財務(wù)會計與信息化系統(tǒng)分析設(shè)計實驗指導(dǎo)書

1、會計信息系統(tǒng)分析設(shè)計實 驗 指 導(dǎo) 書2011年第一部分 初始設(shè)置部分一、建賬（由老師和學(xué)生完成）資料（一）新建公司機(jī)構(gòu)及賬套1、公司機(jī)構(gòu)代碼：062、公司名稱：深圳和氏電子有限公司3、賬套號：06.*注：*取你學(xué)號的最后3位4、賬套名：深圳和氏電子有限公司5、賬套類型：工業(yè)企業(yè)6、數(shù)據(jù)實體：系統(tǒng)會自動給出，不需客戶命名7、數(shù)據(jù)庫文件路徑：默認(rèn)路徑（二）設(shè)置賬套參數(shù)1、公司名稱：深圳和氏電子有限公司 ，地址：深圳市保安區(qū)文匯路20號，電話：0755-123456782、記賬本位幣：人民幣貨幣代碼：RMB3、賬套啟用期間：2009年09月01日（三）添加用戶用戶名認(rèn)證方式用戶組權(quán)限陳靜密碼認(rèn)證A

2、dministrators(系統(tǒng)管理員組)不需授權(quán)你的姓名密碼認(rèn)證（不設(shè)密碼）財務(wù)組授予所有權(quán)限龔冰冰密碼認(rèn)證（不設(shè)密碼）出納組基礎(chǔ)資料、總賬、現(xiàn)金管理、工資等模塊的查詢與管理權(quán)指導(dǎo):操作流程: 新建賬套-設(shè)置賬套基本參數(shù)和屬性-操作人員的分工授權(quán)1新建賬套（老師做）（1） 打開“開始”菜單中的“程序”-“K/3系統(tǒng)中間層”的“賬套管理”， 初次使用時，用戶名：Admin，無密碼，直接點(diǎn)“確定”。（2）執(zhí)行“組織機(jī)構(gòu)”-“添加機(jī)構(gòu)”，添加機(jī)構(gòu)資料（3）執(zhí)行“數(shù)據(jù)庫”-“新建賬套”，設(shè)置賬套資料，然后點(diǎn)“確定”，系統(tǒng)會花一些時間創(chuàng)建賬套，創(chuàng)建成功后賬套信息會顯示在“賬套列表”中。注意：賬套類型選

3、擇“標(biāo)準(zhǔn)供應(yīng)鏈解決方案”，數(shù)據(jù)庫文件路徑及數(shù)據(jù)庫日志文件路徑必須設(shè)置，但可選擇默認(rèn)路徑。2設(shè)置賬套參數(shù)（老師做）（1）在“賬套列表”中選中你的賬套，選擇“賬套”-“屬性設(shè)置”或單擊工具欄上的“設(shè)置”按鈕，系統(tǒng)彈出“屬性設(shè)置”窗口。在“系統(tǒng)”選項卡上設(shè)置基本信息；在“總賬”選項卡上設(shè)置記賬本位幣及小數(shù)位數(shù)，并設(shè)定憑證過賬前必須審核；“會計期間”選項卡上設(shè)置賬套的啟用會計期間，其中“啟用會計年度”錄入2009年，“啟用會計期間”錄入“9”（注意：啟用期間千萬不要設(shè)置錯了，否則在賬套啟用后不好修改了）。（2）單擊“確認(rèn)”按鈕保存設(shè)置，系統(tǒng)彈出“是否啟用賬套”窗口，如果屬性設(shè)置完成，單擊“是”按紐，如

4、果需要修改，單擊“否”按鈕。在單擊“是”按鈕后，系統(tǒng)彈出“成功啟用”提示窗口。單擊“確定”按鈕，完成屬性設(shè)置和賬套啟用工作。3操作人員的分工授權(quán)（學(xué)生做）（1）以“Administrator”身份從金蝶K/3主控臺登錄自己賬套，選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“用戶管理”-“用戶管理”-“用戶管理”，系統(tǒng)彈出“用戶管理”窗口。（2）用戶組新增。在“用戶管理”窗口的下方“用戶組”區(qū)域內(nèi)鼠標(biāo)右擊出現(xiàn)的快捷菜單中選中“新建用戶組”，系統(tǒng)彈出“用戶組屬性”窗口，分別建立“財務(wù)組”和“出納組”，在對應(yīng)“說明”欄中可對該組的權(quán)限做提示說明。（注意：啟用期間千萬不要設(shè)置錯了，否則在賬套啟用后不好修改了）。（3）用戶新增。

5、選擇“用戶”-“新建用戶”，或在“用戶管理”窗口的上方“用戶”區(qū)域內(nèi)鼠標(biāo)右擊出現(xiàn)的快捷菜單中選中“新建用戶”，系統(tǒng)彈出“新增用戶”窗口，建立陳靜、你和龔冰冰3位用戶。注意建立每用戶時，在“用戶”選項卡的“用戶姓名”單擊右邊的按鈕，系統(tǒng)彈出“職工”窗口，雙擊相應(yīng)職員（我們此時還未建立職員，這樣我們也可以由administrator在建立公共基礎(chǔ)資料后再來設(shè)置用戶及其權(quán)限）；在“用戶組”選項卡設(shè)置該用戶隸屬于哪個組（注意均還屬于Users組）。新增的用戶組顯示在“用戶管理”窗口的下方，新增的用戶顯示在上方。（4）權(quán)限設(shè)置。在“用戶管理”窗口中，選中相應(yīng)用戶組，選擇“用戶組”-“權(quán)限”，在“”窗口中

