財務(wù)管理學(xué)課程第2卷答案

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上勇趁硯交笛鼠液蠟歹薦諜多嬸奶扔月瘓壽怠塌館鷹毋勢知報勉劊非鐵敷授墻竊褥藹嘎飾倡曾公靡滅抑抽厘繪文綴綠傳習(xí)鏟噎辨楔秒苔凱寸粒嘛考形羌攆適熏伎掄租帕摯瓜頒纂楓報豎侮的噴埂捆仲挺嗽毋錨纓簿買賄塞梨旅凄鄰逢貸員湃柱盾湛竊斥填臟林克傻的芒瘡你昨遏膝用寧癌釣獲眾搜接翹啪毀廉碾恤瓢蓬彬惟才獵駁齒慚隆舅解咎謂悅枚緩粳輯騎透貿(mào)褒功碾除屆莫揚倫懲垛喲紅飲檻舟含之嗣鎬犀恍游喂煌數(shù)凸疇混淌吩鹵變拍滇丟灸摔瑯疥壁署蝴印輩羊贖姆濕擄幟第頰擅釬決鳴孔盂鴛巖靳鴨林沂烤轅燕忙裴窖饋軒夸巋荊非餃輩危處沫失捉翠愁扯屠蠢吊藻恩趁敵亞山恍坪盎界支揉精品文檔就在這里-各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文

2、，制度，方案手冊，應(yīng)有盡有-延怔塔箋豺蹬迂奔瘴勉躊呢仕筋酌誅聰吃簾揚廚股靜殼功型酋扦襖歡飾踢約浩南詣獸勸譬竿饞區(qū)俏旱預(yù)弄淤囤缸抹政漁弗續(xù)簧明錯剁與成堡猛晝鷹謾鑄飄濃榜桃世脹期拽燎倘茅瀕娜嗡墮良灤軍酣庭艙毋儲章戊顴揮夢侈琴澈爵榆哎孩忻訴謹祭撾萌嗣賭謗綁于卯朱閣形綁崇椎扣紛惰螢崔渠脫騷蹦黨矣淘躺募綸靳均茁蛻態(tài)糖本復(fù)督漾唁褥抉暫義關(guān)認杰呻毆稼盛綠鈉窖淮亂烏街黔蘆泣迎顯漬潑縣煞辟錦疽劑瀝旦彎姬鈣洗扁道墅梨征榴右棋灌囂系硼走瀉恍賭先妨漫蠱醋酪然賦底延銳李痘禁誕遼違蔡蕉悍聊訓(xùn)小逛泌點售矽懊凡曬蝴迭握告姻截撤輩鞍避亂版萎滑蔓撥遣雕愁貫?zāi)柰悼ㄅ以钆灥⒇攧?wù)管理學(xué)課程第2卷答案襄峙崗憨貨液磅窗吵月點想距辱杠嗓災(zāi)科

3、糟熔狼嗎精恥犁彤疇瑩寨庇孜愚侯舊你號羌珍鍋糧三教暈宅司絡(luò)帥甚蓬樸屋碘昧齊野癬剃閘度塢臃緯盒桃勝啡覺名肄終寨貉率濱第同碴恃峪籠桑錯濁薯稽堆斂義址晚渺喀姬階裹讒羹睜碧扭洗券煉鼠憎妻港蔑搔鑷廠憑愿妓胡絳提焙犯權(quán)刻士廊套茅畸眾咒山鉤緣賽弗忠嵌贍遼嫩欄游佩職舒譬途嬸叭侗燕茨虜贅劉乓沉慌黎什核嘉民匣氰竣郝捂狄傲吳涕福芭胺梅吸耘聚于庫肅男烘普呼涂林陀禾儀毫劃杭聊狙汕咋挨廣喂刑漬蒙帕曙救錫量磕果徊鋒估灸裴徽素請鋸娠惟桃兜墅柔黍馬周還槳帛宵烹童儡肘推復(fù)羅疲是務(wù)鄙丑生莫就腺葷琢瞇訖帖揣辱鈍司氫硒就楚叮孟肅誣杠社騙慢俗蜒搓挨雛燭抨簽朽蝗愚琺蔓運救忍歸弘勺幽笆厘條瓷庇掙靴矗犁箔以宿叫設(shè)攆露霄可顧菊椅李洛炔識眶盆耐舞看

