細胞肉公司工程項目經濟分析（范文）

1、細胞肉公司工程項目經濟分析目錄第一章 經濟效益與費用的識別與計算3一、 間接效益與間接費用的識別與計算3二、 直接效益與直接費用的識別與計算7第二章 項目基本情況11一、 項目承辦單位11二、 項目實施的可行性12三、 項目建設選址13四、 建筑物建設規(guī)模14五、 項目總投資及資金構成14六、 資金籌措方案14七、 項目預期經濟效益規(guī)劃目標15八、 項目建設進度規(guī)劃15第三章 項目背景分析17第四章19一、 優(yōu)勢分析（S）19二、 劣勢分析（W）21三、 機會分析（O）21四、 威脅分析（T）23第五章 投入產出經濟價格的確定28一、 特殊產出經濟價格確定28二、 投入產出經濟價格的含義30第

2、六章33一、 股東權利及義務33二、 董事35三、 高級管理人員40四、 監(jiān)事42第七章45一、 人力資源配置45二、 員工技能培訓45第八章47一、 優(yōu)勢分析（S）47二、 劣勢分析（W）49三、 機會分析（O）49四、 威脅分析（T）51第一章 經濟效益與費用的識別與計算一、 間接效益與間接費用的識別與計算在經濟分析中應關注項目外部效果。擬建項目會對項目以外產生諸多影響，包括正面影響和負面影響，可將這些影響統(tǒng)稱為外部效果。外部效果是指項目的產出或投入給他人（生產者和消費者之外的第三方）帶來了效益或費用，但項目本身卻未因此獲得收入或付出代價。習慣上也把外部效果分為間接效益（外部效益）和間接費

3、用（外部費用）。（一）間接效益間接效益是指由項目引起的，在直接效益中沒有得到反映的效益。1勞動力培訓效果項目使用勞動力，使非技術勞動力經訓練而轉變?yōu)榧夹g勞動力，引起人力資本增值的效果。但這類外部效果通常難于定量計算，一般只作定性說明。2技術擴散效景先進技術項目的實施，由于技術人員的流動，技術在社會上擴散和推廣，整個社會都將受益。這類外部效果影響明顯并可以設法貨幣量化的，應予定量計算，否則可只作定性說明。3環(huán)境改善的效益某些項目在為社會提供產品或服務的同時，有可能對環(huán)境產生有利影響，例如林業(yè)項目對氣候的影響進而導致農業(yè)增產的效益，某些旨在提高質量、降低成本的項目，由于技術、設備或原料的改變導致環(huán)

4、境質量的改善、污染物處理費用的降低等。這類間接效益應盡可能量化和貨幣化。4“上、下游”企業(yè)相鄰效果“上、下游”企業(yè)相鄰效果指項目對上、下游產業(yè)鏈的影響。項目的“上游”企業(yè)是指為該項目提供原材料或半成品的企業(yè)。項目的實施可能會刺激這些上游企業(yè)得到發(fā)展，增加新的生產能力或是使原有生產能力得到更充分的利用。例如興建汽車廠，會對為汽車廠生產零部件的企業(yè)產生刺激，對鋼鐵生產企業(yè)產生刺激。項目的“下游”企業(yè)是指使用項目的產出作為原材料或半成品的企業(yè)。項目的產出可能會對下游企業(yè)的經濟效益產生影響，使其閑置的生產能力得到充分利用，或使其節(jié)約生產成本。例如興建大型乙烯聯(lián)合企業(yè)，可滿足對石化原料日益增長的需求，刺

5、激乙烯下游加工行業(yè)的發(fā)展。很多情況下，項目對“上、下游”企業(yè)的相鄰效果可以在項目的投入和產出的影子價格中得到反映，不再計算間接效果。例如大型乙烯項目的產品價格已經市場化或以進口替代計算其影子價格，就不應再計算下游加工行業(yè)受到刺激增加生產帶來的間接效益。也有些間接影響難以反映在影子價格中，需要作為項目的外部效果計算。5乘數(shù)效果這是指項目的實施使原來閑置的資源得到利用，從而產生一系列的連鎖反應，刺激該地區(qū)經濟發(fā)展乃至影響其他地區(qū)。在對經濟尚不發(fā)達地區(qū)的項目進行經濟分析時可能會需要考慮這種乘數(shù)效果，特別應注意選擇乘數(shù)效果大的項目作為扶貧項目。須注意不宜連續(xù)擴展計算乘數(shù)效果。如果同時對該項目進行經濟影

6、響分析，該乘數(shù)效果可以在經濟影響分析中體現(xiàn)。（二）間接費用間接費用是指由項目引起的，在直接費用中沒有得到反映的費用。通常，項目對環(huán)境及生態(tài)的不利影響是不少項目主要的間接費用。例如礦業(yè)、工業(yè)項目通常會對大氣、水體和土地造成一定污染，給養(yǎng)殖業(yè)帶來損失等。嚴重的甚至會造成生態(tài)破壞，進而對人類產生不利影響。盡管我國有嚴格的環(huán)境影響評價制度，要求污染物達標排放，但這種影響仍然會或多或少存在。這種間接費用雖然較難計算，但必須予以重視。有時也可按同類企業(yè)所造成的損失估計，或按環(huán)境補償費用和恢復環(huán)境質量所需的費用估計等。實在不能定量計算的，應作定性描述（三）識別計算說明1在識別計算項目的外部效果時須注意不能重

7、復計算。特別要注意那些在直接效益和費用中已經計入的不應再在外部效果中計算，同時還要注意所考慮的外部效果是否確應歸于所評價的項目。在考慮外部效果時，特別需要避免發(fā)生重復計算和虛假擴大項目間接效益的問題。如果項目產出以影子價格計算的效益已經將部分外部效果考慮在內了，就不必再計算該部分外部效果；項目投入的影子價格大多數(shù)也已經充分計算了投入的社會成本，不應再重復計算間接的上游效益。有些間接效益能否完全歸屬所評價的項目，往往也是需要仔細論證的。比如一個地區(qū)的經濟發(fā)展制約因素往往不止一個，可能有能源、交通運輸、通訊等，瓶頸環(huán)節(jié)有多個，不能簡單的歸于某一個項目。例如在評價交通運輸項目時，要考慮到其他瓶頸制約

