銀行風險分析報告

1、精選優(yōu)質文檔-傾情為你奉上 參考模式XX分、支行20XX年XX風險分析報告概 述（簡要概括轄內整體風險狀況）第一部分 風險狀況分析一、總體情況XX月末，全行資產總額XX萬元，比上期XX萬元。其中，信貸類資產余額XX萬元，比上期XX萬元；不良余額XX萬元，比上期XX萬元；不良占比XX%，比上期XX個百分點。非信貸資產余額XX萬元，比上期XX萬元；不良余額XX萬元，比上期XX萬元；不良占比XX%，比上期XX個百分點。全行負債總額XX萬元，比上期XX萬元，其中各項存款余額XX萬元，比上期XX萬元，同比XX萬元。全行利潤總額XX萬元，比上期XX萬元，同比多XX萬元。資產負債情況簡表 單位：萬元、項目本

2、期余額比上期不良余額比上期不良占比比上期資產總額信貸資產非信貸資產負債總額各項存款空空空空利潤總額空空空空二、信用風險狀況分析XX月末，全行各項貸款余額XX萬元，按貸款五級分類，正常、關注、次級、可疑和損失余額情況，占比情況，較上期變化情況；從期限結構看，中長期貸款貸款情況，占比情況，較上期變化情況；短期貸款和票據融資情況，占比情況，較上期變化情況。表外信貸資產余額XX萬元，比上期XX萬元；墊款余額XX萬元，比上期XX萬元；表外業(yè)務保證金余額為XX萬元，比上期XX萬元；風險敞口XX萬元，比上期XX萬元。（一）不良貸款變動情況1、處置及新發(fā)生不良貸款情況XX月末，全行處置不良貸款XX萬元。其中：

3、清收不良貸款本金XX萬元，盤活不良貸款本金XX萬元，接收抵債資產XX萬元，核銷呆賬貸款XX萬元，其他方式XX萬元。本期新發(fā)生不良貸款XX萬元，其中法人客戶發(fā)生XX萬元，占比XX%；個人客戶發(fā)生XX萬元，占比XX%。新發(fā)生不良貸款較多的支行是：XXXXXX；主要客戶是：XXXXXX。列舉新發(fā)生不良貸款案例。不良貸款變動情況表 單位：萬元序號項 目不良貸款1上期余額2本年新發(fā)生3本年 減少1、清收42、盤活53、以資抵債64、貸款核銷75、其他方式8小計9差異及其他10期末余額說明：其他方式是指由于借款人財務狀況發(fā)生重大好轉等因素或者其他原因，貸款分類由不良類上調至正常類和關注類貸款的情況。2、貸

4、款風險分類形態(tài)遷徙情況本期，正常貸款（不含借新還舊和還舊借新）共向下遷徙XX萬元，比上期XX萬元，向下遷徙率XX%，比上期XX個百分點。其中，正常類貸款向下遷徙XX萬元，比上期XX萬元，向下遷徙率XX%，比上期XX個百分點；關注類貸款向下遷徙XX萬元，比上期XX萬元，向下遷徙率XX%，比上期XX個百分點。不良貸款中，次級類貸款向下遷徙XX萬元，比上期XX萬元，向下遷徙率為XX%，比上期XX個百分點；可疑類貸款向下遷徙XX萬元，比上期XX萬元，向下遷徙率為XX%，比上期XX個百分點。貸款風險分類形態(tài)遷徙情況表單位：萬元、%項目遷徙金額比上季遷徙率比上季正常貸款向下遷徙正常類貸款遷徙關注類貸款遷徙

5、不良貸款向下遷徙次級類貸款遷徙可疑類貸款遷徙（二）客戶結構分析（可列舉一至兩個典型案例）1、法人客戶信用等級結構分析XX月末，全行共有法人客戶XX戶，比上期XX戶；貸款余額XX萬元，比上期XX萬元。其中，AA級以上（含）客戶貸款余額比上期增加XX萬元，占全行法人貸款增量的XX%，占全部貸款增量的XX%。法人客戶（按信用等級）貸款情況表 單位：個、萬元、%信用等級客戶個數比上期變動貸款余額比上期變動貸款占比比上期變動AAA+AAAAA+AAA+ABD未評級免評級合 計2、法人客戶規(guī)模分布結構分析截至XX月末，大型客戶貸款余額XX萬元，比上期XX萬元，占全行法人貸款增量的XX%；中型客戶貸款余額X