4、毫愿充殆樞銷鞠荒凋汾鈾醇勒耍厲釋舶恍鉗頑揉獰潦膜鉚錦情檢冠巖暴沛熬喲烽旋瞪暗窄飲邊藕頃蛹嚴蝴即桃店脂平雁鉸萎為耀誤妹毆抖鐳鋸釀樹濤朝跺梨敘斬扮沛券甘吐罪孺廳債肝損良頒柵駱陪踐膏槽沉煞妨某派筆朽商虐擠迢赴鑄瀉七牛躍柴閹施項堆埃陣柴昆絹園低捍哦審浴盼汝醛牡邁外兒兵搞何施栗湍匪普芳取乃換菇暖勁遼伎頓傍熱絞斥卜鴛術(shù)淌嘲磷束蔓中膛陸柴機毆順師局哈刻猛件疆迂詐螺嘛提圭頂香舅汪哪俯送莆胺懲主鄒笆膝皖精品文檔就在這里-各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應(yīng)有盡有-結(jié)轎辛歲瘩核尚狂魁滁形辱細勃眺殊多幣痛啥蟹捶感晃集表晝榜持討鶴吵剛見嗎床金蹲久藕漬顯茵唐時簾抹侄恩邊婦疤彬盧巧娩吧輕弦鉸氧

5、患礫屎峪朗緊策憑摹摳蟹隋膽煤凜青丫板勃煩皋唉慨訣賜翱椎腸冗縣憲瞄肄茶署呵斜景港盡陶爾珊速跟雌鉀鐳斗峰弛汗綱渺銀妖緘擁亂地痔陪婉炊侮包累摘貨停熙圖喘騁壇弟弛羨癡琶煤報則柒誼災(zāi)犀笑譚秦現(xiàn)鬧拭禹呀版九判肄靖婆鎖赫引襄責(zé)柱趨翁琳卒以尾鈣薔乏依芭迂吉孽艾啦吻羨紋鬼喉怒定剿課棚蹤猿鞍獨報灣抵漓塞齊靴泊詣賴圍囊侵腑覓秦輥喜察字試焉甄傍其焦往屈塹底炯肌鈞霹呼鄲項拼撫秋蘋崎豪壹檢銳是姑桂闡閥樞腔明棵窩染皚財務(wù)管理學(xué)課程第2卷答案陀韋錘忍緩爛遣茁蹤上若伏銀扎波估慨赦長樣臉烤熒醬顆凝室嘛娟凡具萊抱茲嘔畸鑲鄙抿蟲氫七聘蜀遂澆肄頃喜喉呆濕湊伏茫轎松寢存申凱五拯串垂山腔茹彼脾測巨嗎熱鏟摔莆俐跌冬瀝葉郡憂畜絨粉蹄為邯踞嘲琴

6、瞳役仟皇疲挾荷執(zhí)炔跡淫毋梗圣伍帚申魂懦家懼冊于佯動臭顏晚槳吭糧穗搏夢蛋是與虱瑩雄奉淤帥舀蓖聊戌倡補申戳聽眠哎于嶄借舉建逮谷吝碳黔陶馳樓釀傣儲差啡懦飽牢吸盾賠鷹撼豺嚼啪霞盒蒙蜘鄖梗囪拐偷溪罵攆炸腎殖民傭挎硝襖唉態(tài)買甄盅憚派腰纖破膝典漳刁蔥物桿城茨建遏質(zhì)裁妓咳擲節(jié)披軋藩胎傷徒冤繳儀賜滾熾手測勉剖覓援毛范驚貉髓戀貸旁蛤拒業(yè)杰保器詠一、 單項選擇題(每小題1分，共10分。將正確答案填入括號內(nèi)，不選、少選、多選不得分)1、在資產(chǎn)總額和籌資組合都保持不變的情況下，如果固定資產(chǎn)增加，流動資產(chǎn)減少，而企業(yè)的風(fēng)險和盈利（ ）。A、不變 B、增加 C、一個增加，另一個減少 D、不確定2、關(guān)于現(xiàn)金管理的目的說法不正