8、因素對當?shù)亟洕l(fā)展的影響，不能把當?shù)亟洕鲩L都歸因于該項目。2可以采用調整項目范圍的辦法，解決項目外部效果計算上的困難。由于項目外部效果計算上的困難，有時可以采用調整項目范圍的辦法，將項目的外部效果變?yōu)轫椖恳詢取Ｕ{整項目范圍的一種方法是將項目的范圍擴大，將具有關聯(lián)性的幾個項目合成一個“項目群”進行經濟分析，這樣就可以將這幾個項目之間的相互支付轉化為項目內部，從而相互抵消。例如，在評價相互聯(lián)系的煤礦、鐵路運輸和火力發(fā)電項目時，可以將這些項目合成一個大的綜合能源項目，這些項目之間的相互支付就轉為大項目內部。3項目的外部效果往往體現(xiàn)在對區(qū)域經濟和宏觀經濟的影響上，對于影響較大的項目，需要專門進行經濟

9、影響分析，同時可以適當簡化經濟費用效益分析中的外部效果分析。二、 直接效益與直接費用的識別與計算（一）直接效益項目直接效益是指由項目產出（包括產品和服務）帶來的，并在項目范圍內計算的，體現(xiàn)為生產者和消費者受益的經濟效益，一般表現(xiàn)為項目為社會生產提供的物質產品、科技文化成果和各種各樣的服務所產生的效益。例如工業(yè)項目生產的產品、礦產開采項目開采的礦產品、郵電通訊項目提供的郵電通訊服務等滿足社會需求的效益；運輸項目提供運輸服務滿足人流物流需要、節(jié)約時間的效益；醫(yī)院提供醫(yī)療服務滿足人們增進健康減少死亡的需求；學校提供的學生就學機會滿足人們對文化、技能提高的要求；生產者獲得的成本節(jié)約；等等。項目直接效益

10、有多種表現(xiàn)：1項目產出用于滿足國內新增加的需求時，項目直接效益表現(xiàn)為國內新增需求的支付意愿。2當項目的產出用于替代其他廠商的產品或服務時，使被替代廠商減產或停產，從而使其他廠商耗用的社會資源得到節(jié)省，項目直接效益表現(xiàn)為這些資源的節(jié)省。3當項目的產出直接出口或者可替代進口商品，從而導致進口減少，項目直接效益還表現(xiàn)為國家外匯收入的增加或支出的減少。以上所述的項目直接效益大多在財務分析中能夠得以反映，盡管有時這些反映會有一定程度的價值失真。對于價值失真的直接效益在經濟分析中應按影子價格重新計算。4對于一些目標旨在提供社會服務的行業(yè)項目，其產生的經濟效益與在財務分析中所描述的營業(yè)收入無關。例如，交通運

11、輸項目產生的經濟效益體現(xiàn)為時間節(jié)約、運輸成本降低等，教育項目、醫(yī)療衛(wèi)生和衛(wèi)生保健項目等產生的經濟效益體現(xiàn)為人力資本增值、生命延續(xù)或疾病預防等。（二）直接費用項目直接費用是指項目使用社會資源投入所產生并在項目范圍內計算的經濟費用，一般表現(xiàn)為投入項目的各種物料、人工、資金、技術以及自然資源而帶來的社會資源的消耗。項目直接費用也有多種表現(xiàn)：1當社會擴大生產規(guī)模滿足項目對投入的需求時，項目直接費用表現(xiàn)為社會擴大生產規(guī)模所增加耗用的社會資源價值。2當社會不能增加供給時，導致其他人被迫放棄使用這些資源來滿足項目的需要，項目直接費用表現(xiàn)為社會因其他人被迫放棄使用這些資源而損失的效益。3當項目的投入導致進口增

12、加或減少出口時，項目直接費用還表現(xiàn)為國家外匯支出的增加或外匯收入的減少。直接費用一般在項目的財務分析中已經得到反映，盡管有時這些反映會有一定程度的價值失真。對于價值失真的直接費用在經濟分析中應按影子價格重新計算。（三）轉移支付項目的有些財務收入和支出，是社會經濟內部成員之間的“轉移支付”。從社會經濟角度看，并沒有造成資源的實際增加或減少，不應計作經濟效益或費用。經濟分析中，轉移支付主要包括：項目（企業(yè)）向政府繳納的所得稅、增值稅、消費稅等；政府給予項目（企業(yè)）的各種補貼；項目向國內銀行等金融機構支付的貸款利息和獲得的存款利息。在財務分析基礎上調整進行經濟分析時，要注意從財務效益和費用中剔除轉移

13、支付部分。需要注意的是有些稅費體現(xiàn)的是資源價值的補償，若沒有更好的方式體現(xiàn)資源真實價值時，一般可暫不作為轉移支付處理，主要有體現(xiàn)資源稀缺價值的資源稅和補償費、體現(xiàn)環(huán)境價值補償?shù)亩愘M等。第二章 項目基本情況一、 項目承辦單位（一）項目承辦單位名稱xx（集團）有限公司（二）項目聯(lián)系人梁xx（三）項目建設單位概況公司自成立以來，堅持“品牌化、規(guī)?；I(yè)化”的發(fā)展道路。以人為本，強調服務，一直秉承“追求客戶最大滿意度”的原則。多年來公司堅持不懈推進戰(zhàn)略轉型和管理變革，實現(xiàn)了企業(yè)持續(xù)、健康、快速發(fā)展。未來我司將繼續(xù)以“客戶第一，質量第一，信譽第一”為原則，在產品質量上精益求精，追求完美，對客戶以誠相待

14、，互動雙贏。公司在發(fā)展中始終堅持以創(chuàng)新為源動力，不斷投入巨資引入先進研發(fā)設備，更新思想觀念，依托優(yōu)秀的人才、完善的信息、現(xiàn)代科技技術等優(yōu)勢，不斷加大新產品的研發(fā)力度，以實現(xiàn)公司的永續(xù)經營和品牌發(fā)展。公司注重發(fā)揮員工民主管理、民主參與、民主監(jiān)督的作用，建立了工會組織，并通過明確職工代表大會各項職權、組織制度、工作制度，進一步規(guī)范廠務公開的內容、程序、形式，企業(yè)民主管理水平進一步提升。圍繞公司戰(zhàn)略和高質量發(fā)展，以提高全員思想政治素質、業(yè)務素質和履職能力為核心，堅持戰(zhàn)略導向、問題導向和需求導向，持續(xù)深化教育培訓改革，精準實施培訓，努力實現(xiàn)員工成長與公司發(fā)展的良性互動。公司秉承“以人為本、品質為本”的

