年銀行從業(yè)考試公司信貸練習(xí)題

1、2009年銀行從業(yè)考試公司信貸練習(xí)題(1)1.狹義的銀行信貸不包括的內(nèi)容（）。A.貸款B.承兌C.信貸承諾D.籌集債務(wù)資金【答案】D【解析】狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經(jīng)濟(jì)活動(dòng)，主要包括貸款、擔(dān)保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等活動(dòng)。2.下列不屬于公司信貸的接受主體的是（）。A.法人B.經(jīng)濟(jì)組織C.非自然人D.自然人【答案】D【解析】公司信貸是指以法人和其他經(jīng)濟(jì)組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動(dòng)。3.下列有關(guān)信用證的說法不正確的是（）。A.銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范的要求B.銀行必須依照客戶的要求和指示辦理C.這是一個(gè)有條件承諾付款的書面文件D.信用證專

2、指國(guó)際信用證【答案】D【解析】信用證是一種由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。信用證包括國(guó)際信用證和國(guó)內(nèi)信用證。4.下列屬于直接融資的行為有（）。A.何某向工商銀行借款100000元專門用于其企業(yè)的工程結(jié)算B.A公司向B公司投入資金8000000元，并占有B公司30%的股份C.A公司通過融資機(jī)構(gòu)向B公司借款600000元D.何某通過金融機(jī)構(gòu)借入資金120000元【答案】B【解析】融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動(dòng)。通過金融機(jī)構(gòu)進(jìn)行的融資為間接融資;不通過金融機(jī)構(gòu)，資金盈余單位直接與資金需求單位直接協(xié)議的融資活動(dòng)為直接融資。5.公司信貸的基本要素

3、不包括（）。A.交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額B.存款業(yè)務(wù)和貸款業(yè)務(wù)C.信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、清償計(jì)劃D.擔(dān)保方式和約束條件【答案】B【解析】公司信貸的基本要素主要包括交易對(duì)象、信貸產(chǎn)品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費(fèi)率、清償計(jì)劃、擔(dān)保方式和約束條件等。6.寬限期是指（）。A.從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間B.從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于貸款日和還款期之間C.不包括提款期D.在寬限期內(nèi)銀行不收取利息，借款人也不用還本【答案】A【解析】寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一

4、次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時(shí)也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規(guī)定的第一筆還款日為止的期間。在寬限期內(nèi)銀行只收取利息，借款人不用還本;或本息都不用償還，但是銀行仍應(yīng)按規(guī)定計(jì)算利息，直至還款期才向借款企業(yè)收取。7.下列各項(xiàng)有關(guān)貸款期限的說法中，不正確的是（）。A.自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過10年，超過10年應(yīng)當(dāng)報(bào)監(jiān)管部門備案B.票據(jù)貼現(xiàn)的貼現(xiàn)期限最長(zhǎng)不得超過6個(gè)月C.不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期，是否展期由監(jiān)管部門決定D.短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限;中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半;長(zhǎng)

5、期貸款展期期限累計(jì)不得超過3年【答案】C【解析】不能按期歸還貸款的，借款人應(yīng)當(dāng)在貸款到期日之前，向銀行申請(qǐng)貸款展期，是否展期由銀行決定。8.以下關(guān)于費(fèi)率的說法中，不正確的是（）。A.費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格B.費(fèi)率一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計(jì)算C.費(fèi)率的類型主要包括擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、承兌費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)、開證費(fèi)等D.商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務(wù)可以向委托方以外的其他單位或個(gè)人收費(fèi)【答案】D【解析】費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計(jì)算。費(fèi)率的類型較多，主要包括擔(dān)保費(fèi)、承諾費(fèi)、承兌費(fèi)、銀團(tuán)安排費(fèi)、開證費(fèi)等。商業(yè)銀行辦理收付類業(yè)務(wù)實(shí)行“誰委托