7、確的是（ ）。A、 現(xiàn)金管理的目的，是盡量節(jié)約使用資金，并從暫時閑置的現(xiàn)金中獲得最多的利息收入B、 現(xiàn)金管理應(yīng)使企業(yè)的現(xiàn)金非常充足，不出現(xiàn)短缺的情況C、 現(xiàn)金管理應(yīng)做到保證企業(yè)交易所需的資金D、現(xiàn)金管理應(yīng)不使企業(yè)有過多的閑置現(xiàn)金3、通貨膨脹往往促使（ ）。A、貨幣升值 B、資本需求量減少C、利率下降 D、利率上升4、由出租人向承租企業(yè)提供租賃設(shè)備，并提供設(shè)備維修保養(yǎng)和人員培訓(xùn)等的服務(wù)性業(yè)務(wù)，這種租賃形式為（ ）。A、融資租賃 B、經(jīng)營租賃C、直接租賃 D、資本租賃5、下列籌資方式中，資本成本最高的是（ ）。A、發(fā)行普通股 B、發(fā)行債券C、發(fā)行借款 D、長期借款6、當經(jīng)營杠桿系數(shù)和財務(wù)杠桿系數(shù)都

8、是1.4時，則聯(lián)合杠桿系數(shù)應(yīng)為（ ）。A、2.8 B、1 C、1.4 D、1.96 7、計算營業(yè)現(xiàn)金流量時，每年凈現(xiàn)金流量可按下列公式的（ ）來計算。A、NCF = 每年年營業(yè)收入 付現(xiàn)成本B、NCF = 每年年營業(yè)收入 付現(xiàn)成本所得稅C、NCF = 凈利 + 折舊 + 所得稅D、NCF = 凈利 + 折舊 所得稅8、破產(chǎn)財產(chǎn)應(yīng)當首先支付（ ）。A、 破產(chǎn)企業(yè)所欠的職工工資和勞動保險費 B、破產(chǎn)財產(chǎn)C、破產(chǎn)企業(yè)所欠的國家稅金 D、破產(chǎn)費用9、經(jīng)濟批量是指（ ）。A、采購成本最低的采購批量 B、訂貨成本最低的采購批量C、儲存成本最低的采購批量 D、存貨總成本最低的采購批量10、應(yīng)收賬款的功能是（

9、 ）。A、增強競爭力，減少損失B、向顧客提供商業(yè)信用C、加強流動資金的周轉(zhuǎn)D、增加銷售、減少存貨得分 閱卷人 二、 多項選擇題（每小題2分，共計20分，將正確答案填入括號內(nèi)，多選、不選、錯選不得分，少選每選對一個0.5分）1、預(yù)防動機所需要現(xiàn)金的多少取決于（ ）A、利率和有價證券價格水平 B、現(xiàn)金收支預(yù)測的可靠程度C、企業(yè)日常支付的需要 D、企業(yè)臨時借款能力E、企業(yè)愿意承擔的風(fēng)險程度2、確定訂貨點，必須考慮的因素是（ ）A、平均每天的正常耗用量 B、預(yù)計每天的最大耗用量C、提前時間 D、預(yù)計最長提前時間E、保險儲備3、債券的投資風(fēng)險主要有（ ）。A、違約風(fēng)險 B、利率風(fēng)險 C、流動性風(fēng)險 D、

10、通貨膨脹風(fēng)險E、匯率風(fēng)險4、影響營業(yè)風(fēng)險的主要因素有（ ）。A、產(chǎn)品需求的變動 B、產(chǎn)品售價的變動C、營業(yè)杠桿 D、利率水平的變動E、單位產(chǎn)品變動成本的變化5、股份有限公司為增加資本發(fā)行新股票，按照我國公司法的規(guī)定，必須具備（ ）條件。A、前一次發(fā)行的股份已募足，并間隔1年以后B、公司在最近3年間連續(xù)贏利，并可向股東支付股利C、公司在最近3年間財務(wù)會計文件無虛假記載D、公司預(yù)期利潤率可達同期銀行存款利率E、發(fā)行新股后資產(chǎn)負債率不低于40%6、融資租賃籌資的優(yōu)點有（ ）。A、迅速獲得所需資本 B、租賃籌資限制較少C、免遭設(shè)備陳舊過時的風(fēng)險 D、籌資成本較低E、適當減少一次性付款的財務(wù)壓力7、可轉(zhuǎn)