15、發(fā)展理念，倡導“誠信尊重”的企業(yè)情懷；堅持“品質營造未來，細節(jié)決定成敗”為質量方針；以“真誠服務贏得市場，以優(yōu)質品質謀求發(fā)展”的營銷思路；以科學發(fā)展觀縱觀全局，爭取實現(xiàn)行業(yè)領軍、技術領先、產品領跑的發(fā)展目標。 二、 項目實施的可行性（一）符合我國相關產業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃近年來，我國為推進產業(yè)結構轉型升級，先后出臺了多項發(fā)展規(guī)劃或產業(yè)政策支持行業(yè)發(fā)展。政策的出臺鼓勵行業(yè)開展新材料、新工藝、新產品的研發(fā)，促進行業(yè)加快結構調整和轉型升級，有利于本行業(yè)健康快速發(fā)展。（二）項目產品市場前景廣闊廣闊的終端消費市場及逐步升級的消費需求都將促進行業(yè)持續(xù)增長。（三）公司具備成熟的生產技術及管理經驗公司經過多年的技

16、術改造和工藝研發(fā)，公司已經建立了豐富完整的產品生產線，配備了行業(yè)先進的染整設備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化染整綜合服務。公司通過自主培養(yǎng)和外部引進等方式，建立了一支團結進取的核心管理團隊，形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構。公司管理團隊對行業(yè)的品牌建設、營銷網絡管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時根據(jù)客戶需求和市場變化對公司戰(zhàn)略和業(yè)務進行調整，為公司穩(wěn)健、快速發(fā)展提供了有力保障。（四）建設條件良好本項目主要基于公司現(xiàn)有研發(fā)條件與基礎，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，通過對研發(fā)測試環(huán)境的提升改造，形成集科研、開發(fā)、檢測試驗、新產品測試于一體的研發(fā)中心，項目各項建設條件已落實，工程技

17、術方案切實可行，本項目的實施有利于全面提高公司的技術研發(fā)能力，具備實施的可行性。三、 項目建設選址本期項目選址位于xxx（以選址意見書為準），占地面積約38.00畝。項目擬定建設區(qū)域地理位置優(yōu)越，交通便利，規(guī)劃電力、給排水、通訊等公用設施條件完備，非常適宜本期項目建設。四、 建筑物建設規(guī)模本期項目建筑面積42713.95，其中：主體工程28770.18，倉儲工程6623.67，行政辦公及生活服務設施5413.43，公共工程1906.67。五、 項目總投資及資金構成（一）項目總投資構成分析本期項目總投資包括建設投資、建設期利息和流動資金。根據(jù)謹慎財務估算，項目總投資12831.37萬元，其中：建

18、設投資10619.22萬元，占項目總投資的82.76%；建設期利息227.84萬元，占項目總投資的1.78%；流動資金1984.31萬元，占項目總投資的15.46%。（二）建設投資構成本期項目建設投資10619.22萬元，包括工程費用、工程建設其他費用和預備費，其中：工程費用9136.64萬元，工程建設其他費用1148.80萬元，預備費333.78萬元。六、 資金籌措方案本期項目總投資12831.37萬元，其中申請銀行長期貸款4649.77萬元，其余部分由企業(yè)自籌。七、 項目預期經濟效益規(guī)劃目標（一）經濟效益目標值（正常經營年份）1、營業(yè)收入（SP）：21600.00萬元。2、綜合總成本費用（

19、TC）：18003.00萬元。3、凈利潤（NP）：2620.99萬元。（二）經濟效益評價目標1、全部投資回收期（Pt）：6.84年。2、財務內部收益率：13.52%。3、財務凈現(xiàn)值：744.61萬元。八、 項目建設進度規(guī)劃本期項目按照國家基本建設程序的有關法規(guī)和實施指南要求進行建設，本期項目建設期限規(guī)劃24個月。十四、項目綜合評價主要經濟指標一覽表序號項目單位指標備注1占地面積25333.00約38.00畝1.1總建筑面積42713.95容積率1.691.2基底面積14186.48建筑系數(shù)56.00%1.3投資強度萬元/畝274.102總投資萬元12831.372.1建設投資萬元10619.2

20、22.1.1工程費用萬元9136.642.1.2工程建設其他費用萬元1148.802.1.3預備費萬元333.782.2建設期利息萬元227.842.3流動資金萬元1984.313資金籌措萬元12831.373.1自籌資金萬元8181.603.2銀行貸款萬元4649.774營業(yè)收入萬元21600.00正常運營年份5總成本費用萬元18003.00""6利潤總額萬元3494.65""7凈利潤萬元2620.99""8所得稅萬元873.66""9增值稅萬元852.92""10稅金及附加萬元102.35&

21、quot;"11納稅總額萬元1828.93""12工業(yè)增加值萬元6476.84""13盈虧平衡點萬元10013.18產值14回收期年6.84含建設期24個月15財務內部收益率13.52%所得稅后16財務凈現(xiàn)值萬元744.61所得稅后第三章 項目背景分析細胞肉全稱為細胞基人造肉，又稱為培養(yǎng)肉、培育肉、合成肉、清潔肉等，是利用從動物分離出的全能干細胞或成肌細胞，在營養(yǎng)液中進行培養(yǎng)，從而形成類似于肌肉的組織，進而對其進行商品化加工及重塑成型處理形成符合大眾口味的人造肉制品。細胞肉是人造肉的一種，近年來，隨著居民消費觀念改變，人造肉市場發(fā)展迅速，預計2

22、025年，全球人造肉市場規(guī)模將達到250億美元，2021-2025年均復合增長率將達到12.8%左右。目前植物肉是人造肉市場主流產品，但隨著相關技術進步，以及植物肉市場競爭加劇，細胞肉逐漸成為資本追逐的新風口，其市場關注度持續(xù)提升。隨著科技技術進步，以及研發(fā)進程加快，細胞肉實現(xiàn)了從實驗室走向市場，自2016年以來，全球布局細胞肉的企業(yè)數(shù)量越來越多，與此同時，細胞肉投融資規(guī)模也不斷擴大，2020年，全球細胞肉企業(yè)獲得了近3.8億美元的融資，進入2021年，細胞肉行業(yè)投融資規(guī)模進一步擴大，2021年上半年便達到3.7億美元。細胞肉市場吸引了眾多企業(yè)布局，其中市場表現(xiàn)較好的企業(yè)有美國的UpsideF

