銀行經(jīng)營(yíng)中的目標(biāo)管理與定點(diǎn)超越

1、銀行經(jīng)營(yíng)中的目標(biāo)管理與定點(diǎn)超越我國(guó)的銀行業(yè)于2006年底納入WTO!作體系之中，全面參與國(guó)際競(jìng)爭(zhēng)，這給我國(guó)商業(yè)銀行帶來(lái)了機(jī)遇，競(jìng)爭(zhēng)與合作成為今后我國(guó)銀行公司的戰(zhàn)略發(fā)展主題。2007年1月起，我國(guó)中央銀行已按照新巴塞爾協(xié)議對(duì)商業(yè)銀行實(shí)行以資本監(jiān)管為核心的慎審監(jiān)管，資本約束一時(shí)間成為困擾我國(guó)商業(yè)銀行發(fā)展的重大難題。市場(chǎng)宏微觀環(huán)境在不斷變化，銀行業(yè)的競(jìng)爭(zhēng)在逐步的加劇，而我國(guó)商業(yè)銀行由于歷史原因起步較晚，管理水平和管理技術(shù)不能適應(yīng)銀行戰(zhàn)略發(fā)展的需要，迫切的需要微觀金融管理領(lǐng)域的理論創(chuàng)新。目標(biāo)管理(ManagementByObjectives)與定點(diǎn)超越(Benchmarking)正是在這種情況下被引入

2、的一個(gè)新型的管理理念。商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)與管理現(xiàn)狀銀行作為經(jīng)濟(jì)中最為重要的金融機(jī)構(gòu)之一，對(duì)國(guó)民經(jīng)濟(jì)的發(fā)展起著重要的作用。我國(guó)的金融市場(chǎng)目前處于分業(yè)經(jīng)營(yíng)的體制下，商業(yè)銀行業(yè)務(wù)按照傳統(tǒng)的分類大體可以概括為四種類型：資產(chǎn)業(yè)務(wù)、負(fù)債業(yè)務(wù)、中間業(yè)務(wù)和表外業(yè)務(wù)。資產(chǎn)業(yè)務(wù)是商業(yè)銀行通過(guò)運(yùn)用其自有資金及負(fù)債或銀行信用轉(zhuǎn)變而成的業(yè)務(wù)；負(fù)債業(yè)務(wù)是指商業(yè)銀行籌措資金、形成資金來(lái)源的業(yè)務(wù)，它是商業(yè)銀行資產(chǎn)業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)的基礎(chǔ)；中間業(yè)務(wù)是指不構(gòu)成商業(yè)銀行表內(nèi)資產(chǎn)、表內(nèi)負(fù)債，形成銀行非利息收入的業(yè)務(wù)；表外業(yè)務(wù)是由商業(yè)銀行從事的不列入資產(chǎn)負(fù)債表內(nèi)而且不影響銀行資產(chǎn)與負(fù)債總額的業(yè)務(wù)。其中，表外業(yè)務(wù)和中間業(yè)務(wù)是獨(dú)立于資產(chǎn)負(fù)債的業(yè)務(wù)，

3、兩者相互聯(lián)系，所涉及的風(fēng)險(xiǎn)程度存在差異。同時(shí)，可以從諸多的貨幣銀行或者商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理的相關(guān)教材或?qū)W術(shù)刊物上看到，對(duì)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)管理主要是以四種基本業(yè)務(wù)為中心的業(yè)務(wù)管理，主要?dú)w納為四大類：資產(chǎn)負(fù)債管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理，其中人力資源管理是隨著我國(guó)銀行業(yè)市場(chǎng)環(huán)境的變化而新興起的一個(gè)重要管理觀念。此外，中國(guó)人民銀行和中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督協(xié)會(huì)依據(jù)中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法、銀行業(yè)監(jiān)督管理法等對(duì)我國(guó)的商業(yè)銀行實(shí)行宏觀監(jiān)管，從而維護(hù)我國(guó)金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和促進(jìn)銀行業(yè)的健康發(fā)展，在宏觀層面上對(duì)商業(yè)銀行進(jìn)行監(jiān)督和控制，保證了銀行以及金融市場(chǎng)的穩(wěn)定和良性發(fā)展。目標(biāo)管理與定點(diǎn)超越釋義目標(biāo)管理(ManagementByO