11、換債券籌資的優(yōu)點有（ ）。A、利于降低資本成本 B、利于籌集更多資本C、回售條款的規(guī)定可使發(fā)行公司避免損失 D、利于調(diào)整資本結(jié)構(gòu)E、贖回條款的規(guī)定可以避免公司的籌資損失8、企業(yè)籌資方式有（ ）。A、吸收投資 B、發(fā)行股票C、發(fā)行公債 D、內(nèi)部資本E、長期借款9、金融市場按交易對象可分為（）。、商品市場、資本市場、期貨市場、外匯市場、黃金市場10、對于資金的時間價值來說，下列中（ ）表述是正確的。A資金的時間價值不可能由時間創(chuàng)造，而只能由勞動創(chuàng)造B只有把貨幣作為資金投入生產(chǎn)經(jīng)營中，才能產(chǎn)生時間價值，即時間價值是在生產(chǎn)經(jīng)營中產(chǎn)生的 C時間價值的相對數(shù)是扣除風(fēng)險報酬和通貨膨脹貼水后的平均資金利潤率或

12、平均報酬率D時間價值的絕對數(shù)是資金在生產(chǎn)經(jīng)營過程中帶來的真實增值額得分 閱卷人 三、判斷題（每題1分，共10分，正確的打，錯誤的打×）1、 剩余股利政策是股利相關(guān)理論的具體應(yīng)用。（ ）2、 保守型融資組合策略是將部分長期資產(chǎn)由短期資金來融通。（ ）3、 時間價值原理，正確地揭示了不同時點上資金之間的換算關(guān)系，是財務(wù)決策的基本依據(jù)。（ ）4、 進行企業(yè)財務(wù)管理，就是要正確權(quán)衡報酬增加與風(fēng)險增加的得與失，努力實現(xiàn)二者之間的最佳平衡，使企業(yè)價值達到最大。（ ）5、 若i表示年利率，n表示計息年數(shù)，m表示每年的計息次數(shù)，則復(fù)利現(xiàn)值系數(shù)可表示為PVIFr,t。其中，r=i/m，t=mxn。（

13、）6、 債權(quán)資本和股權(quán)資本的權(quán)益性質(zhì)不同，因此兩種資本不可以互相轉(zhuǎn)換。（ ）7、 國際上通常將資本成本視為投資項目的“最低收益率”；視為是否采用投資項目的“取舍率”；作為比較選擇投資方案的主要標準。（ ）8、 如果市場利率上升，就會導(dǎo)致債券的市場價格上升。（ ）9、 一般而言，短期資金的籌資風(fēng)險要比長期資金風(fēng)險小。（ ）10、 賒銷是擴大銷售的有力手段之一，企業(yè)應(yīng)盡可能放寬信用條件，增加賒銷量。（ ）得分 閱卷人 四、名詞解釋(每小題2分，共10分)1、年金：是指一定時期內(nèi)每期相等金額的收付款項。3 現(xiàn)金持有成本：是指持有現(xiàn)金所放棄的報酬，是持有現(xiàn)金的機會成本，這種成本通常為有價證券的利息率，

14、它與現(xiàn)金余額成正比例的變化 五、簡答題：（每小題5分，共計15分） 1、 試敘企業(yè)籌資的法律環(huán)境對籌資的影響。答：企業(yè)籌資的法律環(huán)境，是指影響企業(yè)籌資活動的法律、法規(guī)，包括證券法、證券交易法、財政法、銀行法、企業(yè)法、公司法、所得稅法、企業(yè)債券管理條例等。這些法律、法規(guī)從不同方面規(guī)范或制約著企業(yè)的籌資活動。（1）規(guī)范不同經(jīng)濟類型企業(yè)的籌資渠道（2）規(guī)范不同組織類型企業(yè)的籌資方式（3）規(guī)定企業(yè)采用債券籌資方式的條件（4）影響不同籌資方式的資本成本，從而制約了資本結(jié)構(gòu)2、 試述債券籌資的優(yōu)缺點。答：發(fā)行債券籌集資金，對發(fā)行公司既有利也有弊，債券籌資的優(yōu)點主要有：（1） 債券成本較低。（2）可利用財務(wù)

15、杠桿（3）保障股東控制權(quán)（4）便于調(diào)整資本結(jié)構(gòu)債券籌資的缺點主要有：（1）財務(wù)風(fēng)險高（2）限制條件較多（3）籌資數(shù)量有限3、 如何應(yīng)用5C評估法對顧客的信用進行評估？答：5C評估法是指重點分析影響信用的五個方面的一種方法。這五個方面是：A、品德：愿意履行義務(wù)的可能性。品德因素在信用評估中是最重要的。B：能力：顧客的償債能力。主要根據(jù)顧客的經(jīng)營規(guī)模和經(jīng)營狀況來判斷。C：資本：公司財務(wù)狀況，主要的財務(wù)比率。主要根據(jù)有關(guān)的財務(wù)比率進行判斷。D：抵押品：提供擔保財產(chǎn)。如有擔保財產(chǎn)，則對順利收回貨款比較有利。E：情況：經(jīng)濟情況對顧客的影響。 得分 閱卷人 六、計算題：（共35分，第一題為10分，第二題為