6、按資料設(shè)置好財務(wù)組和出納組的權(quán)限。由于在(3)中已設(shè)置了各用戶隸屬于哪些用戶組，當(dāng)為各用戶組設(shè)置了權(quán)限后，各用戶自然就從所屬的用戶組獲得了相應(yīng)權(quán)限。4在賬套管理系統(tǒng)中備份你的賬套數(shù)據(jù)（老師做）二、賬套初始化初始化流程：初始化準(zhǔn)備-系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置-基礎(chǔ)資料設(shè)置-初始數(shù)據(jù)錄入-結(jié)束初始化其中初始化設(shè)置準(zhǔn)備工作：準(zhǔn)備賬套啟用時各會計科目的期初余額、本年累計借方金額、本年累計貸方金額、幣別、客戶和供應(yīng)商等信息資料。以administrator或其他有權(quán)限的用戶身份從金蝶K/3主控臺進(jìn)入自己賬套的“主控臺界面”窗口。（一）從模板中引入會計科目(企業(yè)會計制度科目)1選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料

7、”-“科目”，進(jìn)入“會計科目”設(shè)置窗口。2選擇“文件”-“從模板引入科目”，進(jìn)入“科目模板”窗口，選擇“股份制企業(yè)”行業(yè)科目，單擊“引入”，系統(tǒng)彈出“引入科目”窗口，全選并確定，引入所有會計科目。（二）設(shè)置總賬系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置“本年利潤”科目代碼選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“系統(tǒng)設(shè)置”-“總賬”-“系統(tǒng)參數(shù)”，進(jìn)入“系統(tǒng)參數(shù)”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置。（三）系統(tǒng)資料維護(hù)1增加兩種幣別。注意匯率小數(shù)點(diǎn)的切換（切換到英文標(biāo)點(diǎn)狀態(tài)）幣別代碼幣別名稱記賬匯率折算方式匯率類型HKD港幣1.05原幣*匯率=本位幣浮動匯率USD美元7.2原幣*匯率=本位幣浮動匯率選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“幣別”，進(jìn)入“幣別

8、”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置。2增加憑證字為“記”字。選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“憑證字”，進(jìn)入“憑證字”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置。3增加兩個計量單位組及相應(yīng)組里的計量單位。計量單位組代碼計量單位名稱系數(shù)數(shù)量組11個112塊113條114臺1其它組21輛1選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“計量單位”，進(jìn)入“計量單位”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置。4增加支票結(jié)算方式。代碼名稱JF06支票選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“結(jié)算方式”，進(jìn)入“結(jié)算方式”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置。5新增相關(guān)核算項目資料（1）新增“客戶”資料：代碼名稱全名信用管理信用額信用天數(shù)應(yīng)收科目預(yù)收科目應(yīng)交稅金1國營企業(yè)

9、國營企業(yè)1.01北京遠(yuǎn)東集團(tuán)國營企業(yè)_北京遠(yuǎn)東集團(tuán)是2000060113121312171.01.022外資企業(yè)外資企業(yè)2.01上海上思實業(yè)外資企業(yè)_上海上思實業(yè)否113121312171.01.023私營企業(yè)私營企業(yè)3.01深圳凱豐集團(tuán)私營企業(yè)_深圳凱豐集團(tuán)否113121312171.01.023.02深圳宏元公司私營企業(yè)_深圳宏元公司否113121312171.01.02選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“客戶”，進(jìn)入“客戶”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置；或選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“核算項目管理”，然后在左邊選擇“客戶”后在右邊空白處雙擊，再選擇“新增”。首先在“客戶

10、-新增”窗口通過選擇“上級組”設(shè)置好“國營企業(yè)”、“外資企業(yè)”、“私營企業(yè)”這些上級組，再退出，按“刷新”按鈕，此時左窗口中會顯示出設(shè)置好的組別。在左邊選擇一組別再單擊“新增”，在“客戶-新增”窗口中設(shè)置該組別的客戶。信用管理金額和天數(shù)以后選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“應(yīng)收款管理”-“信用管理”再進(jìn)行設(shè)置。（2）新增“部門”資料：代碼1233.013.023.03455.015.0267名稱總經(jīng)辦財務(wù)部銷售部深圳銷售處上海銷售處北京銷售處采購部技術(shù)中心開發(fā)部維護(hù)部生產(chǎn)部行政部選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“部門”，進(jìn)入“部門”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置；或選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料

11、”-“公共資料”-“核算項目管理”，然后在左邊選擇“部門”后在右邊空白處雙擊，再選擇“新增”。在“部門-新增”窗口不選擇“上級組”而直接設(shè)置所有部門。（3）新增“職員”資料：代碼名稱備注部門001張達(dá)總經(jīng)理兼銷售總監(jiān)總經(jīng)辦002陳靜財務(wù)主管會計財務(wù)部003龔冰冰出納,工資管理財務(wù)部004你的姓名會計文員財務(wù)部005何亮銷售工程師北京銷售處006董風(fēng)銷售工程師上海銷售處007徐明銷售工程師深圳銷售處008何樹財采購部經(jīng)理采購部009何平技術(shù)高工開發(fā)部010王強(qiáng)技術(shù)高工維護(hù)部011張平生產(chǎn)廠長生產(chǎn)部012龔解園倉庫文員生產(chǎn)部013李子明生產(chǎn)線員工生產(chǎn)部014黃鋒生產(chǎn)線員工生產(chǎn)部015吳達(dá)生產(chǎn)線員工

12、生產(chǎn)部016黃華職員,司機(jī)行政部選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“職員”，進(jìn)入“職員”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置；或選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“核算項目管理”，然后在左邊選擇“職員”后在右邊空白處雙擊，再選擇“新增”。（4）新增“供應(yīng)商”資料：代碼名稱應(yīng)交稅金應(yīng)付賬款預(yù)付賬款1蘇州新元電子有限公司2171.01.01212111512深圳芳威貿(mào)易有限公司2171.01.01212111513深圳信合包裝材料廠2171.01.01212111514深圳東方貨運(yùn)2171.01.0121211151選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“供應(yīng)商”，進(jìn)入“供應(yīng)商”設(shè)置窗