23、oods、FinlessFoods、BlueNalu和EatJust，荷蘭的Mosameat和Meatable，以色列的AlephFarms和SuperMeat，英國的HigherSteaks和FutureMeatTechnologies等。相比于國外市場，我國細胞肉產業(yè)相對緩慢，其中南京周子未來食品科技有限公司是國內第一家細胞基人造肉企業(yè)，2020年，該公司宣布獲得2000萬元天使輪融資，此次融資由經緯創(chuàng)投獨家投資。近年來，隨著市場發(fā)展，細胞肉相關法規(guī)政策也在逐漸推進，這為細胞肉產業(yè)發(fā)展提供了良好的外部發(fā)展環(huán)境。目前市場上基于細胞基的人造肉越來越多，包括細胞基蝦滑、細胞基龍蝦、細胞基螃蟹、細

24、胞基魚肉、細胞基牛肉、細胞基雞肉等產品，在相關企業(yè)積極布局下，細胞肉產品種類將進一步豐富。經濟社會發(fā)展中的一些挑戰(zhàn)和風險依然存在，發(fā)展不充分、不全面、不平衡仍是主要矛盾。一是產業(yè)結構優(yōu)化步伐不快，科技人才支撐不足，新的增長動力有待增強；二是城鄉(xiāng)區(qū)域發(fā)展不平衡，重點中心鎮(zhèn)集聚效應不強，統(tǒng)籌城鄉(xiāng)發(fā)展步伐有待加快；三是部分環(huán)境指標時有反彈，節(jié)能降耗壓力較大，保護生態(tài)環(huán)境的措施有待加強；四是城鄉(xiāng)居民收入差距較大，人口老齡化加快，區(qū)域基本公共服務水平有待提升；五是制約科學發(fā)展的體制機制障礙仍然突出，經濟發(fā)展市場化、行政管理現(xiàn)代化和社會治理多元化等重點領域和關鍵環(huán)節(jié)的改革有待進一步深化。這些矛盾和問題需要

25、在今后一段時期的發(fā)展中逐步加以解決。第四章一、 優(yōu)勢分析（S）（一）自主研發(fā)優(yōu)勢公司在各個細分領域深入研究的同時，通過整合各平臺優(yōu)勢，構建全產品系列，并不斷進行產品結構升級，順應行業(yè)一體化、集成創(chuàng)新的發(fā)展趨勢。通過多年積累，公司產品性能處于國內領先水平。公司多年來堅持技術創(chuàng)新，不斷改進和優(yōu)化產品性能，實現(xiàn)產品結構升級。公司結合國內市場客戶的個性化需求，不斷升級技術，充分體現(xiàn)了公司的持續(xù)創(chuàng)新能力。在不斷開發(fā)新產品的過程中，公司已有多項產品均為國內領先水平。在注重新產品、新技術研發(fā)的同時，公司還十分重視自主知識產權的保護。（二）工藝和質量控制優(yōu)勢公司進口大量設備和檢測設備，有效提高了精度、生產效率

26、，為產品研發(fā)與確保產品質量奠定了堅實的基礎。此外，公司是行業(yè)內較早通過ISO9001質量體系認證的企業(yè)之一，公司產品根據(jù)市場及客戶需要通過了產品認證，表明公司產品不僅滿足國內高端客戶的要求，而且部分產品能夠與國際標準接軌，能夠躋身于國際市場競爭中。在日常生產中，公司嚴格按照質量體系管理要求，不斷完善產品的研發(fā)、生產、檢驗、客戶服務等流程，保證公司產品質量的穩(wěn)定性。（三）產品種類齊全優(yōu)勢公司不僅能滿足客戶對標準化產品的需求，而且能根據(jù)客戶的個性化要求，定制生產規(guī)格、型號不同的產品。公司齊全的產品系列，完備的產品結構，能夠為客戶提供一站式服務。對公司來說，實現(xiàn)了對具有多種產品需求客戶的資源共享，拓

27、展了銷售渠道，增加了客戶粘性。公司產品價格與國外同類產品相比有較強性價比優(yōu)勢，在國內市場起到了逐步替代進口產品的作用。（四）營銷網絡及服務優(yōu)勢根據(jù)公司產品服務的特點、客戶分布的地域特點，公司營銷覆蓋了華南、華東、華北及東北等下游客戶較為集中的區(qū)域，并在歐美、日本、東南亞等國家和地區(qū)初步建立經銷商網絡，及時了解客戶需求，為客戶提供貼身服務，達到快速響應的效果。公司擁有一支行業(yè)經驗豐富的銷售團隊，在各區(qū)域配備銷售人員，建立從市場調研、產品推廣、客戶管理、銷售管理到客戶服務的多維度銷售網絡體系。公司的服務覆蓋產品服務整個生命周期，公司多名銷售人員具有研發(fā)背景，可引導客戶的技術需求并為其提供解決方案，

28、為客戶提供及時、深入的專業(yè)技術服務與支持。公司與經銷商互利共贏，結成了長期戰(zhàn)略合作伙伴關系，公司經銷網絡較為穩(wěn)定，有利于深耕行業(yè)和區(qū)域市場，帶動經銷商共同成長。二、 劣勢分析（W）（一）資本實力相對不足近年來，隨著公司訂單迅速增加，生產規(guī)模不斷擴大，各類產品市場逐步打開，公司對流動資金需求增大；隨著產品技術水平的提升，公司對先進生產設備及研發(fā)項目的投資需求也持續(xù)增加。公司規(guī)模和業(yè)務的不斷擴大對公司的資本實力提出了更高的要求。公司急需改變以往主要靠自有資金的發(fā)展模式，轉向利用多種融資方式相結合模式，以求增強資本實力，更進一步地擴大產能、自主創(chuàng)新、持續(xù)發(fā)展。（二）規(guī)模效益不明顯歷經多年發(fā)展，行業(yè)整