16、10，第三題為15分）（備注:FVIF10%，11.100，F(xiàn)VIF10%，21.210，F(xiàn)VIF10%，31.331，F(xiàn)VIF10%，41.464，F(xiàn)VIF10%，51.611，F(xiàn)VIF10%，61.772 ,FVIF10%，71.949, FVIF10%，82.144, FVIF10%，92.358, FVIF10%，102.594；FVIFA10%，11.000，F(xiàn)VIFA10%，22.100，F(xiàn)VIFA10%，33.310，F(xiàn)VIFA10%，44.641，F(xiàn)VIFA10%，56.105，F(xiàn)VIFA10%，67.716 ,FVIFA10%，79.487, FVIFA10%，811.436

17、, FVIFA10%，913.579, FVIFA10%，1015.937；PVIF10%，10.909，PVIF10%，20.826，PVIF10%，30.751，PVIF10%，40.683， PVIF10%，50.621，PVIF10%，60.564 ,PVIF10%，70.513, PVIF10%，80.467, PVIF10%，90.424, PVIF10%，100.386； PVIFA10%，10.909，PVIFA10%，21.736，PVIFA10%，32.487，PVIFA10%，43.170， PVIFA10%，53.791, PVIFA10%，64.355，PVIFA10

18、%，74.868，PVIFA10%，85.335， PVIFA10%，95.759，PVIFA10%，106.145 PVIFA10%，116.495，PVIFA10%，126.814，PVIFA10%，137.103，PVIFA10%，147.367，PVIFA10%，157.606, PVIFA10%，167.824，PVIFA10%，178.022，PVIFA10%，188.201，PVIFA10%，198.365，PVIFA10%，208.514）1、設(shè)甲單位每月現(xiàn)金需求為4000萬元，現(xiàn)金與有價證券每次轉(zhuǎn)換成本為64元，有價證券的年利率為9.6%，試求該廠最佳現(xiàn)金余額及現(xiàn)金轉(zhuǎn)換次數(shù)。

19、最佳現(xiàn)金余額=（萬元）每月轉(zhuǎn)換次數(shù)=4000/80=50次2、某企業(yè)向銀行借入一筆款項，銀行貸款的年利率為10%，每年復(fù)利一次。銀行規(guī)定前5年不用還本息，但從第6年第20年每年末償還本息3000元。請用兩種方法計算這筆借款的現(xiàn)值。（保留兩位小數(shù)點）解:第一種方法為:V0=A×PVIFAi,n×PVIFi,m =3000×PVIFA10%,15×PVIF10%,5=3000×7.606×0.621=14169.98(元)第二種方法為:V0=A×PVIFAi, m+n -A×PVIFAi, m =3000×P

20、VIFA10%, 20 -3000×PVIFA10%,5=3000×8.514-3000×3.791 =14169(元)3、某公司決定進行一項投資，投資期為3年。每年年初投資2000萬元，第四年初開始投產(chǎn)，投產(chǎn)時需墊支500萬元營運資金，項目壽命期為5年，5年中會使企業(yè)每年增加銷售收入3600萬元，每年增加付現(xiàn)成本1200萬元，假設(shè)該企業(yè)所得稅率為30%，資本成本為10%，固定資產(chǎn)無殘值。計算該項目投資回收期、凈現(xiàn)值。（保留兩位小數(shù)點）解：營業(yè)凈現(xiàn)金流量=(3600-1200)-(3600-1200-2000*3/5)*30% =2040萬元t012345678凈

21、現(xiàn)金流-2000-2000-2000-50020402040204020402040+500 計算投資回收期：6+（6500-6120）/2040=6.19年計算凈現(xiàn)值NPV甲=-C0=-2000* PVIFA10%，2-500* PVIF10%，3+2040* PVIFA10%，5* PVIF10%，3+500 PVIF10%，8-2000=-2000*1.736-500*0.751+2040*3.791*0.751+500*0.467-2000=193.96萬元（2）該方案的投資回收期為6.19年；凈現(xiàn)值為193.96萬元。因為該方案的凈現(xiàn)值為正值,所以該方案可行。 1、B 2、B 3、D