6、X萬元，比上期XX萬元，占全行法人貸款增量的XX%。大、中型客戶貸款比上期共XX萬元，占全行法人貸款增量的XX%。從貸款質量看，截至XX月末，全行法人客戶不良率XX%，比上期XX個百分點。其中，小型客戶不良率XX%，比上期XX個百分點；中型客戶不良率XX%，比上期XX個百分點；小型客戶不良率XX%，比上期XX個百分點。法人客戶（按經營規(guī)模）貸款情況表 單位：萬元、%經營規(guī)模貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良率比上期特大型大型中型小型其他合計3、法人客戶行業(yè)結構分析（各行可根據具體情況分析幾個重點行業(yè)，如貸款余額占比前五名、國家重點調控行業(yè)等）XX月末，法人客戶貸款主要集中在XXXXXX等行業(yè)

7、，以上行業(yè)的貸款余額XX萬元，比上期XX萬元，占全行貸款余額的XX%；不良貸款占比較高的行業(yè)為XXXX。法人客戶（按行業(yè)）貸款情況表單位：萬元、%行業(yè)名稱貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良率比上期合計（三）到期貸款收回情況1、總體情況本期，全行共到期貸款XX萬元，其中，貸款收回（含現金收回和還舊借新）XX萬元，貸款到期收回率XX%，同比XX個百分點。其中到期貸款現金收回XX萬元，現金收回率XX%，同比XX個百分點；還舊借新XX萬元，還舊借新率XX%，同比XX個百分點。貸款逾期XX萬元，逾期率XX%，同比XX個百分點。貸款到期情況表單位：萬元項 目合計貸款形態(tài)正常關注次級可疑損失本年到（逾）期

8、貸款金額1、貸款收回其中：現金收回還舊借新2、貸款展期3、借新還舊4、貸款逾期5、以資抵債2、逾期貸款客戶情況及風險分析分析逾期貸款的客戶基本情況（包括逾期時間、金額、原因、存在的風險等）。（四）各業(yè)務條線資產質量各業(yè)務條線貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良率比上期公司業(yè)務機構業(yè)務個人業(yè)務房地產業(yè)務三農其中：三農對公三農個人銀行卡備注：本部分內容僅供各行參考，根據自身實際盡量做到對各業(yè)務條線資產質量的分析。（五）新發(fā)放貸款情況（重點分析當年新發(fā)放貸款和當年又形成不良情況，并舉出典型案例）1、2000年以來新發(fā)放貸款情況2000年以來新發(fā)放貸款余額XX萬元，不良貸款余額XX萬元，不良占比XX%

9、。2、2003年以來新發(fā)放貸款情況2003年以來新發(fā)放貸款余額XX萬元，不良貸款余額XX萬元，不良占比XX%。3、2004年以來新發(fā)放貸款情況2004年以來新發(fā)放貸款余額XX萬元，不良貸款余額XX萬元，不良占比XX%。4、2005年以來新發(fā)放貸款情況2005年以來新發(fā)放貸款余額XX萬元，不良貸款余額XX萬元，不良占比XX%。5、2006年以來新發(fā)放貸款情況2006年以來新發(fā)放貸款余額XX萬元，比上期XX萬元；不良貸款余額XX萬元，比上期XX萬元；不良占比XX%，比上期XX個百分點。6、2007年以來新發(fā)放貸款情況2007年以來新發(fā)放貸款余額XX萬元，比上期XX萬元;不良貸款余額XX萬元，比上期

10、XX萬元;不良占比XX%，比上期XX個百分點。7、2008年新發(fā)放貸款情況2008年新發(fā)放貸款余額XX萬元，比上期XX萬元；不良貸款余額XX萬元，比上期XX萬元；不良占比XX%，比上期XX個百分點。2008年新發(fā)放貸款形成不良貸款XX萬元，其中：法人客戶XX萬元，個人客戶XX萬元。形成不良貸款的原因具體情況為：如：（1）因四川汶川大地震原因，導致按揭貸款房屋受損形成不良貸款XX萬元，汶川大地震災區(qū)學生助學貸款形成不良XX萬元。（2）因借款人出差、未仔細閱讀還款協(xié)議等原因未及時還款付息形成的按揭貸款不良貸款XX萬元，經催收均表示將盡快歸還全部欠款。（3）(這部分應重點對當年發(fā)放又形成不良貸款的原

11、因進行逐戶分析)新發(fā)放貸款質量統(tǒng)計表 單位：萬元、時 期貸款余額比上期不良貸款余額比上期不良占比比上期2000年以來新發(fā)放2003年以來新發(fā)放2004年以來新發(fā)放2005年以來新發(fā)放2006年以來新發(fā)放2007年以來新發(fā)放2008年新發(fā)放（六）非信貸貸款資產及風險分布分析2008年XX月末，全行非信貸不良資產總額為XX萬元，比年初減少XX萬元、比上季度增加XX萬元；不良資產占比為XX%，比年初下降XX個百分點、比上季度上升XX個百分點。 不良資產比年初減少的原因：主要是通過清收人員貨幣清收、依法清收、公開拍賣處置、財務計提沖減、財務攤銷、財務消化歷史包袱等措施壓降減少了非信貸不良資產所致。等等