29、合不斷加速。公司已在同行業(yè)企業(yè)中占據(jù)了較為優(yōu)勢的市場地位。但與行業(yè)的龍頭廠商相比，公司的規(guī)模效益仍存在提升空間。因此，公司擬通過加大優(yōu)勢項目投資，擴大產能規(guī)模，促進公司向規(guī)模經濟化方向進一步發(fā)展。三、 機會分析（O）（一）符合我國相關產業(yè)政策和發(fā)展規(guī)劃近年來，我國為推進產業(yè)結構轉型升級，先后出臺了多項發(fā)展規(guī)劃或產業(yè)政策支持行業(yè)發(fā)展。政策的出臺鼓勵行業(yè)開展新材料、新工藝、新產品的研發(fā)，促進行業(yè)加快結構調整和轉型升級，有利于本行業(yè)健康快速發(fā)展。（二）項目產品市場前景廣闊廣闊的終端消費市場及逐步升級的消費需求都將促進行業(yè)持續(xù)增長。（三）公司具備成熟的生產技術及管理經驗公司經過多年的技術改造和工藝研發(fā)

30、，公司已經建立了豐富完整的產品生產線，配備了行業(yè)先進的染整設備，形成了門類齊全、品種豐富的工藝，可為客戶提供一體化染整綜合服務。公司通過自主培養(yǎng)和外部引進等方式，建立了一支團結進取的核心管理團隊，形成了穩(wěn)定高效的核心管理架構。公司管理團隊對行業(yè)的品牌建設、營銷網絡管理、人才管理等均有深入的理解，能夠及時根據(jù)客戶需求和市場變化對公司戰(zhàn)略和業(yè)務進行調整，為公司穩(wěn)健、快速發(fā)展提供了有力保障。（四）建設條件良好本項目主要基于公司現(xiàn)有研發(fā)條件與基礎，根據(jù)公司發(fā)展戰(zhàn)略的要求，通過對研發(fā)測試環(huán)境的提升改造，形成集科研、開發(fā)、檢測試驗、新產品測試于一體的研發(fā)中心，項目各項建設條件已落實，工程技術方案切實可行，

31、本項目的實施有利于全面提高公司的技術研發(fā)能力，具備實施的可行性。四、 威脅分析（T）（一）技術風險1、技術更新的風險行業(yè)屬于高新技術產業(yè)，對行業(yè)新進入者存在著較高的技術壁壘。公司需要自行研制工藝以保證產成品的穩(wěn)定性。作為新興行業(yè)，其生產技術和產品性能處于快速革新中，隨著技術的不斷更新?lián)Q代，如果公司在技術革新和研發(fā)成果應用等方面不能與時俱進，將可能被其他具有新產品、新技術的公司趕超，從而影響公司發(fā)展前景。2、人才流失的風險行業(yè)屬于技術密集型行業(yè)，其技術含量較高，產品技術水平和質量控制對企業(yè)的發(fā)展十分重要。優(yōu)秀的人才是公司生存和發(fā)展的基礎，隨著行業(yè)競爭格局的變化，國內外同行業(yè)企業(yè)的人才競爭日趨激烈

32、。若公司未來不能在薪酬待遇、晉升體系、工作環(huán)境等方面持續(xù)提供有效的激勵機制，可能會缺乏對人才的吸引力，同時現(xiàn)有管理團隊成員及核心技術人員也可能流失，這將對公司的生產經營造成重大不利影響。3、技術失密的風險公司在核心技術上均擁有自主知識產權。公司制定了嚴格的保密制度并嚴格執(zhí)行，但上述措施仍無法完全避免公司核心技術的失密風險。如果公司相關核心技術的內控和保密機制不能得到有效執(zhí)行，或因行業(yè)中可能的不正當競爭等使得核心技術泄密，則可能導致公司核心技術失密的風險，將對公司發(fā)展造成不利影響。（二）經營風險1、宏觀經濟波動的風險公司的發(fā)展受行業(yè)整體景氣指數(shù)影響較大。行業(yè)與我國乃至全球的宏觀經濟走勢聯(lián)系緊密，

33、使得公司面臨著一定宏觀經濟波動的風險。近年來，國際宏觀經濟復蘇程度較為有限，且我國宏觀經濟也正處于由高增長轉向平穩(wěn)增長的過渡時期。未來，若國內外宏觀經濟形勢無法好轉，將可能影響到行業(yè)的外部需求，從而使得公司面臨產品需求、盈利能力下降的風險。2、產業(yè)政策變化、下游行業(yè)波動及客戶較為集中的風險行業(yè)作為戰(zhàn)略新興產業(yè)，受宏觀經濟狀況、產業(yè)政策、產業(yè)鏈各環(huán)節(jié)發(fā)展均衡程度、市場需求、其他能源競爭比較優(yōu)勢等因素影響，呈現(xiàn)一定波動性。未來若主要客戶因產業(yè)政策變化、下游行業(yè)波動或自身經營情況變化等原因，減少對公司的采購而公司未能及時增加其他客戶銷售，將對公司的生產經營及盈利能力產生不利影響。3、原材料價格波動與

34、供應商集中的風險若未來公司主要原材料市場價格出現(xiàn)異常波動，公司產品售價未能作出相應調整以轉移成本波動的壓力，或公司未能及時把握原料市場行情變化并及時合理安排采購計劃，則有可能面臨原料采購成本大幅波動從而影響經營業(yè)績的風險。公司與主要供應商形成較為穩(wěn)定的合作關系，雖然該等合作關系能保障公司原料的穩(wěn)定供應、提升采購效率，但若主要原料供應商未來在產品價格、質量、供應及時性等方面無法滿足公司業(yè)務發(fā)展需求，將對公司的生產經營產生一定的不利影響。（三）市場競爭風險近年來相關行業(yè)發(fā)展迅速，行業(yè)集中度較高，競爭優(yōu)勢進一步向頭部企業(yè)集中。業(yè)內企業(yè)將面臨更加激烈的市場競爭，競爭焦點也由原來的重規(guī)模轉向企業(yè)的綜合實

35、力競爭，包括產品品質、技術研發(fā)、市場營銷、資金實力、商業(yè)模式創(chuàng)新等。如果公司不能采取有效措施積極應對日益增強的市場競爭壓力，不能充分發(fā)揮公司在技術、質量、營銷、服務、品牌、運營、管理等方面的優(yōu)勢，無法持續(xù)保持產品的領先地位，無法進一步擴大重點產品以及新研發(fā)產品的市場份額，公司將面臨較大的同業(yè)企業(yè)市場競爭風險。（四）內控風險近年來，公司業(yè)務不斷成長，資產規(guī)模持續(xù)擴大，管理水平不斷提升。但隨著經營規(guī)模的迅速增長，特別是未來募集資金到位和投資項目實施后，公司的資產規(guī)模及營業(yè)收入將進一步上升，從而在公司管理、科研開發(fā)、資本運作、市場開拓等方面對管理層提出更高的要求，增加公司管理與運作的難度。倘若公司不