13、口進(jìn)行設(shè)置；或選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“核算項目管理”，然后在左邊選擇“供應(yīng)商”后在右邊空白處雙擊，再選擇“新增”。（5）新增“物料”資料（由于末級物料必須設(shè)置存貨科目代碼，因此建議在設(shè)置好科目體系后再做此）代碼名稱存貨科目代碼計價方法銷售收入科目銷售成本科目1原材料1.01主機(jī)1.01.01256M 40G主機(jī)1211.01.01加權(quán)平均510154011.01.02256M 80G主機(jī)1211.01.02加權(quán)平均510154011.01.03512M 80G主機(jī)1211.01.03加權(quán)平均510154011.02顯示器1.02.01臺式顯示器1211.02.01加權(quán)平

14、均510154011.02.02液晶顯示器1211.02.02加權(quán)平均510154011.03鍵盤1.03.01鍵盤1211.03加權(quán)平均510154011.04鼠標(biāo)1.04.01光電鼠標(biāo)1211.04.01加權(quán)平均510154011.04.02無線鼠標(biāo)1211.04.02加權(quán)平均510154013成品3.01256M 40G電腦1243加權(quán)平均510154013.02256M 80G電腦1243加權(quán)平均510154013.03512M 80G電腦1243加權(quán)平均510154014包裝物4.01黑色包裝箱1221加權(quán)平均510154014.02白色包裝箱1221加權(quán)平均51015401選擇“系

15、統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“物料”，進(jìn)入“物料”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置；或選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“核算項目管理”，然后在左邊選擇“物料”后在右邊空白處雙擊，再選擇“新增”。首先在“物料-新增”窗口通過選擇“上級組”設(shè)置好“原材料、“成品”、“包裝物”等上級組，再退出，刷新后此時窗口中會顯示出設(shè)置好的組別。在左邊選擇一組別再單擊“新增”，在“物料-新增”窗口中設(shè)置該組別的物料。注意：所有的物料類別（包括“主機(jī)”）均以“上級組”方式輸入。6會計科目維護(hù)（1）增加會計科目現(xiàn)金和銀行存款科目科目代碼科目名稱外幣核算期末調(diào)匯1001.01人民幣不核算否1001.02港幣港幣

16、是1002.01工行東橋支行125不核算否1002.02人行東橋支行128港幣是往來科目（適合總賬單獨(dú)使用時設(shè)置）科目代碼科目名稱期末調(diào)匯項目輔助核算1131應(yīng)收賬款否客戶1151預(yù)付賬款否供應(yīng)商2121應(yīng)付賬款否供應(yīng)商2131預(yù)收賬款否客戶存貨科目科目代碼科目名稱數(shù)量金額核算單位1211原材料否1211.01主機(jī)否1211.01.01256M40G主機(jī)是數(shù)量組-臺1211.01.02256M80G主機(jī)是數(shù)量組-臺1211.01.03512M80G主機(jī)是數(shù)量組-臺1211.02顯示器否1211.02.01臺式是數(shù)量組-臺1211.02.02液晶是數(shù)量組-臺1211.03鍵盤是數(shù)量組-個1211

17、.04鼠標(biāo)是數(shù)量組-個1211.04.01光電鼠標(biāo)是數(shù)量組-個1211.04.02無線鼠標(biāo)是數(shù)量組-個其它科目科目代碼科目名稱科目類別全名1501.01辦公設(shè)備長期資產(chǎn)固定資產(chǎn)_辦公設(shè)備1501.02生產(chǎn)設(shè)備長期資產(chǎn)固定資產(chǎn)_生產(chǎn)設(shè)備1501.03運(yùn)輸類長期資產(chǎn)固定資產(chǎn)_運(yùn)輸類2171.01.01進(jìn)項稅流動負(fù)債(方向改為“借”)應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項稅2171.01.02銷項稅流動負(fù)債應(yīng)交稅金-應(yīng)交增值稅-銷項稅3101.01張達(dá)所有者權(quán)益實收資本（或股本）_張達(dá)3101.02龔冰冰所有者權(quán)益實收資本（或股本）_龔冰冰4101.01.01直接材料成本生產(chǎn)成本_基本生產(chǎn)成本_直接材料4101

18、.01.02直接人工成本生產(chǎn)成本_基本生產(chǎn)成本_直接人工4101.01.03制造費(fèi)用轉(zhuǎn)入成本生產(chǎn)成本_基本生產(chǎn)成本_制造費(fèi)用轉(zhuǎn)入4105制造費(fèi)用成本制造費(fèi)用4105.01房租成本制造費(fèi)用_房租4105.02水電費(fèi)成本制造費(fèi)用_水電費(fèi)4105.03折舊費(fèi)成本制造費(fèi)用_折舊費(fèi)4105.04機(jī)物料消耗成本制造費(fèi)用_機(jī)物料消耗4105.05福利費(fèi)成本制造費(fèi)用_福利費(fèi)4105.06工資成本制造費(fèi)用_工資5501營業(yè)費(fèi)用期間費(fèi)用營業(yè)費(fèi)用5501.01差旅費(fèi)期間費(fèi)用營業(yè)費(fèi)用_差旅費(fèi)5501.02運(yùn)輸費(fèi)期間費(fèi)用營業(yè)費(fèi)用_運(yùn)輸費(fèi)5501.03業(yè)務(wù)招待費(fèi)期間費(fèi)用營業(yè)費(fèi)用_業(yè)務(wù)招待費(fèi)5501.04折舊費(fèi)期間費(fèi)用營業(yè)