12、不良資產余額比上季度增加主要原因是：今年第XX季度待處理案件損失賠款新增XX萬元、訴訟清收不良貸款墊付訴訟費新增XX萬元、未彌補虧損新增XX萬元、風險分類認定調整增加XX萬元所致的。等等（七）非信貸資產存在的潛在風險因素通過近幾年對非信貸資產清收、處置和財務消化，我行非信貸不良資產占比已下降到XX%以下，資產質量有較大的提高，結合非信貸資產的全面清理，不同資產項目的風險分類、非信貸資產風險狀況分析，我行非信貸資產目前存在的潛在風險因素有：（本部分可結合各行非信貸業(yè)務存在的風險進行分析）如：1、信貸資產的風險導致非信貸不良資產增加。2、案件糾紛墊款有增加的趨勢。.3、固定資產中存在潛在的不良資產

13、和損失，由于經濟區(qū)域發(fā)展的不平衡，部分營業(yè)機構的撤并、電子設備的更新淘汰報廢等，可能增加不良固定資產和損失；重大自然災害造成的損失。4、抵債資產處置損失進一步增加。三、市場風險狀況分析（本部分可結合各行在辦理的業(yè)務中出現的案例進行分析）（一）利率風險（主要分析貸款利率、存款利率變動情況等金融政策對我行資產、負債和表外業(yè)務的收益或經濟價值的不利影響。）1、貸款利率風險本行正常、關注、次級類貸款利率的執(zhí)行情況及貸款利率變動造成的影響，如項目貸款、一般中小企業(yè)貸款利率執(zhí)行情況，貸款定價調整對我行收益造成的不利（或有利）影響。2、存款利率風險結合本行人民幣存款的期限結構，分析存款利率調整對存款結構造成

14、的影響（可從不同期限存款變化進行分析）。3、綜合收益風險通過存、貸款利差變化，分析存款分流形式、貸款期限變化等，對我行綜合收益等方面產生的影響。（二）匯率風險（主要分析人民幣匯率變化導致銀行發(fā)生損失的風險）1、外匯交易風險（從事自營交易或者為客戶提供外匯交易服務時產生的風險，如外匯即期交易、外匯遠期期權、期貨和互換等金融合約。）2、外匯貸款（如人民幣升值影響外匯貸款的收益等）3、匯率變化對出口外匯型企業(yè)生產經營造成不利（或有利）的影響，四、流動性風險狀況分析1、總體情況可從流動性比率（流動資產/流動負債）、存貸比、貸款流動性等方面進行分析。2、主要根據各項存款和各項貸款的期限結構情況，分析資金

15、來源與資金運用是否匹配，進而分析轄內流動性風險情況。3、風險限額執(zhí)行情況。從分行年初或季度制定的貸款限額、銀行承兌限額等執(zhí)行狀況，分析目前經營中因流動性造成的瓶徑。五、操作風險狀況分析對本行操作風險情況進行分析，有無重大或一般操作風險事件。若無風險事件，通過對前期內控檢查或專項檢查中發(fā)現或揭示的風險點進行分析，提出建設性意見或下一步采取的風險防控措施。若有風險事件，進行案例分析，包括風險事件發(fā)生的時間、部門、具體事件內容、造成的影響、采取的措施和防控建議等。參考模式：（一）案件發(fā)生情況 本期，全行累計發(fā)生案件XX起，涉案金額XX萬元。其中，百萬元以上案件XX起；涉案金額XX萬元。百萬元以上案件

16、占比XX%，同比XX個百分點。從案件的種類看，本期新發(fā)現案件中，刑事案件XX起，特點是XXXX；經濟糾紛案件XX起，特點是XXXX；違法違紀案件XX起，特點是XXXX。從發(fā)案原因看，主要是道德風險、高管謀私，對內控管理重視不足、合規(guī)經營意識薄弱、制度執(zhí)行不力、必要的監(jiān)督檢查不到位以及缺乏對內外部欺詐行為的防范意識等比較突出。（列舉此部分的案例，并分析相關風險點及存在的問題）（二）信息系統(tǒng)事件情況本期全行發(fā)生信息系統(tǒng)風險事件XX起，從影響范圍看，涉及XX的XX起，涉及XX的XX起，涉及XX的XX起；從成因看，由生產性變更引起的XX起，存儲系統(tǒng)故障引起的XX起，不可控的外界因素引起的XX起，廠商產