6、、誰付費(fèi)"的收費(fèi)原則，不得向委托方以外的其他單位或個(gè)人收費(fèi)。9.下列關(guān)于委托貸款的說法中，錯(cuò)誤的是（）。A.委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金B(yǎng).由銀行(即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等C.銀行代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款D.委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由受托人承擔(dān)【答案】D【解析】委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由委托人承擔(dān)，銀行(受托人)只收取手續(xù)費(fèi)，不承擔(dān)貸款風(fēng)險(xiǎn)，不代墊資金。10.公司信貸理論的發(fā)展歷程是（）。A.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論、真實(shí)票據(jù)理論B.預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論、真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論C.真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換

7、理論、預(yù)期收入理論、超貨幣供給理論D.真實(shí)票據(jù)理論、預(yù)期收入理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、超貨幣供給理論【答案】C【解析】本題考查公司信貸理論的發(fā)展經(jīng)歷。2009年銀行從業(yè)考試公司信貸練習(xí)題(2)1.信貸資金的供求狀況屬于影響銀行營(yíng)銷決策的（）因素。A.經(jīng)濟(jì)技術(shù)環(huán)境B.社會(huì)與文化環(huán)境C.宏觀環(huán)境D.微觀環(huán)境【答案】D【解析】影響銀行營(yíng)銷決策的微觀環(huán)境有信貸資金的供求狀況、信貸客戶的需求、信貸動(dòng)機(jī)及直接影響客戶信貸需求的因素、銀行同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的實(shí)力與策略。2.市場(chǎng)細(xì)分的作用不包括（）。A.有利于選擇目標(biāo)市場(chǎng)和制定營(yíng)銷策略B.有利于產(chǎn)品的生產(chǎn)和研發(fā)C.有利于發(fā)掘市場(chǎng)機(jī)會(huì)，開拓新市場(chǎng)，更好地滿足不同客戶對(duì)金融

8、產(chǎn)品的需要D.有利于集中人力、物力投入目標(biāo)市場(chǎng)，提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益【答案】B【解析】市場(chǎng)細(xì)分的作用有有利于選擇目標(biāo)市場(chǎng)和制定營(yíng)銷策略、有利于發(fā)掘市場(chǎng)機(jī)會(huì)，開拓新市場(chǎng)，更好地滿足不同客戶對(duì)金融產(chǎn)品的需要、有利于集中人力、物力投入目標(biāo)市場(chǎng)，提高銀行的經(jīng)濟(jì)效益3.波特認(rèn)為有5種力量決定整個(gè)市場(chǎng)或其中任何一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的長(zhǎng)期的內(nèi)在吸引力。下列選項(xiàng)不屬于這5個(gè)群體是（）。A.同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者和潛在的新加入的競(jìng)爭(zhēng)者B.替代產(chǎn)品C.政府D.購(gòu)買者和供應(yīng)商【答案】C【解析】對(duì)細(xì)分市場(chǎng)的評(píng)估除了考慮其規(guī)模和發(fā)展?jié)摿χ?，還要對(duì)其吸引力作出評(píng)價(jià)。波特認(rèn)為有5種力量決定整個(gè)市場(chǎng)或其中任何一個(gè)細(xì)分市場(chǎng)的長(zhǎng)期的內(nèi)在吸引力。這

9、5個(gè)群體是：同行業(yè)競(jìng)爭(zhēng)者、潛在的新加入的競(jìng)爭(zhēng)者、替代產(chǎn)品、購(gòu)買者和供應(yīng)商。細(xì)分市場(chǎng)的吸引力分析就是對(duì)這5種威脅銀行長(zhǎng)期盈利的主要因素做出評(píng)估。4.市場(chǎng)定位的步驟中，首先是（）。A.制作定位圖B.識(shí)別重要屬性C.定位選擇D.執(zhí)行定位【答案】B【解析】銀行公司信貸產(chǎn)品定位的第一步是識(shí)別目標(biāo)市場(chǎng)客戶購(gòu)買決策的重要因素。這些因素就是所要定位的公司信貸產(chǎn)品應(yīng)該或者必須具備的屬性，或者是目標(biāo)市場(chǎng)客戶具有的某些重要的共同表征。5.銀行公司信貸產(chǎn)品的三層次理論不包括的層次是（）。A.核心產(chǎn)品B.基礎(chǔ)產(chǎn)品C.潛在產(chǎn)品D.擴(kuò)展產(chǎn)品【答案】C【解析】銀行公司信貸產(chǎn)品的三層次理論認(rèn)為，公司信貸產(chǎn)品是一個(gè)復(fù)雜的概念，從