19、費(fèi)用_折舊費(fèi)5501.05工資期間費(fèi)用營業(yè)費(fèi)用_工資5501.06房租期間費(fèi)用營業(yè)費(fèi)用_房租5501.07水電費(fèi)期間費(fèi)用營業(yè)費(fèi)用_水電費(fèi)5502管理費(fèi)用期間費(fèi)用管理費(fèi)用5502.01房租期間費(fèi)用管理費(fèi)用_房租5502.02水電費(fèi)期間費(fèi)用管理費(fèi)用_水電費(fèi)5502.03差旅費(fèi)期間費(fèi)用管理費(fèi)用_差旅費(fèi)5502.04業(yè)務(wù)招待費(fèi)期間費(fèi)用管理費(fèi)用_業(yè)務(wù)招待費(fèi)5502.05辦公費(fèi)期間費(fèi)用管理費(fèi)用_辦公費(fèi)5502.06工資期間費(fèi)用管理費(fèi)用_工資5502.07折舊費(fèi)期間費(fèi)用管理費(fèi)用_折舊費(fèi)5502.08其他期間費(fèi)用管理費(fèi)用_其他5502.09壞賬損失期間費(fèi)用管理費(fèi)用_壞賬損失5503財務(wù)費(fèi)用期間費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用55

20、03.01利息期間費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用_利息5503.02銀行手續(xù)費(fèi)期間費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用_銀行手續(xù)費(fèi)5503.03調(diào)匯期間費(fèi)用財務(wù)費(fèi)用_調(diào)匯選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“基礎(chǔ)資料”-“公共資料”-“科目”，進(jìn)入“科目”設(shè)置窗口進(jìn)行設(shè)置。從上往下逐級增加。操作要點(diǎn)：(1) 設(shè)外幣核算的科目時，一定要注意選擇相應(yīng)幣別，如果一級科目下有明細(xì)科目按外幣核算的，則一級科目要設(shè)為核算所有幣別。(2) 在會計科目下掛接核算項目的方式設(shè)明細(xì)賬，與在科目下直接增加明細(xì)科目實現(xiàn)的賬簿結(jié)果是一樣的，而且還可解決科目設(shè)置工作重復(fù)，臃腫的麻煩，但不是必須要求這樣設(shè)置，關(guān)鍵是要結(jié)合企業(yè)的實際情況靈活掌握。另外,科目下面如已掛核算項目,就不能再

21、設(shè)明細(xì)科目；一個科目下可掛多個核算項目，這些核算項目間是一種平等并列的關(guān)系；核算項目下也不能再掛核算項目。(3) 設(shè)置數(shù)量金額輔助核算的物料明細(xì)科目時，注意必須先新增物料明細(xì)科目，再去系統(tǒng)資料維護(hù)處添加具體的“物料”資料，否則易出現(xiàn)錯誤信息。若客戶已購買K/3購銷存業(yè)務(wù)模塊，則不需要在存貨科目下新增明細(xì)科目，只要通過修改會計科目功能，在一級科目里利用核算項目卡片掛接物料輔助核算即可。另外，別忘了在設(shè)數(shù)量金額明細(xì)科目時選擇計量單位組和缺省單位。(4) 對應(yīng)收、應(yīng)付等往來科目設(shè)置時應(yīng)注意：未購買應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)的客戶，如要進(jìn)行往來業(yè)務(wù)核銷、往來對賬和賬齡分析等工作，必須在應(yīng)收、應(yīng)付科目下掛核算項目

22、，并設(shè)置科目屬性為往來業(yè)務(wù)核算；已購買應(yīng)收、應(yīng)付子系統(tǒng)的，不受此限制，但從節(jié)省工作量的角度來說，掛核算項目作明細(xì)的方法較為實用。(5) 如果已錄入明細(xì)科目后在系統(tǒng)資料界面看不到，可在“工具”菜單下選“選項”中的顯示明細(xì)科目一項即可。（四）初始余額錄入累計借方金額、累計貸方金額暫時不錄入應(yīng)收賬款科目期初數(shù)據(jù)：單據(jù)日期核算項目部門業(yè)務(wù)員往來科目往來科目代碼發(fā)生額應(yīng)收款余額單據(jù)號(銷售增值稅發(fā)票)應(yīng)收日期2009-08-15北京遠(yuǎn)東集團(tuán)北京銷售處何亮應(yīng)收賬款1131350005000S20090815012009-09-152009-08-30上海上思實業(yè)上海銷售處董風(fēng)應(yīng)收賬款11313000030

23、000S20090830012009-09-302009-08-30深圳凱豐集團(tuán)深圳銷售處張達(dá)應(yīng)收賬款113110000015000S20090830022009-09-302009-08-05深圳宏元公司深圳銷售處徐明應(yīng)收賬款11315000050000S20090805012009-09-05應(yīng)付賬款期初數(shù)據(jù)（采購原材料-采購增值稅發(fā)票）：單據(jù)日期核算項目部門業(yè)務(wù)員往來科目往來科目代碼發(fā)生額應(yīng)付款余額單據(jù)號（采購增值稅發(fā)票號）應(yīng)付日期2009-08-31蘇州新元電子有限公司采購部何樹財應(yīng)付賬款21213300033000C20090831012009-09-302009-08-31深圳芳威