4、bjectives)又稱為成果管理或標(biāo)的管理，它是在1952年由美國(guó)著名管理學(xué)家彼特•德魯克(PeterDrucker)教授提出的，后又得到管理學(xué)界的進(jìn)一步發(fā)展和完善，被認(rèn)為是一種科學(xué)的管理學(xué)方法，許多西方國(guó)家用目標(biāo)管理來(lái)系統(tǒng)地制定目標(biāo)并進(jìn)行有效管理，取得了很大的成效。目標(biāo)管理是以泰羅的科學(xué)管理以及行為理論為基礎(chǔ)形成的一套管理制度，它是指組織內(nèi)的各部門(mén)或每個(gè)成員為實(shí)現(xiàn)組織目標(biāo)，采用“自上而下”與“自下而上”的方式制定各自的目標(biāo)，并自主地確定行動(dòng)方針、安排工作進(jìn)度、有效地計(jì)劃、組織和實(shí)施目標(biāo)以及對(duì)目標(biāo)的完成情況進(jìn)行嚴(yán)格考核的一種管理方法。目標(biāo)管理具有明確組織的目標(biāo)、員工參與決

5、策、規(guī)定時(shí)間限制、有利于考核組織和個(gè)人的績(jī)效等特點(diǎn)。目標(biāo)管理的實(shí)施包括目標(biāo)的制定、目標(biāo)的分解、目標(biāo)實(shí)施與控制和目標(biāo)的考核四個(gè)方面。定點(diǎn)超越(Benchmarking)思想最早源于20世紀(jì)70年代，那時(shí)日本的一些企業(yè)積極的模仿其他企業(yè)的做法，他們?cè)L問(wèn)世界上的一些大公司，把從中學(xué)習(xí)的知識(shí)運(yùn)用于自己企業(yè)的產(chǎn)品和經(jīng)營(yíng)過(guò)程中，仔細(xì)研究與大公司的差距，以此為基點(diǎn)，不斷的學(xué)習(xí)和持續(xù)的改進(jìn)，從而超越競(jìng)爭(zhēng)者，成為世界上最優(yōu)秀的公司。這就是定點(diǎn)超越的思想淵源。而最早運(yùn)用定點(diǎn)超越戰(zhàn)略的是Xerox公司，施樂(lè)公司的制造部門(mén)通過(guò)比較競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的產(chǎn)品、工藝流程和成本，分析和改進(jìn)生產(chǎn)環(huán)節(jié)中存在的問(wèn)題，趕上和超過(guò)了眾多的競(jìng)爭(zhēng)者

6、，成為世界復(fù)印機(jī)市場(chǎng)最著名的公司。所謂定點(diǎn)超越，就是企業(yè)將其產(chǎn)品、服務(wù)和其他業(yè)務(wù)活動(dòng)與競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手或某一方面的領(lǐng)先者進(jìn)行持續(xù)不斷的比較、分析、改進(jìn)和創(chuàng)新，從而超越競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的一種戰(zhàn)略。定點(diǎn)超越主要有四種基本的類型產(chǎn)品(或者服務(wù))定點(diǎn)超越、過(guò)程定點(diǎn)超越、組織定點(diǎn)超越、戰(zhàn)略定點(diǎn)超越。定點(diǎn)超越戰(zhàn)略包括四個(gè)步驟：確定定點(diǎn)超越的目標(biāo)；收集信息，確定衡量變量；分析問(wèn)題，提出建議和方案；定點(diǎn)超越戰(zhàn)略的執(zhí)行與控制。銀行實(shí)施目標(biāo)管理和定點(diǎn)超越戰(zhàn)略的意義目標(biāo)管理(MBO與定點(diǎn)超越(Benchmarking)作為兩項(xiàng)重要的制度管理理念，優(yōu)化企業(yè)的市場(chǎng)定位、目標(biāo)的制定以及戰(zhàn)略目標(biāo)的實(shí)施，應(yīng)用到我國(guó)商業(yè)銀行的經(jīng)營(yíng)與管理中，有