10、客戶需求到具體的產(chǎn)品形式有著不同的層次。按基本的劃分方法，信貸產(chǎn)品主要分為核心產(chǎn)品、基礎(chǔ)產(chǎn)品和擴(kuò)展產(chǎn)品三個(gè)層次。6.強(qiáng)調(diào)產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小的產(chǎn)品組合策略的形式是（）。A.全線全面型B.市場(chǎng)專業(yè)型C.產(chǎn)品線專業(yè)型D.特殊產(chǎn)品專業(yè)型【答案】C【解析】品線專業(yè)型是指商業(yè)銀行根據(jù)自己的專長(zhǎng)，專注于某幾類產(chǎn)品或服務(wù)的提供，并將它們推銷給各類客戶。這種策略強(qiáng)調(diào)的是產(chǎn)品組合的深度和關(guān)聯(lián)性，產(chǎn)品組合的寬度一般較小。7.某種銀行信貸產(chǎn)品市場(chǎng)上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對(duì)老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價(jià)格也大幅下跌，銀行利潤(rùn)日益減少。那么這種銀行信貸產(chǎn)品所處的生命周期是（

11、）。A.介紹期B.成長(zhǎng)期C.成熟期D.衰退期【答案】D【解析】衰退期是指銀行產(chǎn)品已滯銷并趨于淘汰的時(shí)期。這個(gè)階段的特點(diǎn)是：市場(chǎng)上出現(xiàn)了大量的替代產(chǎn)品，許多客戶減少了對(duì)老產(chǎn)品的使用，產(chǎn)品銷售量急劇下降，價(jià)格也大幅下跌，銀行利潤(rùn)日益減少。8.藍(lán)天公司向銀行申請(qǐng)1000萬元的貸款。首先，銀行為了取得這筆資金，以4%的利率吸收存款，這筆貸款成本中含有4%的資金成本;其次，分析、發(fā)放和管理這筆貸款的非資金性營(yíng)業(yè)成本估計(jì)為總貸款額的2%;再次，銀行貸款部門可能會(huì)因?yàn)橘J款違約風(fēng)險(xiǎn)追加2%的貸款利率;最后，銀行在貸款財(cái)務(wù)、運(yùn)營(yíng)和風(fēng)險(xiǎn)成本之上，再追加1%的利潤(rùn)率，作為這筆貸款為股東創(chuàng)造的收益?？偟膩砜矗@筆貸款

12、利率為（）。A.8%B.9%C.10%D.13%【答案】B【解析】貸款利率=籌集可貸資金的成本+銀行的非資金性經(jīng)營(yíng)成本+銀行對(duì)貸款違約風(fēng)險(xiǎn)要求的補(bǔ)償+銀行預(yù)期利潤(rùn)水平=4%+2%+2%+1%=9%。9.下列條件下，可以采用滲透定價(jià)策略的是（）。A.新產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性非常大B.規(guī)?；膬?yōu)勢(shì)可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本C.該產(chǎn)品需要采用很低的初始價(jià)格打開銷路D.產(chǎn)品沒有預(yù)期市場(chǎng)，不存在潛在客戶愿意支付高價(jià)購(gòu)買該產(chǎn)品【答案】C【解析】滲透定價(jià)策略采用很低的初始價(jià)格打開銷路，以便盡早占領(lǐng)較大的市場(chǎng)份額，樹立品牌形象后，再相應(yīng)地提高產(chǎn)品價(jià)格，從而保持一定的盈利性。這也被稱為“薄利多銷定價(jià)策略”。如果存

