《小型機(jī)具管理制度》

1、小型機(jī)具管理制度為加強(qiáng)小型機(jī)具管理，規(guī)范管理流程，確保各類小型機(jī)具的正常、高效運(yùn)轉(zhuǎn)，滿足施工生產(chǎn)的需要，特制定本制度。第一條適用范圍公司內(nèi)各單位、各項(xiàng)目、各部門第二條管理部門財(cái)務(wù)部、物料部及各使用部門第三條 管理原則（一）財(cái)務(wù)副總審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)的原則小型機(jī)具的購置、轉(zhuǎn)讓、報廢等處理必須經(jīng)財(cái)務(wù)副總審核，報總經(jīng)理批準(zhǔn)。（二）小型機(jī)具保值、增值的原則使用部門有償使用小型機(jī)具。小型機(jī)具轉(zhuǎn)讓、出售其價格要高于財(cái)務(wù)賬面凈值。（三）采取三級管理的原則1. 財(cái)務(wù)部為一級管理部門，負(fù)責(zé)對小型機(jī)具的核算；2. 物料部為二級管理部門，負(fù)責(zé)小型設(shè)機(jī)具的采購、保管、調(diào)撥、收回等管理工作；3. 使用部門為三級管理部門，

2、負(fù)責(zé)小型設(shè)機(jī)具使用過程管理、維護(hù)。第四條 管理部門職責(zé)（一）財(cái)務(wù)部（一級管理）1 . 根據(jù)小型機(jī)具的類別和特點(diǎn)，納入固定資產(chǎn)核算，設(shè)置 “固定資產(chǎn)小型機(jī)具科目”，構(gòu)成固定資產(chǎn)的，按固定資產(chǎn)管理，分別制定小型機(jī)具的目錄及編碼規(guī)則，包括名稱、規(guī)格、型號、存放地點(diǎn)、數(shù)量、原值、折舊年限、預(yù)計(jì)凈殘值等；2 .負(fù)責(zé)建立小型機(jī)具總賬及明細(xì)賬，對物料部及使用部門進(jìn)行業(yè)務(wù)指導(dǎo)與監(jiān)督；3 .每年進(jìn)行兩次小型機(jī)具的盤點(diǎn)，做到賬、 物相符。 如果出現(xiàn)不相符的情況，在編制差異表，注明原因；4 .審核小型機(jī)具的增加、減少及調(diào)撥，并予以確認(rèn)，按規(guī)定處理；5 .負(fù)責(zé)審批小型機(jī)具的使用費(fèi)價格及扣款處理。（二） 物料部（二級管

3、理）1 . 負(fù)責(zé)小型機(jī)具的采購管理；依據(jù)經(jīng)主管經(jīng)理批準(zhǔn)的材料計(jì)劃進(jìn)行采購，采購過程要貨比三家，選擇質(zhì)量好、價格合理產(chǎn)品；2 .負(fù)責(zé)對所購置小型機(jī)具合格證、使用說明、配件清單、技術(shù)資料等驗(yàn)收、收集與保管；3 .負(fù)責(zé)小型機(jī)具的入庫驗(yàn)收與保管。保管人員驗(yàn)收合格后辦理入庫、檢查產(chǎn)品合格證、使用說明書、零部件等是否完整、開機(jī)能否正常運(yùn)行，以確保小型機(jī)具出庫時能正常使用；4 .負(fù)責(zé)小型機(jī)具的調(diào)撥出庫。依據(jù)各項(xiàng)目使用申請單，辦理小型機(jī)具調(diào)撥出庫，并將隨機(jī)資料提供給使用部門；5 .負(fù)責(zé)小型機(jī)具的使用后收回。退庫要檢查完好狀態(tài)，確認(rèn)無誤后辦理退庫，發(fā)現(xiàn)壞損要求對方維修、或者賠償；6 .負(fù)責(zé)建立小型機(jī)具臺賬，及時

4、記錄入庫、出庫、庫存數(shù)量、調(diào)撥的動態(tài)、使用、送回時間及收費(fèi)情況等信息；7 .對小型機(jī)具的在庫管理，要落實(shí)責(zé)任人，確保小型機(jī)具出庫能正常使用，如不能使用，其責(zé)任由責(zé)任人承擔(dān)；8 .負(fù)責(zé)對小型機(jī)具的增加、減少、出售、毀損、報廢等鑒定、報批；9 .負(fù)責(zé)定期盤點(diǎn)小型機(jī)具，定期與財(cái)務(wù)部門對賬；10 . 負(fù)責(zé)確認(rèn)小型機(jī)具的使用時間，按規(guī)定計(jì)算使用小型機(jī)具的費(fèi)用，并負(fù)責(zé)將使用單位的扣款單及時送到財(cái)務(wù)進(jìn)行結(jié)賬。（三）各使用單位（三級管理）1 . 使用單位領(lǐng)用小型機(jī)具，需現(xiàn)場檢查機(jī)具能否正常運(yùn)轉(zhuǎn)，零部件是否完整，說明書是否齊全，并雙方留取影像資料以備歸還時對照；2 .小型機(jī)具的使用時要落實(shí)專人按說明書使用和保養(yǎng)