7、著極為重要的戰(zhàn)略意義。明確銀行的戰(zhàn)略目標(biāo)。定點(diǎn)超越(Benchmarking)作為一種戰(zhàn)略管理理念，通過(guò)定位銀行市場(chǎng)地位，確立一個(gè)適當(dāng)?shù)幕鶞?zhǔn)競(jìng)爭(zhēng)銀行，能有效的明確銀行在一定時(shí)期的奮斗目標(biāo)和戰(zhàn)略發(fā)展方向；目標(biāo)管理(MBO則對(duì)用定點(diǎn)超越方式做的總體目標(biāo)進(jìn)一步細(xì)分，采用“自上而下”與“自下而上”相結(jié)合的方式，倡導(dǎo)“以員工為中心”的自我管理，能系統(tǒng)把銀行總體目標(biāo)分解到每個(gè)部門(mén)和每個(gè)員工身上。完善銀行經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的制訂。定點(diǎn)超越戰(zhàn)略為管理者在規(guī)劃公司戰(zhàn)略發(fā)展方向上提供了一種有效的途徑，通過(guò)比較和度量行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)者的力量與位置來(lái)確定公司自己的發(fā)展；采用目標(biāo)管理來(lái)管理和控制，這樣對(duì)于我國(guó)商業(yè)銀行這個(gè)龐大的機(jī)構(gòu)而言

8、，能起到加強(qiáng)銀行在制定目標(biāo)的現(xiàn)實(shí)性、可行性和完備性的積極作用。提高銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理水平。MBG口Benchmarking通過(guò)創(chuàng)新銀行的經(jīng)營(yíng)管理理念，以傳統(tǒng)的資產(chǎn)負(fù)債管理、風(fēng)險(xiǎn)管理、財(cái)務(wù)管理和人力資源管理為基礎(chǔ)，從制度性規(guī)范的角度促進(jìn)銀行公司的管理水平的提高。提升我國(guó)商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。MBOF口Benchmarking作為一個(gè)管理程序和戰(zhàn)略，能使銀行從經(jīng)營(yíng)基本業(yè)務(wù)著手，全面滲透到銀行業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理中去，完成和實(shí)現(xiàn)階段性目標(biāo)與總體發(fā)展規(guī)劃，從而提升我國(guó)的商業(yè)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力。銀行實(shí)施目標(biāo)管理與定點(diǎn)超越的建議（一）加強(qiáng)我國(guó)商業(yè)銀行戰(zhàn)略管理在商業(yè)銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)與管理過(guò)程中，結(jié)合當(dāng)前中國(guó)的銀行業(yè)市

9、場(chǎng)現(xiàn)狀，首先要分析定位銀行的競(jìng)爭(zhēng)地位和戰(zhàn)略目標(biāo)及發(fā)展方向，銀行管理當(dāng)局通過(guò)運(yùn)用定點(diǎn)超越戰(zhàn)略制定銀行總體戰(zhàn)略規(guī)劃、發(fā)展計(jì)劃以及分階段的計(jì)劃，通過(guò)比較和學(xué)習(xí)競(jìng)爭(zhēng)者的經(jīng)營(yíng)產(chǎn)品的種類、經(jīng)營(yíng)管理戰(zhàn)略以及服務(wù)，創(chuàng)新本銀行的發(fā)展戰(zhàn)略；在定點(diǎn)超越的執(zhí)行與實(shí)施過(guò)程中，商業(yè)銀行可以采用目標(biāo)管理（MBO的方式來(lái)管理定點(diǎn)超越總目標(biāo)，監(jiān)控銀行戰(zhàn)略目標(biāo)的運(yùn)行情況，從而雙管齊下，提高我國(guó)商業(yè)銀行的戰(zhàn)略經(jīng)營(yíng)與管理水平。（二）強(qiáng)化商業(yè)銀行“以人為本”的管理理念金融環(huán)境的改變需要我國(guó)的商業(yè)銀行在管理上不斷的創(chuàng)新，確立銀行的制度性管理體系。目標(biāo)管理（MBO和定點(diǎn)超越（BenchMarking）都需要員工的廣泛參與，才能取得良好的效

10、果。因此，一方面，銀行要根據(jù)目前的發(fā)展戰(zhàn)略，制訂現(xiàn)實(shí)可行并且為大多數(shù)員工都能接受的總體目標(biāo)，在銀行內(nèi)部大力推廣“以人為本”的管理理念，激勵(lì)和表彰員工參與，調(diào)動(dòng)全體員工參與的積極性、主動(dòng)性和創(chuàng)造性；另一方面，銀行要加強(qiáng)人力資源管理，通過(guò)塑造銀行以人為本、自我管理、自我控制、自我激勵(lì)的方式鼓勵(lì)銀行實(shí)施經(jīng)營(yíng)目標(biāo)，完善銀行的業(yè)績(jī)考核體系、人才培養(yǎng)機(jī)制、工資福利體系、員工持股等激勵(lì)機(jī)制，全面構(gòu)建銀行內(nèi)部的全員參與、全員管理、全員監(jiān)督，并依次形成一個(gè)MBG口BenchMarking的制度性管理體系，能為全員所接受，全員所貫徹執(zhí)行的制度。（三）完善商業(yè)銀行內(nèi)部目標(biāo)管理體系世界各國(guó)商業(yè)銀行已經(jīng)普遍認(rèn)同了經(jīng)營(yíng)管