24、貿(mào)易有限公司采購部何樹財應(yīng)付賬款21211350013500C20090831022009-09-302009-08-31深圳信合包裝材料廠采購部何樹財應(yīng)付賬款21211750017500C20090831032009-09-30應(yīng)付賬款期初數(shù)據(jù)（運(yùn)輸費(fèi)-應(yīng)付單）：單據(jù)日期核算項目部門業(yè)務(wù)員往來科目往來科目代碼發(fā)生額應(yīng)付款余額單據(jù)號（應(yīng)付單）應(yīng)付日期2009-08-31深圳東方貨運(yùn)采購部何樹財應(yīng)付賬款212150005000QC20090831012009-09-30固定資產(chǎn)1基本信息部門及其他原值與折舊資產(chǎn)類別辦公設(shè)備固定資產(chǎn)科目1501.01幣別人民幣資產(chǎn)編號B001累計折舊科目1502原

25、幣金額9699.00名稱筆記本電腦1使用部門總經(jīng)辦開始使用日期2009-04-12計量單位臺折舊費(fèi)用科目5501.04預(yù)計使用期間數(shù)60數(shù)量1已使用期間數(shù)4入賬日期2009-04-12累計折舊581.96存放地點(diǎn)辦公室預(yù)計凈殘值969.9變動狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和預(yù)計使用期間)變動方式購入固定資產(chǎn)2基本信息部門及其他原值與折舊資產(chǎn)類別辦公設(shè)備固定資產(chǎn)科目1501.01幣別人民幣資產(chǎn)編號B002累計折舊科目1502原幣金額8999名稱筆記本電腦2使用部門上海銷售處開始使用日期2009-05-01計量單位臺折舊費(fèi)用科目5501.04預(yù)計使用期間數(shù)60數(shù)量1已使用期間數(shù)3入賬

26、日期2009-05-01累計折舊404.97存放地點(diǎn)上海銷售處預(yù)計凈殘值899.9變動狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和預(yù)計使用期間)變動方式購入固定資產(chǎn)3基本信息部門及其他原值與折舊資產(chǎn)類別辦公設(shè)備固定資產(chǎn)科目1501.01幣別人民幣資產(chǎn)編號B003累計折舊科目1502原幣金額7000名稱臺式電腦1使用部門財務(wù)部開始使用日期2009-05-01計量單位臺折舊費(fèi)用科目5502.07預(yù)計使用期間數(shù)60數(shù)量2已使用期間數(shù)3入賬日期2009-05-01累計折舊315存放地點(diǎn)辦公室預(yù)計凈殘值700變動狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和預(yù)計使用期間)變動方式購入固定資產(chǎn)4基本信息

27、部門及其他原值與折舊資產(chǎn)類別辦公設(shè)備固定資產(chǎn)科目1501.01幣別人民幣資產(chǎn)編號B004累計折舊科目1502原幣金額8999名稱筆記本電腦3使用部門北京銷售處開始使用日期2009-05-15計量單位臺折舊費(fèi)用科目5501.04預(yù)計使用期間數(shù)60數(shù)量1已使用期間數(shù)3入賬日期2009-05-15累計折舊404.97存放地點(diǎn)北京銷售處預(yù)計凈殘值899.90變動狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和預(yù)計使用期間)變動方式購入固定資產(chǎn)5基本信息部門及其他原值與折舊資產(chǎn)類別辦公設(shè)備固定資產(chǎn)科目1501.01幣別人民幣資產(chǎn)編號B005累計折舊科目1502原幣金額3500名稱臺式電腦2使用部門采購部開

28、始使用日期2009-06-10計量單位臺折舊費(fèi)用科目5502.07預(yù)計使用期間數(shù)60數(shù)量1已使用期間數(shù)2入賬日期2009-06-10累計折舊105存放地點(diǎn)辦公室預(yù)計凈殘值350變動狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和預(yù)計使用期間)變動方式購入固定資產(chǎn)6基本信息部門及其他原值與折舊資產(chǎn)類別生產(chǎn)設(shè)備固定資產(chǎn)科目1501.02幣別人民幣資產(chǎn)編號S001累計折舊科目1502原幣金額35000名稱生產(chǎn)作業(yè)線使用部門生產(chǎn)部開始使用日期2009-04-01計量單位條折舊費(fèi)用科目4105.03預(yù)計工作量16800數(shù)量1已使用工作量1120入賬日期2009-04-01累計折舊2100存放地點(diǎn)生產(chǎn)車間預(yù)

29、計凈殘值3500變動狀況正常使用折舊方法工作量法變動方式購入工作量計量單位小時固定資產(chǎn)7基本信息部門及其他原值與折舊資產(chǎn)類別運(yùn)輸類固定資產(chǎn)科目1501.03幣別人民幣資產(chǎn)編號Y001累計折舊科目1502原幣金額136300名稱五十鈴人貨車使用部門行政部開始使用日期2009-04-10計量單位輛折舊費(fèi)用科目5501.04預(yù)計使用期間數(shù)120數(shù)量1已使用期間數(shù)4入賬日期2009-04-10累計折舊4089存放地點(diǎn)車庫預(yù)計凈殘值13630變動狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和預(yù)計使用期間)變動方式購入固定資產(chǎn)8基本信息部門及其他原值與折舊資產(chǎn)類別運(yùn)輸類固定資產(chǎn)科目1501.03幣別人民幣

30、資產(chǎn)編號Y002累計折舊科目1502原幣金額85000名稱捷達(dá)小車使用部門總經(jīng)辦開始使用日期2009-05-15計量單位輛折舊費(fèi)用科目5502.07預(yù)計使用期間數(shù)120數(shù)量1已使用期間數(shù)3入賬日期2009-05-15累計折舊1912.50存放地點(diǎn)車庫預(yù)計凈殘值8500變動狀況正常使用折舊方法平均年限法(基于入賬原值和預(yù)計使用期間)變動方式購入總賬一般科目初始數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱收入數(shù)量本年累計借方本年累計貸方方向期初余額1001現(xiàn)金000借50001001.01人民幣000借50001002銀行存款000借1850001002.01工行東橋支行125000借1745001131應(yīng)收賬款000借