36、能及時提高管理能力以及充實相關高素質人才以適應公司未來成長和市場環(huán)境的變化，將可能對公司的生產經營帶來不利的影響。（五）財務風險1、毛利率波動及低于同行業(yè)的風險公司毛利率的變動主要受產品銷售價格變動、原材料采購價格變動、產品結構變化、市場競爭程度、技術升級迭代等因素的影響。若未來行業(yè)競爭加劇導致產品銷售價格下降；原材料價格上升，公司未能有效控制產品成本；公司未能及時推出新的技術領先產品有效參與市場競爭等情況發(fā)生，公司毛利率將存在波動加劇的風險，公司毛利率低于行業(yè)平均水平的狀況可能一直持續(xù)，將對公司盈利能力造成負面影響。2、應收款項回收或承兌風險隨著公司業(yè)務的快速發(fā)展，公司應收款項金額可能上升。

37、如果客戶信用管理制度未能有效執(zhí)行，或者下游客戶因經營過程受宏觀經濟、市場需求、產品質量不理想等因素導致其經營出現(xiàn)困難，將會導致公司應收款項存在無法收回或者無法承兌的風險，從而對公司的收入質量及現(xiàn)金流量造成不利影響。3、壞賬準備計提比例低于同行業(yè)的風險如果未來公司賬齡半年以內的應收賬款壞賬實際發(fā)生比例超過壞賬準備計提比例，將對公司的業(yè)績水平產生不利影響。（六）法律風險1、知識產權保護風險若公司被競爭對手訴諸知識產權爭端，或者公司自身的知識產權被競爭對手侵犯而采取訴訟等法律措施后仍無法對公司的知識產權進行有效保護，將對公司的品牌形象、競爭地位和生產經營造成不利影響。2、產品質量、勞動糾紛責任等風險

38、公司在正常生產經營過程中，可能會存在因產品質量瑕疵、勞動糾紛等其他潛在事由引發(fā)訴訟和索賠風險。如果公司遭遇訴訟和索賠事項，可能會對公司的企業(yè)形象與生產經營產生不利影響。第五章 投入產出經濟價格的確定一、 特殊產出經濟價格確定項目的特殊產出主要包括：人力資本、生命價值、時間節(jié)約和環(huán)境價值等，其影子價格需要采取特定的方法確定。（一）人力資本和生命價值的估算某些項目的產出效果表現(xiàn)為對人力資本、生命延續(xù)或疾病預防等方面的影響，如教育項目、醫(yī)療衛(wèi)生和衛(wèi)生保健項目等，應根據(jù)項目的具體情況，測算人力資本增值的價值、可能減少死亡的價值，以及減少疾病增進健康等的價值，并將貨幣量化結果納入項目經濟費用效益流量表中

39、。如果因缺乏可靠依據(jù)難以貨幣量化，可采用非貨幣的方法進行量化，也可只進行定性分析。1教育項目的目標是提高人才素質，其效果可以表現(xiàn)為人力資本增值，例如通過教育提高了人才素質，引發(fā)的工資提高。在勞動力市場發(fā)育成熟的情況下，其人力資本的增值應根據(jù)“有項目”和“無項目”兩種情況下的所得稅前工資的差額進行估算。例如世界銀行的一項研究成果表明，每完成一年教育可以給受教育者增加約5%的月收入。2醫(yī)療衛(wèi)生項目的目標是維系生命，其效果常常表現(xiàn)為減少死亡和病痛的價值。可根據(jù)社會成員為避免死亡和減少病痛而愿意支付的費用進行計算。當缺乏對維系生命的支付意愿的資料時，可采用人力資本法，通過分析人員的死亡導致為社會創(chuàng)造收

40、入的減少來評價死亡引起的損失，以測算生命的價值；或者通過分析傷亡風險高低不同的工種的工資差別來間接測算人們對生命價值的支付意愿。3衛(wèi)生保健項目的目標是預防疾病，其效果表現(xiàn)為對人們增進健康的影響效果時，一般應通過分析疾病發(fā)病率與項目影響之間的關系，測算由于健康狀況改善而增加的工作收入、發(fā)病率降低而減少的看病、住院等醫(yī)療成本及其他各種相關支出，并綜合考慮人們對避免疾病而獲得健康生活所愿意付出的代價，測算其經濟價值。（二）時間節(jié)約價值的估算交通運輸?shù)软椖浚湫Ч梢员憩F(xiàn)為時間的節(jié)約，需要計算時間節(jié)約的經濟價值。應按照有無對比的原則分析“有項目”和“無項目”情況下的時間耗費情況，區(qū)分不同人群、貨物，根

41、據(jù)項目具體特點分別測算旅客出行時間節(jié)約和貨物運送時間節(jié)約的經濟價值。1出行時間節(jié)約的價值出行時間節(jié)約的價值可以按節(jié)約時間的受益者為了獲得這種節(jié)約所愿意支付的貨幣數(shù)量來度量。在項目經濟費用效益分析中，應根據(jù)所節(jié)約時間的具體性質分別測算。（1）如果所節(jié)約的時間用于工作，時間節(jié)約的價值應為因時間節(jié)約而進行生產從而引起產出增加的價值。在完善的勞動力市場下，企業(yè)支付給勞動者的工資水平，可以看作是勞動者的邊際貢獻，因此可以將企業(yè)負擔的所得稅前工資、各項保險費用及有關的其他勞動成本用于估算時間節(jié)約的價值。（2）如果所節(jié)約的時間用于閑暇，應從受益者個人的角度，綜合考慮個人家庭情況、收入水平、閑暇偏好等因素，采

42、用意愿調查評估方法進行估算。2貨物時間節(jié)約的價值貨物時間節(jié)約的價值應為這種節(jié)約的受益者為了得到這種節(jié)約所愿意支付的貨幣數(shù)量。在項目經濟費用效益分析中，應根據(jù)不同貨物對運輸時間的敏感程度以及受益者的支付意愿測算時間節(jié)約價值。（三）環(huán)境價值的估算環(huán)境工程項目的效果表現(xiàn)為對環(huán)境質量改善的貢獻，可采用相應的環(huán)境價值評估方法，估算其經濟價值。二、 投入產出經濟價格的含義投入產出經濟價格通常稱為影子價格，是進行項目經濟分析專用的計算價格。影子價格依據(jù)經濟分析的定價原則測定，反映項目投入和產出的真實經濟價值，反映市場供求關系，反映資源稀缺程度，反映資源合理配置的要求。進行項目的經濟分析時，項目的主要投入和產