13、在以下一個(gè)或多個(gè)條件時(shí)，應(yīng)慎重考慮采用該策略：新產(chǎn)品的需求價(jià)格彈性非常大;規(guī)?；膬?yōu)勢(shì)可以大幅度節(jié)約生產(chǎn)或分銷成本;產(chǎn)品沒有預(yù)期市場(chǎng)，不存在潛在客戶愿意支付高價(jià)購(gòu)買該產(chǎn)品。10.銀團(tuán)貸款屬于（）營(yíng)銷渠道模式。A.自營(yíng)營(yíng)銷渠道B.代理營(yíng)銷渠道C.合作營(yíng)銷渠道D.網(wǎng)點(diǎn)營(yíng)銷渠道【答案】C【解析】銀團(tuán)貸款是典型的合作營(yíng)銷，是指由一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參加，在同一貸款協(xié)議中按商定的條件向同一借款人發(fā)放的貸款，又稱辛迪加貸款。 2009年銀行從業(yè)考試公司信貸練習(xí)題(3)1.公司信貸的借款人指（）。A.經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的自然人B.經(jīng)行政機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人

14、C.經(jīng)行政機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記的自然人D.經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人【答案】D【解析】公司信貸的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)(或主管機(jī)關(guān))核準(zhǔn)登記的企(事)業(yè)法人。2.除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過其凈資產(chǎn)總額的（）。A.20%B.40%C.50%D.70%【答案】C【解析】除國(guó)務(wù)院規(guī)定外，有限責(zé)任公司和股份有限公司對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)未超過其凈資產(chǎn)總額的50%。3.只能通過（）辦理企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取。A.基本存款賬戶B.一般存款賬戶C.臨時(shí)存款賬戶D.專用存款賬戶【答案】A【解析】現(xiàn)行的銀行賬戶管理辦法將企事業(yè)

15、單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時(shí)存款賬戶和專用存款賬戶。一個(gè)企事業(yè)單位只能選擇一家銀行的一個(gè)營(yíng)業(yè)機(jī)構(gòu)開立一個(gè)基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。企事業(yè)單位的工資、獎(jiǎng)金等現(xiàn)金的支取，只能通過該賬戶辦理。4.下列各項(xiàng)中，是貸款人的權(quán)利的有（）。A.如實(shí)提供銀行要求的資料B.按借款合同約定用途使用貸款C.按借款合同的約定及時(shí)清償貸款本息D.在征得銀行同意后，有權(quán)向第三方轉(zhuǎn)讓債務(wù)【答案】D【解析】ABC是貸款人的義務(wù)。D項(xiàng)是貸款人的權(quán)利。5.6C標(biāo)準(zhǔn)原則的內(nèi)容不包括（）。A.品德B.實(shí)力C.資本D.擔(dān)?！敬鸢浮緽【解析】面談過程中，調(diào)查人員可以按照國(guó)際通行的信用“6

16、C"標(biāo)準(zhǔn)原則，即品德(Character)、能力(Capacity)、資本(Capital.)、擔(dān)保(Collatera1)、環(huán)境(Condition)和控制(Contro1)，從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關(guān)系等方面集中獲取客戶的相關(guān)信息。6.業(yè)務(wù)人員在受理貸款申請(qǐng)時(shí)，應(yīng)第一位考慮的是貸款的（）。A.收益性B.合理性C.安全性D.可行性【答案】C【解析】實(shí)務(wù)操作中，貸款申請(qǐng)是否受理往往基于對(duì)客戶或項(xiàng)目的初步判斷。作為風(fēng)險(xiǎn)防范的第一道關(guān)口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權(quán)衡上，業(yè)務(wù)人員應(yīng)堅(jiān)持將貸款安全性放在第一位，對(duì)安全性較差的項(xiàng)目在受