17、品或服務缺陷引起的XX起，網絡硬件故障引起的XX起，供電系統(tǒng)和主機系統(tǒng)引起的故障各XX起，程序存在漏洞的XX起，其它XX起。上述信息系統(tǒng)風險事件反映出全行信息系統(tǒng)存在一定安全隱患，缺少信息系統(tǒng)安全基本控制標準，缺乏壓力測試和完善的應急預案。尤其是ABIS、支付結算、國際業(yè)務等生產系統(tǒng)，一旦發(fā)生故障社會影響較大，會降低社會美譽度和客戶忠誠度。第二部分 當前面臨的主要風險本部分在分析當前國際國內經濟形勢的基礎上，分析全行的信用、市場、操作風險管理中存在的問題。（各行可結合近幾年來內外部檢查發(fā)現的問題及整改情況進行分析）一、信用風險方面（這里以外部環(huán)境的變化對貸款行業(yè)的影響為例簡要分析，但實際中不限

18、于此，各行可根據本行信用風險狀況深入全面分析。重點分析本行在信貸等業(yè)務中存在的風險點進行梳理分析）如：（一）以石油為基礎原材料的產業(yè)鏈分析本部分主要分析以石油為基礎原材料的產業(yè)鏈基本情況、發(fā)展變化及全行在該產業(yè)鏈上的貸款情況和面臨的風險。（本條產業(yè)鏈分：上游石油和天然氣開采業(yè)，中游石油冶煉和基本石油加工業(yè)，下游交通運輸、汽車和化學纖維、日用化工、塑料及玩具、服裝等深加工行業(yè)。）（二）以煤炭為原材料的產業(yè)鏈分析本部分主要分析以煤炭為基礎原材料的產業(yè)鏈基本情況、發(fā)展變化及全行在該產業(yè)鏈上的貸款情況和面臨的風險。（本條產業(yè)鏈分：上游煤炭開采業(yè)，中游煉焦、火電、金屬冶煉和水泥等行業(yè)，下游設備制造、金屬

19、制品和建筑等行業(yè)。）（三）鋼鐵產業(yè)鏈分析本部分主要分析鋼鐵產業(yè)鏈基本情況、發(fā)展變化及全行在該產業(yè)鏈上的貸款情況和面臨的風險。（本條產業(yè)鏈分：上游鐵礦石開采和焦炭業(yè)，中游煉鋼、煉鐵、鋼鐵延壓和加工業(yè)，下游機械、汽車和建筑等行業(yè)。）（四）有色金屬行業(yè)風險分析本部分主要分析有色金屬行業(yè)風險基本情況、發(fā)展變化及全行在該產業(yè)鏈上的貸款情況和面臨的風險。（如鉛、鋅、鎳、銅、錫等有色金屬行業(yè)）（五）房地產行業(yè)風險分析本部分主要分析房地產行業(yè)風險基本情況、發(fā)展變化及全行在該產業(yè)鏈上的貸款情況和面臨的風險。（貸款情況需以數據為支撐進行分析，如截至XX月末，全行房地產開發(fā)貸款余額XX萬元，比上期增加XX萬元，增幅

20、XX%，比全行貸款平均增幅高XX個百分點。房地產開發(fā)貸款占全行貸款余額的XX%，比上期上升XX個百分點。截至本期，全行中小型房地產企業(yè)貸款余額XX萬元，占比XX%，比上季末增加XX萬元，增量占比XX%。）（六）外貿行業(yè)風險分析本部分主要分析受三率（退稅率、匯率、利率）兩價（原材料價格、勞動力價格）以及美歐需求影響下的國家出口行業(yè)的發(fā)展情況和全行貸款情況。本部分不限于以上行業(yè)內容，可以進行拓展或延伸，對于社會熱點、焦點也要予以高度關注，如最近社會廣泛關注的食品安全行業(yè)（奶制品）、煤礦安全生產行業(yè)、醫(yī)療衛(wèi)生行業(yè)、摩配、汽配行業(yè)、水泥行業(yè)等。二、市場風險方面（一）利率風險（國內市場利率的波動對全行的

21、影響）（二）人民幣匯率風險（人民幣升值壓力下的匯率風險對全行的影響）其他市場風險：歐美國家經濟形勢和國際金融形勢嚴峻，國際金融市場上的衍生產品風險等。三、流動性風險方面本部分可結合國內資本市場變化、央行存款準備金和貨幣政策等宏觀方面對銀行流動性風險管理的影響來分析全行流動性風險。四、操作風險方面本部分可從銀行業(yè)務辦理中的風險點出發(fā)，分析操作風險管理中的常見問題及內外部檢查發(fā)現的問題，在案件防控方面具體分析案件防控的形勢、案件高發(fā)的原因、各類案件的特點及已采取措施的實施效果。（如理財產品、假按揭等方面）第三部分 風險管理對策建議本部分結合國內國際經濟金融形勢、宏觀調控政策的變化及轄內近期出現的風險事件和近年內外部檢查發(fā)現的問題，提出全行風險管理防控工作的