公司差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度及流程

1、Word文檔，下載后可編輯公司差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度及流程 公司差旅費(fèi)報(bào)銷管理制度及流程 為了操縱和壓縮差旅費(fèi)用的支出，提高各類業(yè)務(wù)人員的辦事效率，特制定本制度。 一、辦理程序 1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點(diǎn)、事由、所需資金，經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見后，方可出差。 2、出差人員回公司后，將有部門負(fù)責(zé)人簽署意見的有效單據(jù)，按費(fèi)用報(bào)銷標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定，經(jīng)財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人審核后方可報(bào)銷差旅費(fèi)。 3、凡與原出差申請單規(guī)定的地點(diǎn)、天數(shù)、人數(shù)、交通工具不符的差旅費(fèi)不予報(bào)銷，因特別原因或情況變化需改變路線、天數(shù)、人數(shù)、交通工具的，需經(jīng)部門負(fù)責(zé)人簽署意見后方可報(bào)銷。 4、出差人員返回后3個(gè)工作日內(nèi)，由出差人員

2、到財(cái)務(wù)部統(tǒng)一結(jié)算本次差旅費(fèi)，不同意累加或拆分報(bào)銷。 5、出差人員所有需要報(bào)銷的費(fèi)用按照以下標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行，所附單據(jù)必須真實(shí)、可靠，并與發(fā)生的費(fèi)用一一對應(yīng)。替補(bǔ)發(fā)票原則上不予報(bào)銷，補(bǔ)助費(fèi)用除外。 6、出差人員每月報(bào)銷2次，分別為每月12日、28日。 二、費(fèi)用標(biāo)準(zhǔn) 總體原則：對出差人員的補(bǔ)助費(fèi)、住宿費(fèi)和市內(nèi)交通費(fèi)實(shí)行“包干使用，節(jié)約歸己，超支不補(bǔ)”。 (1)住宿標(biāo)準(zhǔn)(金額單位：元。下同)： 總 經(jīng) 理：實(shí)報(bào)實(shí)銷 其他人員：省會(huì)城市120元/人/天。 地級(jí)市100元/人/天。 縣級(jí)80元/人/天。 (2) 伙食補(bǔ)助費(fèi)： 省會(huì)城市：60元/人/天 其他市縣：40元/人/天 (3) 交通費(fèi)： 銷售人員憑票實(shí)報(bào)

3、實(shí)銷。 (一)住宿費(fèi)報(bào)銷方法 1、出差人員的住宿費(fèi)實(shí)行限額憑據(jù)報(bào)銷的方法，按實(shí)際住宿的天數(shù)計(jì)算報(bào)銷。 2、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)一般指每天每間，若為同性二人同時(shí)出差，按一個(gè)房間標(biāo)準(zhǔn)報(bào)支。 (二)伙食補(bǔ)助費(fèi)報(bào)銷方法 中午12時(shí)前離開本市按全天補(bǔ)助；中午12時(shí)后離開本市按半天補(bǔ)助；中午12時(shí)前抵達(dá)本市按半天補(bǔ)助；中午12時(shí)后返抵本市按全天補(bǔ)助。 (三)其他 1、在出差過程中因業(yè)務(wù)工作需要使用招待費(fèi)應(yīng)先征得分管領(lǐng)導(dǎo)同意，并經(jīng)安排領(lǐng)導(dǎo)核準(zhǔn)并簽署意見后財(cái)務(wù)部方可審核報(bào)銷。 2、出差人員應(yīng)保存完整車(船)票時(shí)間、車次、住宿發(fā)票作為計(jì)算費(fèi)用的依據(jù)，對于公司代為訂票的，應(yīng)保存復(fù)印件作為審核依據(jù)。 單據(jù)的填寫及粘貼 在報(bào)銷

4、過程中，經(jīng)常會(huì)發(fā)覺有不按照要求和標(biāo)準(zhǔn)，填寫單據(jù)及貼票的情況，造成重復(fù)貼票填寫等工作，即白費(fèi)大家的時(shí)間，有影響報(bào)銷的進(jìn)度?，F(xiàn)就相關(guān)問題給大家做一下匯總，望大家認(rèn)真看一下，按照要求進(jìn)行報(bào)銷。 報(bào)銷單的填寫： 1、部門名稱：所在部門或辦事處的名稱 2、出 差 人：××× 3、出差事由：寫明此次出差的項(xiàng)目及目的。 4、出差人注明詳細(xì)的時(shí)間、動(dòng)身地和到達(dá)地，乘坐的交通工具，車票張數(shù)和金額。 5、報(bào)銷金額(大小寫)必須和原始發(fā)票的金額相等，金額需要分類匯總填寫，出差期間的補(bǔ)助費(fèi)用在伙食補(bǔ)貼中填寫，并在發(fā)票上寫明出差天數(shù)及金額。報(bào)銷單用黑色中性筆填寫。 6、住宿費(fèi)：票據(jù)上要注明

5、住宿確實(shí)切到店及離開時(shí)間。 7、如有預(yù)支差旅費(fèi)的，在“預(yù)支差旅費(fèi)”一欄寫明預(yù)支的時(shí)間及金額。 8、報(bào)銷大小金額一致，大寫金額必須頂頭寫，不得留有空格，小寫金額前需加錢幣符號(hào)“￥”，大寫漢字要正確：壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 零 9、填寫補(bǔ)領(lǐng)缺乏及歸還多余的金額 10、右下角的報(bào)銷人寫上出差人員的名字，假如多人同行，同行人員必須簽字，不得代簽。 11、每張單據(jù)粘貼的順序?yàn)椋浩?火車費(fèi)、市內(nèi)交通費(fèi)、住宿費(fèi)、餐補(bǔ) 票據(jù)的問題： 1、票據(jù)粘貼不得使用回形針、訂書釘、燕尾夾等，票面朝上，形成階梯狀粘貼，粘貼時(shí)不要將面額數(shù)字粘??； 2、行政部門不同種類的費(fèi)用盡量分開報(bào)銷，不要用一張報(bào)銷單報(bào)銷。銷售等部門的費(fèi)用應(yīng)按照項(xiàng)目報(bào)銷； 3、注意發(fā)票的有效期，過期發(fā)票不能進(jìn)行報(bào)銷。 注： 1、所有的報(bào)銷票據(jù)必須為當(dāng)時(shí)當(dāng)?shù)匕l(fā)生的票據(jù)，餐補(bǔ)發(fā)票沒有要求； 2、報(bào)銷單填寫金額四舍五入至角位； 3、如所提供票據(jù)金額超過報(bào)銷金額，需在票據(jù)