17、理階段須持謹(jǐn)慎態(tài)度。7.銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于（）性質(zhì)。A.貸款申請(qǐng)B.貸款意向書C.借款申請(qǐng)書D.貸款承諾【答案】B【解析】銀企合作協(xié)議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質(zhì)。如果要求協(xié)議具有法律效力，則對(duì)其中的貸款安排應(yīng)以授信額度協(xié)議來對(duì)待。因此，簽訂銀企合作協(xié)議時(shí)業(yè)務(wù)人員首先應(yīng)明確協(xié)議的法律地位，并據(jù)此謹(jǐn)慎對(duì)待協(xié)議條款。8.（）是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。A.現(xiàn)場(chǎng)調(diào)研B.搜尋調(diào)查C.委托調(diào)查D.貸前調(diào)查【答案】D【解析】貸前調(diào)查是銀行受理借款人申請(qǐng)后，對(duì)借款人的信用等級(jí)以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進(jìn)行調(diào)查，核實(shí)抵(質(zhì))押物、保證

18、人情況，測(cè)定貸款風(fēng)險(xiǎn)度的過程。貸前調(diào)查是銀行發(fā)放貸款前最重要的一環(huán)，也是貸款發(fā)放后能否如數(shù)按期收回的關(guān)鍵。ABC項(xiàng)是貸前調(diào)查的具體方法。9.對(duì)借款人當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)查是對(duì)貸款的（）進(jìn)行調(diào)查。A.合法合規(guī)性B.安全性C.效益性D.流動(dòng)性【答案】C【解析】貸款效益性調(diào)查的內(nèi)容包括：對(duì)借款人過去三年的經(jīng)營(yíng)效益情況進(jìn)行調(diào)查;對(duì)借款人當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行調(diào)查;對(duì)借款人過去和未來給銀行帶來的綜合效益情況進(jìn)行調(diào)查。10.下列屬于商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求的是（）。A.對(duì)貸款擔(dān)保的分析B.借款人財(cái)務(wù)狀況C.借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及經(jīng)濟(jì)效益情況D.還款能力【答案】D【解析】D項(xiàng)是商業(yè)銀行固定資產(chǎn)貸前調(diào)查報(bào)告的內(nèi)

19、容要求，ABC項(xiàng)是銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求。2009年銀行從業(yè)考試公司信貸練習(xí)題(4)1.從資產(chǎn)負(fù)債表看可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)增加的借款需求影響因素是（）。A.季節(jié)性銷售增長(zhǎng)B.債務(wù)重構(gòu)C.固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張D.紅利支付【答案】C【解析】從資產(chǎn)負(fù)債表看，季節(jié)性銷售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)、資產(chǎn)效率下降可能導(dǎo)致流動(dòng)資產(chǎn)增加;商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)可能導(dǎo)致流動(dòng)負(fù)債的減少。固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張、長(zhǎng)期投資可能導(dǎo)致長(zhǎng)期資產(chǎn)的增加;紅利支付可能導(dǎo)致資本凈值的減少。從損益表來看，一次性或非預(yù)期的支出、利潤(rùn)率的下降都可能對(duì)企業(yè)的收入支出產(chǎn)生影響，進(jìn)而影響到企業(yè)的借款需求。2.從資產(chǎn)負(fù)債表看可能導(dǎo)致資本凈值減

20、少的借款需求影響因素是（）。A.季節(jié)性銷售增長(zhǎng)B.債務(wù)重構(gòu)C.固定資產(chǎn)重置及擴(kuò)張D.紅利支付【答案】D【解析】分析同上題。3.下列關(guān)于營(yíng)運(yùn)資本投資的說法，不正確的是（）。A.產(chǎn)生于季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時(shí)B.產(chǎn)生于季節(jié)性負(fù)債數(shù)量超過季節(jié)性資產(chǎn)時(shí)C.通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來補(bǔ)充的融資D.公司一般會(huì)盡可能用內(nèi)部資金來滿足營(yíng)運(yùn)資本投資【答案】B【解析】當(dāng)季節(jié)性資產(chǎn)數(shù)量超過季節(jié)性負(fù)債時(shí)，超出的部分需要通過公司內(nèi)部融資或者銀行貸款來補(bǔ)充，這部分融資稱作營(yíng)運(yùn)資本投資。公司一般會(huì)盡可能用內(nèi)部資金來滿足營(yíng)運(yùn)資本投資，如果內(nèi)部融資無法滿足全部融資需求，公司就會(huì)向銀行申請(qǐng)短期貸款。4.當(dāng)一個(gè)公司的季節(jié)