11、理中所必須遵循的“效益性、安全性、流動(dòng)性”的三性原則。實(shí)際上，這三性原則存在內(nèi)在的駁論關(guān)系，有著相互矛盾的一面。與此同時(shí)，中國(guó)的商業(yè)銀行與大多國(guó)家的銀行不一樣的是機(jī)構(gòu)龐大且網(wǎng)點(diǎn)眾多。在這種情況下，在我國(guó)商業(yè)銀行要全面的規(guī)劃銀行的發(fā)展戰(zhàn)略特別是戰(zhàn)略目標(biāo)的執(zhí)行是一件兩難的事情。銀行通過(guò)定點(diǎn)超越戰(zhàn)略確定銀行的總體目標(biāo)，有著較強(qiáng)的管理理論基礎(chǔ)，增強(qiáng)了目標(biāo)制定過(guò)程中的現(xiàn)實(shí)性、針對(duì)性和可操作性；運(yùn)用目標(biāo)管理，通過(guò)“自上而下”與“自下而上”相結(jié)合的方式，完善經(jīng)營(yíng)目標(biāo)的制訂。通過(guò)建立我國(guó)商業(yè)銀行的內(nèi)部控制與目標(biāo)管理體系，形成銀行戰(zhàn)略發(fā)展目標(biāo)制定與分解的“自上而下”與“自下而上”的制度性安排，確立良好的經(jīng)營(yíng)目標(biāo)

12、考核和激勵(lì)體系，使銀行管理者能及時(shí)監(jiān)控目標(biāo)的完成進(jìn)度，促進(jìn)銀行的內(nèi)部監(jiān)控體系的完善。（四）加強(qiáng)銀行管理的理論創(chuàng)新目標(biāo)管理（MBO和定點(diǎn)超越（Benchmarking）的實(shí)施過(guò)程中，在一定程度上只是銀行管理中的一部分制度性體系，銀行管理者要在全行業(yè)內(nèi)引導(dǎo)創(chuàng)新、鼓勵(lì)創(chuàng)新、表彰創(chuàng)新，通過(guò)制訂階段性現(xiàn)實(shí)可行的銀行戰(zhàn)略目標(biāo)，引導(dǎo)和樹(shù)立銀行管理創(chuàng)新的理念；另外，我國(guó)商業(yè)銀行要以創(chuàng)新理念來(lái)促進(jìn)對(duì)銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品以及服務(wù)的創(chuàng)新，以市場(chǎng)需求為導(dǎo)向，增加產(chǎn)品或服務(wù)種類，提高中間業(yè)務(wù)的占比和增加資產(chǎn)證券化的力度，增大銀行的盈利能力，增強(qiáng)銀行的核心競(jìng)爭(zhēng)力，培育銀行員工的創(chuàng)新信念，運(yùn)用定點(diǎn)超越戰(zhàn)略以及通過(guò)管理的創(chuàng)新來(lái)促進(jìn)管理水平的提高，構(gòu)建學(xué)習(xí)型組織，從基礎(chǔ)做起，從階段性的目標(biāo)做起，整合商業(yè)銀行的戰(zhàn)略資源，完成定點(diǎn)超越戰(zhàn)略目標(biāo)，提高銀行經(jīng)營(yíng)管理水平，為中國(guó)的商業(yè)銀行立于世界銀行之林而努力。結(jié)論由于我國(guó)微觀的金融企業(yè)還未形成一套系統(tǒng)的制度性管理理念，管理水平還不是很高，尤其是加入WT砥我國(guó)的商業(yè)銀行很大競(jìng)爭(zhēng)壓力。在這種情況下，對(duì)于微觀銀行管理的研究和理論創(chuàng)新是我國(guó)商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)管理中的重要環(huán)節(jié)。本文就是在思考微觀金融管理以及我國(guó)商業(yè)銀行的管理創(chuàng)新上提出的目標(biāo)管理(MBQ和定點(diǎn)超越(Benchmarking)。本文的分析是以銀行的基本業(yè)務(wù)為出發(fā)點(diǎn)，通過(guò)綜覽銀行的業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)和以基本業(yè)務(wù)為中心的業(yè)務(wù)管理，然后引入目標(biāo)管理