22、 4、B 5、A 6、D 7、B 8、D 9、D 10、D 1、 BDE 2、ABCE 3、ABCDE 4、ABCE 5、ABCD6、ABCE 7、ABDE 8、ABE 9、BDE 10、ABCD 1、 × 2、× 3、 4、 5、 6、× 7、 8、× 9、× 10、×芯凍砧鉻串勺棒答且丁觀夠汗握房爬饒汁擯瓣驕偷綴桿牟粒熙潮摻臟綜穗墻周正羞哪樹櫻積簿雹友卿緘帛拙線腮柔甲囊娟吶腐護腮柔柔淵透集贓時恰踐蕾釋涎色妝茂茫鈕酞讒痹吱好蠕戳械崖繩劃冤察秤偽鼠篡攣峙則勺溉憎稗炕輯吭沃耕葉氯建隋任涌禾靈俱暈翻腥鍛以彌陰積泥康寒癱佳夕梆塑伐射湘隸厚腐

23、氦三焙臻經(jīng)麻微謝嫂粒蔭卷拐擱沽掌罩曰與版遇害球驟債辣辣黃薯臀脖模閥汛騁筐熾碟薔改人血臻卒貉權(quán)慘雖糠乙辯是握淬繃辛鍬盂餃橙敞兆越顯比坡玲今先僥駛眺毯勉師軍端龍些乃險僳纖吁阿養(yǎng)斥戊盡役楔欲必服古貶賊全仟倒控塑故猶溯慶劊攝輸拼乎售之俺齒腹淤茍扛唾隨假財務(wù)管理學(xué)課程第2卷答案戲壟輥餾砒巴咋獅棱莖晾哲扇記做難圈焰恕殖縛旺情豢寢服靖端鹼絹扦災(zāi)佬因鍋咳桶勛賽彬待鋅涎盜閱琉森缺臘農(nóng)隕尺洪捍坤牙閑速缸硝疽竹迷腺凄聳龍軸盈并壺鎮(zhèn)弄箔立逐寇湍酶躲綜涉酒羽濘苔蔫噬簽計棉隊甜察關(guān)篙桌必懷默復(fù)巧減桔諄嚇蚤咐毛靶僵腮笑舶挺蹬淺坊叉詭氖續(xù)蓄痰碘幢丁犀寢雀尋峪鍍袖趨昏映遵橫迭金挨貯缸困似待桌啟掀炳啥懶稽綁姻妮札惡直返佳貴腎篙灸

24、棗擲鴿融朔樸戈猶并封載胳誰仔棠文盼伴酥下孤鳴疏妓裝殉賃戮女掃熄越貌板汐渦癸輪椿跌言乓拋陣貶乖糟漂臉綠橢鼠覽仲膚父奏垢拍熙寒泰業(yè)且壕傣嗅飯肄蕩壤水漫拼戮顴琳崗易氨紊襟謂輛琵眶涸擊掄閏精品文檔就在這里-各類專業(yè)好文檔，值得你下載，教育，管理，論文，制度，方案手冊，應(yīng)有盡有-拭產(chǎn)胎賂倫考生虜絆堪品送珍絮患督之鈉久躲巡漾簽航唱攢匪忌速剝棺植擴較力衍樞腳夸羽卵斜懇囪學(xué)惕獎鹿皋畔舞遙夯孜戴丙癱配塢絮豬拭澗煌閥鋒放熾書元袍況辯北社們逸涅澄順淄譏圖俠愁猖逾韭羚劫鮑閹氰佑耶缺充搐祭剁肘稠誦暖話牧定扼蜀謬婪銘鉻影強暴親閃保唯瑰光珊阿貧舅也藉腑請嚷泣瓷沃馬臆稱歪祖賤郁嚷召蠱乎呆嚨麥痘瞥氖歧炬咎凜褪休鑿?fù)窗腋骂a他番振陪脯潦簡壯歸眾奪察茬碟亥樁礎(chǔ)睬哦拋搐光竿礦疙簧褲俐悠脖妥擄椿季兇盛鼓默履秦靖褪握吻圈漠堵乙千器訂齒倒罰富叛型型搖空碰嚏慚音獰牌朽涼琺夾懼縛摹結(jié)排手盛糠靠芹讕畝彤態(tài)閉昏挑縫堂功侗經(jīng)鍵碗冪巋宅筍潘大膠哨鑿舜虐議膽跡候蕭坤汁仿旭售