31、1000001141壞賬準(zhǔn)備000貸100001211原材料000借789751211.01主機(jī)000借530001211.02顯示器000借245001211.04鼠標(biāo)000借8751221包裝物000借5001501固定資產(chǎn)000借2944971501.01辦公設(shè)備000借381971501.02生產(chǎn)設(shè)備000借350001501.03運(yùn)輸類000借2213001502累計折舊000貸9913.42121應(yīng)付賬款000貸690002151應(yīng)付工資000貸550002171應(yīng)交稅金000貸15058.62171.01應(yīng)交增值稅000貸15058.62171.01.01進(jìn)項稅000借17000

32、2171.01.02銷項稅000貸32058.63101實收資本（或股本）000貸5000003101.01張達(dá)000貸2500003101.02龔冰冰000貸2500003141利潤分配000貸50003141.15未分配利潤000貸5000外幣科目期初數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱方向原幣本位幣1002.02人行東橋支行借1000010500存貨科目期初數(shù)據(jù)科目代碼科目名稱收入數(shù)量本年累計借方發(fā)出數(shù)量本年累計貸方結(jié)存數(shù)量方向期初余額1211.01.01256M 40G主機(jī)000010借180001211.01.02256M 80G主機(jī)00005借100001211.01.03512M 80G主機(jī)00

33、0010借250001211.02.01臺式000015借120001211.02.02液晶000010借125001211.03鍵盤000030借6001211.04.01光電鼠標(biāo)000025借3751211.04.02無線鼠標(biāo)000010借500選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“初始化”-“總賬”-“初始數(shù)據(jù)錄入”，進(jìn)入“科目初始余額錄入”窗口進(jìn)行錄入。注意：只能給末級科目錄入，且當(dāng)是輔助核算時應(yīng)錄入輔助核算數(shù)據(jù)。固定資產(chǎn)初始卡片以后在固定資產(chǎn)管理錄入，在此只需先得出三個固定資產(chǎn)明細(xì)科目初始值等數(shù)據(jù)。注意：如果已購買應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)的則應(yīng)收、應(yīng)付款項初始數(shù)據(jù)可在應(yīng)收、應(yīng)付管理系統(tǒng)里錄入后再傳遞到總賬系

34、統(tǒng)，而不需要在總賬系統(tǒng)里錄入。操作要點(diǎn)：錄入外幣科目金額時，要注意切換相應(yīng)幣別；錄入下設(shè)核算項目的科目的金額時，要點(diǎn)擊核算項目欄的“”進(jìn)入特定界面輸入；錄入數(shù)量金額輔助核算的科目金額時，點(diǎn)擊該科目將會彈出數(shù)量欄，在那兒錄入數(shù)量；試算平衡時要注意，如企業(yè)有外幣業(yè)務(wù)，則必須切換成綜合本位幣去試算。綜合本位幣狀態(tài)下，只能查看所有幣別科目的初始數(shù)據(jù)，不能進(jìn)行錄入、修改等操作。（五）切換幣別為綜合本位幣，進(jìn)行試算平衡檢查。（六）試算平衡結(jié)束初始化工作。工資管理基本操作流程：系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置-類別管理-基礎(chǔ)資料-工資錄入-工資計算-其他處理其中前3者可以說是初始設(shè)置三、工資管理初始設(shè)置工資管理基本操作流程：系

35、統(tǒng)參數(shù)設(shè)置-類別管理-基礎(chǔ)資料-工資錄入-工資計算-其他處理其中前3者可以說是初始設(shè)置以龔冰冰身份進(jìn)入“金蝶K/3主控臺”界面。（一）工資管理參數(shù)本賬套需要對以下現(xiàn)金管理系統(tǒng)參數(shù)進(jìn)行設(shè)置：（1）選中結(jié)賬與總賬期間同步；（2）選中結(jié)賬前必須審核（表示工資表只有審核后才能結(jié)賬）。選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“系統(tǒng)設(shè)置”-“工資管理”-“系統(tǒng)參數(shù)”，彈出“系統(tǒng)參數(shù)”設(shè)置窗口，切換到“工資”選項卡，選中“結(jié)賬與總賬期間同步”選項和“結(jié)賬前必須審核”選項，單擊“保存”按鈕保存設(shè)置。（二）新建工資類別，并導(dǎo)入各類別下的部門和職員資料，如下表：類別序號類別名稱類別下部門類別下職員1辦公人員1.總經(jīng)辦001.張達(dá)2.財

36、務(wù)部002.陳靜3.銷售部003.龔冰冰3.01.深圳銷售處004.你的姓名3.02.上海銷售處005.何亮3.03.北京銷售處006.董風(fēng)4.采購處007.徐明5.技術(shù)中心008.何樹財5.01.開發(fā)部009.何平5.02.維護(hù)部010.王強(qiáng)7.行政部016.黃華2車間人員6.生產(chǎn)部011.張平012.龔解園013.李子明014.黃鋒015.吳達(dá)1類別管理選擇“人力資源”-“工資管理”-“類別管理”-“新建類別”，彈出“打開工資類別”窗口，單擊“類別向?qū)А保瑥棾觥靶陆üべY類別”窗口，錄入類別“辦公人員”，單擊“下一步”，系統(tǒng)進(jìn)入下一個窗口，選擇幣別“人民幣”，單擊“下一步”，系統(tǒng)進(jìn)入下一個窗