5、，用后妥善保管。歸還時要保證完好，如有損壞或丟失，由使用單位負(fù)責(zé)維修及賠償。第五條 小型機(jī)具的范圍價格低于20 ， 000 元以下的小型設(shè)備、機(jī)具、工具等；如工程上使用的：鋼筋切斷機(jī)、鋼筋彎曲機(jī)、鋼筋彎箍機(jī)、對焊機(jī)、電焊機(jī)、切割機(jī)、卷揚(yáng)機(jī)、電動及手動工具、木工電鋸、砂輪機(jī)、振搗器、空壓機(jī)、手電鉆等機(jī)具、機(jī)電設(shè)備。第六條小型機(jī)具有償使用（一） 使用部門有償使用小型機(jī)具1 . 以現(xiàn)金形式支付租金須到財(cái)務(wù)部交款；2 .在工程結(jié)算中支付租金，依據(jù)物料部提供的租金明細(xì)，財(cái)務(wù)部進(jìn)行扣款。（二）收費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)：新購入的小型機(jī)具租金價格每月按購入價格十分之一收取，使用期不足2 個月，按2 個月費(fèi)用收??；使用期超過

6、2 個月， 按實(shí)際使用天數(shù)計(jì)取費(fèi)用；庫存的小型機(jī)具，3000元以下按原值10%每月收取租金；原值 300110000元的每天收取20元租金；原值1000120000元的每天收取40元租金；領(lǐng)用小型機(jī)具3 天以內(nèi),不扣租金；3 天以上不足整月,按整月扣租金；（三）小型機(jī)具運(yùn)費(fèi)及裝車費(fèi)用由調(diào)入單位承擔(dān)；（四）小型機(jī)具的使用費(fèi)價格由物料部按上述原則制定，報財(cái)務(wù)部審核，總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行。第七條小型機(jī)具報廢處理（一）小型機(jī)具達(dá)到規(guī)定的使用年限且不能使用，可由物料部申請報廢。經(jīng)有關(guān)部門鑒定，確認(rèn)符合報廢條件，經(jīng)財(cái)務(wù)副總審核，報總經(jīng)理批準(zhǔn)后，方可進(jìn)行報廢處置；（二）外阜小型機(jī)具宜就地處理，不宜再運(yùn)送回公司物

7、料庫房的小型機(jī)具設(shè)備，處理前需經(jīng)物料部上報公司按上述程序?qū)徟?，批?zhǔn)后處置；（三）處置收到的款項(xiàng)要求當(dāng)天交財(cái)務(wù)部門，外阜不能當(dāng)天交到財(cái)務(wù)部門的，可通過銀行劃款的方式繳存到財(cái)務(wù)部，繳存時間最遲不能超過3 天。第八條監(jiān)督、檢查（一）監(jiān)察部負(fù)責(zé)物料部對小型機(jī)具的管理職責(zé)進(jìn)行監(jiān)督、檢查。同時將此部分工作納入年度工作計(jì)劃中。監(jiān)督、檢查采取定期、不定期的方式，全年不得少于6 次，對發(fā)現(xiàn)的問題及時給予糾正、披露，嚴(yán)重者依據(jù)公司制度相關(guān)規(guī)定對相關(guān)責(zé)任人給予警告或處罰；（二）審計(jì)部負(fù)責(zé)對小型機(jī)具的財(cái)務(wù)管理職責(zé)進(jìn)行審計(jì)、檢查。并將此部分工作納入年度工作計(jì)劃中，審計(jì)、檢查采取定期、不定期的方式，全年不得少于4 次，對

8、發(fā)現(xiàn)的問題及時給予糾正、披露，嚴(yán)重者依據(jù)公司制度相關(guān)規(guī)定對相關(guān)責(zé)任人給予警告或處罰；（三） 物料部負(fù)責(zé)對使用單位小型機(jī)具的管理職責(zé)進(jìn)行監(jiān)督、檢查。并將此部分工作納入年度工作計(jì)劃中。監(jiān)督、檢查采取定期、不定期的方式，全年不少于12 次。對發(fā)現(xiàn)的問題及時給予糾正、披露，嚴(yán)重者依據(jù)公司制度相關(guān)規(guī)定對相關(guān)責(zé)任人給予警告或處罰。第九條 處罰（一）小型機(jī)具使用期未超過半年丟失或損壞，責(zé)任單位除租金照收外還要按原價120% 賠償；（二）小型機(jī)具使用超過半年丟失或損壞的，租金照收的同時按原值100% 賠償；（三）將損壞機(jī)具收回入庫或在庫里發(fā)生損壞，維修費(fèi)用由保管人員承擔(dān)；發(fā)生丟失由保管人員照價賠償，并追究物料

9、部的管理責(zé)任，對部門負(fù)責(zé)人給予5001000 元的罰款；（四）物料部未按規(guī)定收取租金，除按規(guī)定補(bǔ)交外給予責(zé)任人一倍的罰款，性質(zhì)惡劣者除罰款外同時予以除名甚至追究法律責(zé)任；（五）物料部未及時將收費(fèi)單送至財(cái)務(wù)部扣款，令其補(bǔ)交的同時扣罰當(dāng)事人200-500 元罰款。第十條 附則（一）本制度由物料部制定、修訂、完善并解釋；（二）本制度自2016 年 5 月 1 日執(zhí)行。原企業(yè)內(nèi)部2014年 13 號文件小型機(jī)具管理制度自本制度下發(fā)之日起廢止。附件：1. 小型機(jī)具登記表2. 小型機(jī)具報廢申請單3. 申請報廢小型機(jī)具登記表7小型機(jī)具登記表8編制單位:年 月日廳P名稱規(guī)格型號購置日期單位數(shù)量單價完好程度使用地點(diǎn)閑置或在用備注材料負(fù)責(zé)人：保管員:小型機(jī)具報廢申請單申請單位：年 月 日小型機(jī)具名稱資產(chǎn)（1片）編P數(shù) 量生產(chǎn)廠家賬面原價規(guī)格型號已提折舊規(guī)定使用年限計(jì)提的減值準(zhǔn)備已使用年限賬面凈值尚可使用年限原因：申請部門負(fù)責(zé)人：（簽字）減少原因拆除口報廢口出售口盤虧口