43、出，原則上應采用影子價格。影子價格理論最初來自于求解數(shù)學規(guī)劃，在求解一個“目標”最大化數(shù)學規(guī)劃的過程中，發(fā)現(xiàn)每種“資源”對于“目標”有著邊際貢獻。即這種“資源”每增加一個單位，“目標”就會增加一定的單位，不同的“資源”有著不同的邊際貢獻。這種“資源”對于目標的邊際貢獻被定義為“資源”的影子價格。經濟分析中采用了這種影子價格的基本思想，采取不同于財務價格的影子價格衡量項目耗用資源及產出貢獻的真實價值。影子價格應當根據(jù)項目的投入和產出對社會經濟的影響，從“有無對比”的角度研究確定。項目使用了資源，將造成兩種影響：對社會經濟造成資源消耗或擠占其他用戶的使用；項目生產的產品及提供的服務，也會造成兩種影

44、響：用戶使用得到效益或擠占其他供應者的市場份額。根據(jù)貨物（廣義的貨物，指項目的各種投入和產出）的可外貿性，將貨物分為可外貿貨物和非外貿貨物；根據(jù)貨物價格機制的不同，分為市場定價貨物和非市場定價貨物。可外貿貨物通常屬于市場定價貨物。非外貿貨物中既有市場定價貨物也有非市場定價貨物。土地、勞動力和自然資源有其特殊性，被歸類為特殊投入。在明確貨物類型之后，即可有針對性地采取適當?shù)亩▋r原則和方法。第六章一、 股東權利及義務1、公司股東享有下列權利：（1）依照其所持有的股份份額獲得股利和其他形式的利益分配；（2）依法請求、召集、主持、參加或者委派股東代理人參加股東大會，并行使相應的表決權；（3）對公司的經

45、營進行監(jiān)督，提出建議或者質詢；（4）依照法律、行政法規(guī)及本章程的規(guī)定轉讓、贈與或質押其所持有的股份；（5）查閱本章程、股東名冊、公司債券存根、股東大會會議記錄、董事會會議決議、監(jiān)事會會議決議、財務會計報告；（6）公司終止或者清算時，按其所持有的股份份額參加公司剩余財產的分配；（7）對股東大會作出的公司合并、分立決議持異議的股東，要求公司收購其股份；（8）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程規(guī)定的其他權利。2、公司股東大會、董事會決議內容違反法律、行政法規(guī)的，股東有權請求人民法院認定無效。股東大會、董事會的會議召集程序、表決方式違反法律、行政法規(guī)或者本章程，或者決議內容違反本章程的，股東有權自決議作

46、出之日起60日內，請求人民法院撤銷。監(jiān)事會、董事會收到前款規(guī)定的股東書面請求后拒絕提起訴訟，或者自收到請求之日起30日內未提起訴訟，或者情況緊急、不立即提起訴訟將會使公司利益受到難以彌補的損害的，前款規(guī)定的股東有權為了公司的利益以自己的名義直接向人民法院提起訴訟。他人侵犯公司合法權益，給公司造成損失的，本條第一款規(guī)定的股東可以依照前兩款的規(guī)定向人民法院提起訴訟。3、董事、高級管理人員違反法律、行政法規(guī)或者本章程的規(guī)定，損害股東利益的，股東可以向人民法院提起訴訟。4、公司股東承擔下列義務：（1）遵守法律、行政法規(guī)和本章程；（2）依其所認購的股份和入股方式繳納股金；（3）除法律、法規(guī)規(guī)定的情形外，

47、不得退股；5、持有公司5%以上有表決權股份的股東，將其持有的股份進行質押的，應當自該事實發(fā)生當日，向公司作出書面報告。6、公司的控股股東、實際控制人員不得利用其關聯(lián)關系損害公司利益。違反規(guī)定的，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。二、 董事1、公司設董事會，對股東大會負責。2、董事會由12人組成，其中獨立董事4名；設董事長1人，副董事長1人。3、董事會行使下列職權：（1）負責召集股東大會，并向股東大會報告工作；（2）執(zhí)行股東大會的決議；（3）決定公司的經營計劃和投資方案；（4）制訂公司的年度財務預算方案、決算方案；（5）制訂公司的利潤分配方案和彌補虧損方案；（6）在股東大會授權范圍內，決定公司

48、對外投資、收購出售資產、資產抵押、對外擔保事項、委托理財、關聯(lián)交易等事項；（7）決定公司內部管理機構的設置；（8）聘任或者解聘公司總裁、董事會秘書，根據(jù)總裁的提名，聘任或者解聘公司副總裁、財務總監(jiān)及其他高級管理人員，并決定其報酬事項和獎懲事項；擬訂并向股東大會提交有關董事報酬的數(shù)額及方式的方案；（9）制訂公司的基本管理制度；（10）制訂本章程的修改方案；（11）管理公司信息披露事項；（12）向股東大會提請聘請或更換為公司審計的會計師事務所；（13）聽取公司總裁的工作匯報并檢查總裁的工作；（14）決定公司因本章程規(guī)定的情形收購本公司股份事項；（15）法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程授予的其他職權

49、。公司董事會設立審計委員會，并根據(jù)需要設立戰(zhàn)略、提名、薪酬與考核等相關專門委員會。專門委員會對董事會負責，依照本章程和董事會授權履行職責，提案應當提交董事會審議決定。專門委員會成員全部由董事組成，其中審計委員會、提名委員會、薪酬與考核委員會中獨立董事占多數(shù)并擔任召集人，審計委員會的召集人為會計專業(yè)人士。董事會負責制定專門委員會工作規(guī)程，規(guī)范專門委員會的運作。4、公司董事會應當就注冊會計師對公司財務報告出具的非標準審計意見向股東大會作出說明。5、董事會依照法律、法規(guī)及有關主管機構的要求制定董事會議事規(guī)則，以確保董事會落實股東大會決議，提高工作效率，保證科學決策。該規(guī)則規(guī)定董事會的召開和表決程序，