21、性和長(zhǎng)期性銷售收入同時(shí)增長(zhǎng)時(shí)，流動(dòng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)體現(xiàn)為（）。A.核心流動(dòng)資產(chǎn)的增加和季節(jié)性資產(chǎn)的減少B.核心流動(dòng)資產(chǎn)的減少和季節(jié)性資產(chǎn)的增加C.核心流動(dòng)資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同減少D.核心流動(dòng)資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長(zhǎng)【答案】D【解析】核心流動(dòng)資產(chǎn)指的是在資產(chǎn)負(fù)債表上始終存在的那一部分流動(dòng)資產(chǎn)。這部分資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)由長(zhǎng)期融資來實(shí)現(xiàn)。當(dāng)一個(gè)公司的季節(jié)性和長(zhǎng)期性銷售收入同時(shí)增長(zhǎng)時(shí)，流動(dòng)資產(chǎn)的增長(zhǎng)體現(xiàn)為核心流動(dòng)資產(chǎn)和季節(jié)性資產(chǎn)的共同增長(zhǎng)。5.以下哪項(xiàng)不是內(nèi)部融資的資金來源?（）A.凈資本B.留存收益C.增發(fā)股票D.增發(fā)債券【答案】B【解析】?jī)?nèi)部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發(fā)股票。一般情況下，企業(yè)不能任意

22、發(fā)行股票，因此，在估計(jì)可持續(xù)增長(zhǎng)率時(shí)通常假設(shè)內(nèi)部融資的資金來源主要是留存收益。6.假設(shè)一家公司的財(cái)務(wù)信息如下：(單位：萬元)總資產(chǎn)2000銷售收入2500總負(fù)債1200凈利潤(rùn)100所有者權(quán)益800股利分紅30該公司的可持續(xù)增長(zhǎng)率(SGR)為（）。A.0.0875B.0.25C.0.096D.0.7【答案】C【解析】根據(jù)SGR=ROE×RR/(1-ROE×RR)，ROE=100/800=0.125，紅利支付率=30/100=0.3，RR=1-0.3=0.7，SGR=0.096。7.假設(shè)一家公司的財(cái)務(wù)信息同上題，在利潤(rùn)率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時(shí)，銷售增長(zhǎng)可以作為合理的借款

23、原因的情況是（）。A.銷售增長(zhǎng)在9.6%以下B.銷售增長(zhǎng)在8.75%以上C.銷售增長(zhǎng)在9.6%以上D.以上皆錯(cuò)【答案】C【解析】經(jīng)過計(jì)算，該公司在不增加財(cái)務(wù)杠桿的情況下，可達(dá)到9.6%的年銷售增長(zhǎng)率，即這個(gè)公司通過內(nèi)部資金的再投資可以實(shí)現(xiàn)9.6%的年銷售增長(zhǎng)率。因此，在利潤(rùn)率、資產(chǎn)使用率和紅利支付率不變時(shí)，如果公司的銷售增長(zhǎng)率在9.6%以下，銷售增長(zhǎng)不能作為合理的借款原因;如果公司的銷售增長(zhǎng)率在9.6%以上，銷售增長(zhǎng)可以作為合理的借款原因。8.假設(shè)一家公司的財(cái)務(wù)信息同上題。公司通過銀行借款增加了500萬元的外部融資，所有者權(quán)益和紅利分配政策保持不變。那么該公司的新增債務(wù)融資對(duì)公司維持銷售增長(zhǎng)的

