊期末扎賬按鈕結賬總賬系統(tǒng)點擊期末結賬按鈕三、各模塊日常業(yè)務處理流程:A、總賬系統(tǒng)：1、總賬總體流程:憑證來源：1、在總賬系統(tǒng)手工錄入；2、在工資系統(tǒng)生成費用分配憑證；3、在固定資產系統(tǒng)生成新增、變動、清理、折舊費用憑證；4、在應收（彳4）款系統(tǒng)生成往業(yè)賬憑證；5、在存貨核算系統(tǒng)生成存貨收發(fā)憑證憑證審核總賬系統(tǒng)在憑證查詢的編輯菜單提供了單張審核和成批審核方式憑證過賬總賬系統(tǒng)在憑證查詢或憑證過賬中提供 了單張過賬和成批過賬方式憑證過賬總賬系統(tǒng)在憑證查詢或憑證過賬中提供了單張過賬和成批過賬方式賬簿/報表總

7、賬系統(tǒng)系統(tǒng)提供了近二十種賬簿、報表期末處理總賬系統(tǒng)進行期末調匯、分配成本費用、結轉損益、分配利潤等結賬總賬系統(tǒng)點擊期末結賬按鈕2、總賬初始化處理:結束3、新增憑證:說明：新增憑證亦可以在憑證查詢中進行，方法如上。4、憑證修改:憑證修改操作修改憑證前應確認憑證處于本期、未過賬、未審核的狀態(tài)憑證查詢總賬系統(tǒng)點擊憑證查詢按鈕，進入憑證瀏覽界面憑證修改總賬系統(tǒng)選中需要修改的憑證，點擊工具欄修改按鈕調出憑證進行修改.1r憑證保存總賬系統(tǒng)修改完畢后，按保存按鈕,或按F12'快捷鍵保存5、單張憑證審核:憑證審核操作審核憑證前應確認憑證處于本期的狀態(tài).憑證查詢總賬系統(tǒng)點擊憑證查詢按鈕，選擇條件為未審核

8、的憑證憑證審核總賬系統(tǒng)選中需要審核的憑證，點擊工具欄審核按鈕；或在編輯菜單選擇審核憑證憑證編輯界面總賬系統(tǒng)單擊工具欄上的審核圖標后退出憑證編輯界面即可說明：審核人與制單人不為同一人;6、多張憑證審核:7、單張憑證反審核:憑證反審核操作反審核憑證前應確認憑證處于本期且未過賬的狀態(tài)憑證查詢總賬系統(tǒng)點擊憑證查詢，選擇條件為'已審核、未過賬的憑證憑證反審核總賬系統(tǒng)選中需要反審核的憑證，點擊工具欄審核按鈕；或在編輯菜單選擇審核憑證憑證編輯界面總賬系統(tǒng)單擊工具欄上的審核圖標后退出憑證編輯界面即可8、成批憑證反審核:9、單張憑證過賬:憑證過賬前應確認憑證處于本期的狀態(tài)1!憑證查詢總賬系統(tǒng)點擊憑證查詢

9、，選擇條件為未過賬的憑證1F憑證過賬總賬系統(tǒng)選中需要過賬的憑證，點擊編輯菜單上的過賬即可10、成批憑證過賬方式一:方式二:11、單張憑證反過賬:12、成批憑證反過賬:(成批憑證反過賬操作憑證反過賬前應確認憑證處于本期的狀態(tài)憑證查詢總賬系統(tǒng)點擊憑證查詢，選擇條件為'已過賬的憑證憑證反過總賬系統(tǒng)賬點擊編輯菜單上的全部反過賬'即可13、總賬系統(tǒng)的期末處理:結束B、現金管理系統(tǒng):1、初始化處理：2、復核記賬:復核記賬操作為了減少出納錄入的工作量，系統(tǒng)提供了復核記賬功能，是指從總賬引入涉及現金、銀行存款科目的憑證記錄作為日記賬數據復核記賬現金管理系統(tǒng)點擊現金處理的復核記賬圖標登日記賬現金