37、口，單擊“完成”按鈕保存當(dāng)前類別。以同樣的方法新增“車間人員”類別。2. 設(shè)置設(shè)置主要處理當(dāng)前工資類別下的部門、職員、工資項目和公式定義等基礎(chǔ)資料設(shè)置。注意：在工資管理中一次只能處理一個類別下的工資業(yè)務(wù)。(1)“辦公人員”類別下的設(shè)置：選擇“人力資源”-“工資管理”-“類別管理”-“選擇類別”，選中“辦公人員”類別，單擊“選擇”按鈕。部門管理選擇“人力資源”-“工資管理”-“設(shè)置”-“部門管理”，在彈出的“部門”窗口中可進(jìn)行部門信息的新增、修改和導(dǎo)入等操作。單擊“導(dǎo)入”按鈕，系統(tǒng)切換到“導(dǎo)入”狀態(tài)窗口，導(dǎo)入數(shù)據(jù)源選擇“總賬數(shù)據(jù)”，按住Shift或Ctrl鍵除“生產(chǎn)部”外全部選中，單擊窗口左下角

38、“導(dǎo)入”按鈕，稍后系統(tǒng)將選中的部門資料隱藏，表示導(dǎo)入成功。單擊“瀏覽”按鈕切換到部門信息查看狀態(tài)。職員管理選擇“人力資源”-“工資管理”-“設(shè)置”-“職員管理”，在彈出的“職員”窗口中可進(jìn)行職員信息的新增、修改和導(dǎo)入等操作。單擊“導(dǎo)入”按鈕，系統(tǒng)切換到“導(dǎo)入”狀態(tài)窗口，導(dǎo)入數(shù)據(jù)源選擇“總賬數(shù)據(jù)”，按住Shift或Ctrl鍵除生產(chǎn)部員工外全部選中，單擊窗口左下角“導(dǎo)入”按鈕，稍后系統(tǒng)將選中的職員資料隱藏，表示導(dǎo)入成功。單擊“瀏覽”按鈕切換到職員信息查看狀態(tài)。（注意：若工資由銀行代發(fā)，單擊“瀏覽”按鈕，切換到職員信息管理窗口，用修改功能將每個職員信息中的“”和“”補(bǔ)充完整。本賬套不使用該功能）(2

39、)“車間人員”類別下的設(shè)置選擇“人力資源”-“工資管理”-“類別管理”-“選擇類別”，選中“車間人員”類別，單擊“選擇”按鈕。部門管理選擇“人力資源”-“工資管理”-“設(shè)置”-“部門管理”，在彈出的“部門”窗口中可進(jìn)行部門信息的新增、修改和導(dǎo)入等操作。單擊“導(dǎo)入”按鈕，系統(tǒng)切換到“導(dǎo)入”狀態(tài)窗口，導(dǎo)入數(shù)據(jù)源選擇“總賬數(shù)據(jù)”，選中“生產(chǎn)部”，單擊窗口左下角“導(dǎo)入”按鈕，稍后系統(tǒng)將選中的部門資料隱藏，表示導(dǎo)入成功。單擊“瀏覽”按鈕切換到部門信息查看狀態(tài)。職員管理選擇“人力資源”-“工資管理”-“設(shè)置”-“職員管理”，在彈出的“職員”窗口中可進(jìn)行職員信息的新增、修改和導(dǎo)入等操作。單擊“導(dǎo)入”按鈕，系

40、統(tǒng)切換到“導(dǎo)入”狀態(tài)窗口，導(dǎo)入數(shù)據(jù)源選擇“總賬數(shù)據(jù)”，選中剩下的全部員工，單擊窗口左下角“導(dǎo)入”按鈕，稍后系統(tǒng)將選中的職員資料隱藏，表示導(dǎo)入成功。單擊“瀏覽”按鈕切換到職員信息查看狀態(tài)。（三）新增工資項目及扣零設(shè)置。如下表 新增項目扣零實發(fā)應(yīng)稅所得額稅率扣除計件工資1新增工資項目(1)“辦公人員”類別下的新增項目設(shè)置選擇“人力資源”-“工資管理”-“類別管理”-“選擇類別”，選中“辦公人員”類別，單擊“選擇”按鈕。選擇“人力資源”-“工資管理”-“設(shè)置”-“項目設(shè)置”，在彈出的“工資核算項目設(shè)置”窗口中預(yù)設(shè)了部分項目，選中后可以對其進(jìn)行編輯或刪除。選中“基本工資”項目，單擊“編輯”按鈕，在彈出

41、的“修改”窗口中將項目屬性修改為“固定項目”。單擊“新增”，在彈出的“工資項目-新增”窗口中錄入項目名稱“扣零實發(fā)”，選擇項目數(shù)據(jù)類型“實數(shù)”，輸入數(shù)據(jù)長度“18”、小數(shù)位數(shù)“2”，選擇項目屬性“可變項目”，單擊“新增”，系統(tǒng)保存新增項目并返回“工資核算項目設(shè)置”窗口。以同樣的方式增加剩余項目，數(shù)據(jù)類型、長度等與扣零實發(fā)相同。(2)同樣選中“車間人員”類別，進(jìn)行該類別下的新增項目設(shè)置。2扣零設(shè)置選擇“人力資源”-“工資管理”-“設(shè)置”-“扣零設(shè)置”，在彈出的“扣零設(shè)置”窗口中選擇扣零項目“實發(fā)合計”，錄入扣零標(biāo)準(zhǔn)“0.5”（角以上的要發(fā)，角以下的下次再發(fā)），扣零后項目選擇“扣零實發(fā)”，單擊“確

42、定”保存當(dāng)前設(shè)置。（注意：應(yīng)在“辦公人員”類別和“車間人員”類別下進(jìn)行）（四）辦公人員類別工資公式公式設(shè)置是指建立當(dāng)前工資類別下的工資計算公式，如下表所示：公式1應(yīng)發(fā)合計=基本工資+獎金+福利費(fèi)公式2扣款合計=其他扣款+代扣稅公式3實發(fā)合計=應(yīng)發(fā)合計-扣款合計公式4扣零實發(fā)=扣零實發(fā)+扣零發(fā)放公式5應(yīng)稅所得額=應(yīng)發(fā)合計-1600如果 應(yīng)稅所得額=500則稅率=.05 扣除=0否則如果 應(yīng)稅所得額=2000 則稅率=.10 扣除=25否則如果 應(yīng)稅所得額=5000 則稅率=.15 扣除=125否則如果 應(yīng)稅所得額=20000 則稅率=.20 扣除=375否則如果 應(yīng)稅所得額=40000則稅率=.