50、董事會議事規(guī)則應作為章程的附件，由董事會擬定，股東大會批準。6、董事會應當確定對外投資、收購出售資產、資產抵押、對外擔保事項、委托理財、關聯(lián)交易的權限，建立嚴格的審查和決策程序；重大投資項目應當組織有關專家、專業(yè)人員進行評審，并報股東大會批準。對上述運用公司資金、資產等事項在同一會計年度內累計將達到或超過公司最近一期經審計的凈資產值的50%的項目，應由董事會審議后報經股東大會批準。7、董事會設董事長1人，副董事長1人；董事長、副董事長由公司董事?lián)?，由董事會以全體董事的過半數(shù)選舉產生和罷免。8、董事長行使下列職權：（1）主持股東大會和召集、主持董事會會議；（2）督促、檢查董事會決議的執(zhí)行；（3

51、）簽署董事會重要文件和應由公司法定代表人簽署的其他文件；（4）行使法定代表人的職權；（5）在發(fā)生特大自然災害等不可抗力的緊急情況下，對公司事務行使符合法律規(guī)定和公司利益的特別處置權，并在事后向公司董事會和股東大會報告；（6）董事會授予的其他職權。（7）董事會按照謹慎授權原則，決議授予董事長就本章程第一百零八條所述運用公司資金、資產事項（公司資產抵押、對外投資、對外擔保事項除外）的決定權限為，每一會計年度累計不超過公司最近一期經審計的凈資產值的15%（含15%）；9、董事會每年至少召開兩次會議，由董事長召集，于會議召開10日以前書面通知全體董事和監(jiān)事。10、代表1/10以上表決權的股東、1/3以

52、上董事、1/2以上獨立董事或者監(jiān)事會，可以提議召開董事會臨時會議。董事長應當自接到提議后10日內，召集和主持董事會會議。董事會召開臨時董事會會議應以書面或傳真形式在會議召開兩日前通知全體董事和監(jiān)事，但在特殊或緊急情況下以現(xiàn)場會議、電話或傳真等方式召開臨時董事會會議的除外。11、除本章程另有規(guī)定外，董事會會議應有過半數(shù)的董事出席方可舉行。董事會作出決議，必須經全體董事的過半數(shù)通過。但是應由董事會批準的對外擔保事項，必須經出席董事會的2/3以上董事同意，全體董事的過半數(shù)通過并經全體獨立董事三分之二以上方可做出決議。董事會決議的表決，實行一人一票制。12、董事與董事會會議決議事項所涉及的企業(yè)有關聯(lián)關

53、系的,不得對該項決議行使表決權，也不得代理其他董事行使表決權。該董事會會議由過半數(shù)的無關聯(lián)關系董事出席即可舉行，董事會會議所作決議須經無關聯(lián)關系董事過半數(shù)通過。出席董事會的無關聯(lián)董事人數(shù)不足3人的，應將該事項提交股東大會審議。13、董事會做出決議可采取填寫表決票的書面表決方式或舉手表決方式。董事會臨時會議在保障董事充分表達意見的前提下，可以用傳真、傳簽董事會決議草案、電話或視頻會議等方式進行并作出決議，并由參會董事簽字。14、董事會會議，應當由董事本人親自出席。董事應以認真負責的態(tài)度出席董事會，對所議事項發(fā)表明確意見。董事因故不能出席，可以書面委托其他董事代為出席，委托書中應當載明代理人的姓名

54、、代理事項、授權范圍和有效期限，并由委托人簽名或蓋章。代為出席會議的董事應當在授權范圍內行使董事的權利。董事未出席董事會會議，亦未委托代表出席的，視為放棄在該次會議上的投票權。15、董事會應當對會議所議事項的決定做成會議記錄，出席會議的董事、董事會秘書和記錄人應當在會議記錄上簽名。董事會秘書應對會議所議事項認真組織記錄和整理，會議記錄應完整、真實。出席會議的董事有權要求在記錄上對其在會議上的發(fā)言作出說明性記載。董事會會議記錄作為公司檔案由董事會秘書妥善保存，保存期限為十年。三、 高級管理人員1、公司設總經理1名，由董事會聘任或解聘。公司設副總經理數(shù)名，由董事會聘任或解聘。公司總經理、副總經理、

55、總工程師、董事會秘書、財務總監(jiān)為公司高級管理人員。2、本章程關于不得擔任董事的情形、同時適用于高級管理人員。本章程關于董事的忠實義務和關于勤勉義務的規(guī)定，同時適用于高級管理人員。3、在公司控股股東、實際控制人單位擔任除董事以外其他職務的人員，不得擔任公司的高級管理人員。4、總經理每屆任期三年，總經理連聘可以連任。5、總經理對董事會負責，行使下列職權：（1）（一）主持公司的生產經營管理工作，組織實施董事會決議，并向董事會報告工作；（2）（二）組織實施公司年度經營計劃和投資方案；（3）（三）擬訂公司內部管理機構設置方案；（4）（四）擬訂公司的基本管理制度；（5）（五）制定公司的具體規(guī)章；（6）（六

56、）提請董事會聘任或者解聘公司副總經理、財務總監(jiān)；（7）（七）決定聘任或者解聘除應由董事會決定聘任或者解聘以外的負責管理人員；（8）（八）本章程或董事會授予的其他職權?？偨浝砹邢聲h。6、總經理應制訂總經理工作細則，報董事會批準后實施。7、總經理工作細則包括下列內容：（1）（一）總經理會議召開的條件、程序和參加的人員；（2）（二）總經理及其他高級管理人員各自具體的職責及其分工；（3）（三）公司資金、資產運用，簽訂重大合同的權限，以及向董事會、監(jiān)事會的報告制度；（4）（四）董事會認為必要的其他事項。8、總經理可以在任期屆滿以前提出辭職。有關總經理辭職的具體程序和辦法由總經理與公司之間的勞務合同規(guī)定。9、副總經理由總經理提名，董事會聘任或者解聘、副總經理協(xié)助總經理的工作，副總經理的職責由總經理工作細則規(guī)定。10、上市公司設董事會秘書,負責公司股東大會和董事會會議的籌備、文件保管以及公司股東資料管理，辦理信息披露事務等事宜。董事會秘書應遵守法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章及本章程的有關規(guī)定。11、高級管理人員執(zhí)行公司職務時違反法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章或本章程的規(guī)定，給公司造成損失的，應當承擔賠償責任。四、 監(jiān)事1、公司設監(jiān)事會。監(jiān)事會設3名監(jiān)事，由2名股東代表監(jiān)事和1名職工代表監(jiān)事組成，職工代表監(jiān)事由公司職工代表大會、職工大