10、管理系統(tǒng)把現金銀行存款的憑證記錄列出來，按工具欄上登賬圖標，系統(tǒng)自動登日記賬3、登現金日記賬:4、庫存現金盤點處理:庫存現金盤點操作現金處理現金管理系統(tǒng)點擊現金處理的庫存現金盤點'圖標盤點條件現金管理系統(tǒng)單擊工具欄上新增按鈕，定義盤點的賬戶和時間現金盤點現金管理系統(tǒng)填入實際庫存現金情況后單擊'制作盤點報告單保存5、現金對賬處理:現金對賬操作一般月末進行現金對賬操作，檢查現金日記賬和總賬會計所登記的現金明細賬的余額是否相符,現金處理現金管理系統(tǒng)點擊現金處理'的現金對賬圖標對賬條件現金管理系統(tǒng)單擊工具欄上新增按鈕，定義對賬的賬戶和期間1r現金對賬現金管理系統(tǒng)系統(tǒng)自動顯示出出

11、納賬與會計賬的現金項目數據6、登銀行存款日記賬:7、登銀行對賬單處理:8、銀行存款對賬:9、新開賬戶處理:結束C、固定資產系統(tǒng):1、固定資產初始化操作:2、新增卡片類別資料:說明：新增或編輯變動方式、使用狀態(tài)、折舊方法、存放地點的方法類似卡片類別的設置。3、日常新增固定資產卡片操作:說明：1、初始化新增卡片與日常新增卡片的操作類似，只是不需生成憑證。2、憑證生成的內容與基礎資料中變動方式的屬性設置有關。4、單張固定資產變動處理:結束5、成批固定資產變動:6、固定資產清理:D:報表系統(tǒng)1、自定義報表的建立新建報表新建報表報表系統(tǒng)點擊“文件新建“建立一張類Excel風格的表格（或使用Ctrl+N鍵

12、建立報表）頁面格式報表系統(tǒng)報表建立后設定行、列數點擊“格式一表屬性“可以設定項目填入報表系統(tǒng)點擊報表的單元格可以輸入報表的固定項目公式定義報表系統(tǒng)點擊需要定義公式的單元格，然后點擊任務欄上的“等號”進行公式報表時間報表系統(tǒng)點擊“工具公式取數參數”進行設定報表的取數期間2、公式定義E、應收款管理系統(tǒng)1、初始化數據錄入初始化結束2、應收款管理系統(tǒng)總體流程有效票據開具票據錄入應收款管理系統(tǒng)根據不同的有效收款證明票據的類型錄入以下單據之一“銷售發(fā)票、其它應收單、應收票據-"形成應收款票據錄入應收款管理系統(tǒng)根據客戶提供的有效付款證明錄入“收款單”確認客戶款項已收到。核銷管理結算以上單據錄入后進

13、行款項的對應核對關系的有效確認，即進行核銷工作，系統(tǒng)提供“到款結算、預收沖預付、應收沖預付、應收款轉銷”核銷類型。生成憑證業(yè)務在月底PJ以統(tǒng)一把本月的單據按照指定的要求，按單、匯總生成憑證傳遞到總賬系統(tǒng)為會計人員提供數據。月末統(tǒng)計報表察看“應收款匯總、明細表，賬齡分析”等報表與總賬進行核對，無誤后點擊“工具期末處理”結賬。3、日常操作發(fā)票錄入業(yè)務應收款管理系統(tǒng)發(fā)票開具點擊“發(fā)票”按鈕進入發(fā)票錄入界面。發(fā)票分普通、增值稅發(fā)票兩種。普通發(fā)票發(fā)票敘事簿在普通發(fā)票錄入的界面中把：客戶、幣別、金額、匯率、商品、部門、職員信息錄入。增值稅發(fā)票發(fā)票敘事簿在發(fā)票錄入的界面中把：客戶、幣別、金額、匯率、商品、部