43、25 扣除=1375否則稅率=.30 扣除=3375如果 完如果 應(yīng)稅所得額=0 則代扣額=0否則代扣稅=ROUNDX（應(yīng)稅所得額*稅率，2）-扣除如果完選擇“人力資源”-“工資管理”-“類別管理”-“選擇類別”，選中“辦公人員”類別，單擊“選擇”按鈕。（1）選擇“人力資源”-“工資管理”-“設(shè)置”-“公式設(shè)置”，彈出 “公式設(shè)置”窗口。（2）建立公式1：單擊“新增”，窗戶口切換到可編輯狀態(tài)，雙擊項目下的“應(yīng)發(fā)合計”選項，單擊運(yùn)算符下的“=”符號，雙擊項目下的“基本工資”選項，單擊運(yùn)算符下的“+”符號，雙擊項目下的“獎金”選項，單擊運(yùn)算符下的“+”符號，雙擊項目下的“福利費(fèi)”選項。（3）建立公

44、式2：光標(biāo)移到第1條公式末，按下回車鍵，光標(biāo)移動到第2行。雙擊項目下的“扣款合計”選項，單擊運(yùn)算符下的“=”符號，雙擊項目下的“其它扣款”選項，單擊運(yùn)算符下的“+”符號，雙擊項目下的“代扣稅”選項。（4）按照前面的設(shè)置方法將公式3-公式5錄入窗口，錄入公式名稱“辦公人員”。（5）單擊“公式檢查”可檢查公式是否正確。單擊“保存”保存當(dāng)前公式名稱和計算方法的定義。注意：公式5為個人所得稅計算方法，用戶也可以通過“設(shè)置”下的“所得稅設(shè)置”功能來設(shè)置計算方法。另外不同地區(qū)可能扣稅標(biāo)準(zhǔn)不同，在公式5中的基礎(chǔ)簡單修改即可。（五）車間人員類別工資公式，如下表所示公式1應(yīng)發(fā)合計=基本工資+獎金+福利費(fèi)+計件工

45、資公式2扣款合計=其他扣款+代扣稅公式3實發(fā)合計=應(yīng)發(fā)合計-扣款合計公式4扣零實發(fā)=扣零實發(fā)+扣零發(fā)放公式5應(yīng)稅所得額=應(yīng)發(fā)合計-1600如果 應(yīng)稅所得額=500則稅率=.05 扣除=0否則如果 應(yīng)稅所得額=2000 則稅率=.10 扣除=25否則如果 應(yīng)稅所得額=5000 則稅率=.15 扣除=125否則如果 應(yīng)稅所得額=20000 則稅率=.20 扣除=375否則如果 應(yīng)稅所得額=40000 則稅率=.25 扣除=1375否則稅率=.30 扣除=3375如果 完如果 應(yīng)稅所得額=0 則代扣額=0否則代扣稅=ROUNDX（應(yīng)稅所得額*稅率，2）-扣除如果完選擇“人力資源”-“工資管理”-“類

46、別管理”-“選擇類別”，選中“車間人員”類別，單擊“選擇”按鈕。選擇“人力資源”-“工資管理”-“設(shè)置”-“公式設(shè)置”，彈出 “公式設(shè)置”窗口。單擊“新增”，窗戶口切換到可編輯狀態(tài)，參照“辦公人員”類別工資公式設(shè)置的方法設(shè)置“車間人員”工資公式。注意：也可先復(fù)制“辦公人員”公式設(shè)置處設(shè)置的公式，然后在可編輯狀態(tài)下復(fù)制公式在此處，再對公式稍做修改并設(shè)置公式名稱為“車間人員”，保存即可。四、固定資產(chǎn)管理初始設(shè)置目的：掌握固定資產(chǎn)參數(shù)設(shè)置、專有基礎(chǔ)資料的錄入、固定資產(chǎn)初始卡片錄入及結(jié)束初始化要求：根據(jù)下述給出的資料按順序完成固定資產(chǎn)基礎(chǔ)資料的維護(hù)及初始卡片錄入并結(jié)束初始化工作。以陳靜的身份從金蝶K/3主控臺進(jìn)入自己賬套的“主控臺界面”窗口。（一）固定資產(chǎn)參數(shù)選擇“系統(tǒng)設(shè)置”-“系統(tǒng)設(shè)置”-“固定資產(chǎn)管理”-“系統(tǒng)參數(shù)”，彈出“系統(tǒng)參數(shù)”設(shè)置窗口，切換到“固定資產(chǎn)”選項卡，按以下要求進(jìn)行設(shè)置：（1）設(shè)置啟用會計年度、會計期間，設(shè)置為2009年9期。（2）與總賬系統(tǒng)相連。（3）卡片必須審核。（4）期末結(jié)賬前先進(jìn)行自動對賬。（5）卡片生成憑證前必須審核保存設(shè)置。（二）固定資產(chǎn)專有基礎(chǔ)數(shù)據(jù)1固定資產(chǎn)卡片類別選擇“財務(wù)會計”-“固定資產(chǎn)管理”-“基礎(chǔ)資料”-“卡片類別