14、門、職員信息錄入。發(fā)票審核發(fā)票敘事簿在發(fā)票敘事簿中點擊需審核的發(fā)票后，點擊“編輯>審核/成批審核”4、日常操作-其它應收單錄入有效應收款證明開具業(yè)務應收款管理系統(tǒng)點擊“其它應收單”按鈕進入發(fā)票錄入界面。單據應收單敘事簿注意其它應收單的“單據類型”有“期末調匯單、其它應收單應付款轉銷、應收票據背書、應收票據轉出”，根據不同的需要進行錄入單據修改發(fā)票敘事簿在發(fā)票敘事簿中點擊需修改的發(fā)票后，點擊“編輯>修改可以進行單據的修改。單據審核發(fā)票敘事簿在發(fā)票敘事簿中點擊需審核的發(fā)票后，點擊“編輯>審核/成批審核”1F憑證制作發(fā)票敘事簿在發(fā)票敘事簿中點擊需生成憑證的發(fā)票后，點擊即可。發(fā)票錄入

15、、審核、生成憑證完畢有效應收票據證明開具5、日常操作應收票據錄入業(yè)務應收款管理系統(tǒng)點擊“應收票據”按鈕進入票據錄入界面。1F單據票據備查簿注意應收票據的“單據類型”有“銀行承兌、商業(yè)承兌”，根據不同的需要進行錄入。1F單據修改票據備查簿在票據備查簿中點擊需修改的票據后，點擊“編輯修改”可以進行單據的修改。1F單據審核票據備查簿在票據備查簿中點擊需審核的發(fā)票后，點擊工具欄上的按鈕“審核”1F單據處理票據備查簿如果在實際工作中票據需要進行“背書、轉出、貼現”則在票據備查簿中點擊需進行操作的票據后，點擊”編輯一背書/貼現/轉出”即可收款票據備查簿在票據備查簿中點擊需可以收款的票據后，點擊工具欄上的按

16、鈕“收款”1f憑證處理業(yè)務月末在憑證處理功能中選擇對應的點擊類型E票后，點擊塔西即可。同時需要選擇借、貸科目。應收票據錄入、審核、生成憑證完畢6、H常操作收款單錄入業(yè)務應收款管理系統(tǒng)點擊“收款單”按鈕進入收款單錄入界面。單據收款單敘事簿注意收款單的新增有兩種“收款單、預收單”，根據不同的需要進行出入。單據修改收款單敘事簿在應收單敘事簿中點擊需修改的票據后，點擊“編輯一>修改”可以進行單據的修改。J單據審核收款單敘事簿在應收單敘事簿中點擊需審核的票據后，點擊“編輯一>審核/成批審核”L一憑證制作收款單敘事簿在發(fā)票敘事簿中點擊需生成憑回證的發(fā)票后，點擊即可。（客戶有效付款證明到達（收款

17、單錄入、審核、生成憑證I完畢7、單據核銷管理8、期末結賬（結轉到下一會計期間期末處理應收款管理系統(tǒng)在“工具”下拉菜單中點擊“期末處理”（或按F3鍵）選擇“結賬”。（結賬工作結束F、應付款管理系統(tǒng)1、初始化數據錄入初始化數據錄入工作期初數據錄入應付款管理系統(tǒng)點擊“工具期初數據錄入應付賬款”分類錄入。應收款錄入應付款管理系統(tǒng)應付賬款的錄入后二種單據：采購發(fā)票、應付單、預付單，選擇對應的單據進行錄入。應付票據應付款管理系統(tǒng)應付票據的錄入有兩種類型，銀行承兌、商業(yè)承兌、支票，選擇對應的單據把相關的數據錄入。結束初始化應付款管理系統(tǒng)在所有的數據都正確無誤的錄入后、核對完畢后，點擊“工具結束初始化”進入日常操作。初始化結束2、應付款管理系統(tǒng)總體流程(有效票據開具票據錄入應付款管理系統(tǒng)根據不同的有效付款證明票據的類型錄入以下單據之一“采購發(fā)票、其它應付單、應付票據-”形成應收款票據錄入應付款管理系統(tǒng)錄入“付款單”確認款項已支付給供應商核銷管理結算以上單據錄入后進行款項的對應核對關系的有效確認，即進行核銷工作，系統(tǒng)提供“付款結算、預付沖應付、應收沖應付、應付款轉銷”核銷類型。生成憑證業(yè)務在月底可以統(tǒng)一把本月的單據按照指定的要求，按單、匯總生成憑證傳遞到總賬系統(tǒng)為會計人員提供數據。月末統(tǒng)計報表察看“應付款匯總、明細表，賬齡分