24、能力有何影響?（）A.增加12.2%B.降低12.2%C.增加10.9%D.降低10.9%【答案】A【解析】新增的500萬元債務(wù)融資用于總資產(chǎn)投資，那么公司的總資產(chǎn)為2000+500=2500(萬元)，資產(chǎn)使用效率(銷售收入/總資產(chǎn))仍為1.25，因此，由于總資產(chǎn)的增加，銷售收入從2500萬元增加到2500×1.25=3125(萬元)，利潤(rùn)率(凈利潤(rùn)/銷售收入)仍為0.04，凈利潤(rùn)從100萬元增加到3125×0.04=125(萬元)，留存比率保持不變?nèi)詾?.7，將以上數(shù)據(jù)代入SGR=，得SGR=0.122。9.如果公司實(shí)際增長(zhǎng)率低于可持續(xù)增長(zhǎng)率，銀行是否會(huì)受理貸款申請(qǐng)?（）

25、A.會(huì)B.不會(huì)C.不確定D.以上皆錯(cuò)【答案】B【解析】銀行通過對(duì)實(shí)際增長(zhǎng)率和可持續(xù)增長(zhǎng)率的趨勢(shì)比較，可以做出合理的貸款決策：(1)如果實(shí)際增長(zhǎng)率顯著超過可持續(xù)增長(zhǎng)率，那么，這時(shí)公司確實(shí)需要貸款;(2)如果實(shí)際增長(zhǎng)率低于可持續(xù)增長(zhǎng)率，那么，公司目前未能充分利用內(nèi)部資源，銀行不予受理貸款申請(qǐng)。10.如果一個(gè)公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%，這就意味著（）。A.投資和借款需求很快將會(huì)下降B.投資和借款需求很快將會(huì)上升C.投資和借款需求很快將會(huì)不變D.投資和借款需求無關(guān)【答案】B【解析】固定資產(chǎn)使用率對(duì)理解公司資本支出的管理計(jì)劃是非常有意義的。如果一個(gè)公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%，這就

26、意味著投資和借款需求很快將會(huì)上升，具體由行業(yè)技術(shù)變化比率決定2009年銀行從業(yè)考試公司信貸練習(xí)題(5)1.下列各項(xiàng)中，不是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)的特點(diǎn)的是（）。A.國(guó)內(nèi)信貸不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容B.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)比主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)的概念更寬C.國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)與其他風(fēng)險(xiǎn)不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系D.在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)之中，可能是信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)或流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)的加總【答案】D【解析】一般而言，國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)具有以下三個(gè)特點(diǎn)：(1)以本國(guó)貨幣融通的國(guó)內(nèi)信貸，其所發(fā)生的風(fēng)險(xiǎn)屬于國(guó)內(nèi)商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，不屬于國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析的主體內(nèi)容。(2)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)比主權(quán)風(fēng)險(xiǎn)或政治風(fēng)險(xiǎn)的概念更寬，因?yàn)橹鳈?quán)風(fēng)險(xiǎn)只指對(duì)某一主權(quán)國(guó)家政府貸款可能遇到的損失及收益的不

27、確定性，而這只是國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)分析的一部分。(3)國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)(表現(xiàn)為利率風(fēng)險(xiǎn)、清算風(fēng)險(xiǎn)、匯率風(fēng)險(xiǎn))與其他風(fēng)險(xiǎn)不是并列的關(guān)系，而是一種交叉關(guān)系。在國(guó)別風(fēng)險(xiǎn)之中，可能包含著信用風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)或流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)中的任意一種或者全部。2.進(jìn)行內(nèi)部因素分析時(shí)，常用的內(nèi)部指標(biāo)不含（）。A.風(fēng)險(xiǎn)性B.安全性C.盈利性D.流動(dòng)性【答案】A【解析】銀行自身的風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理水平對(duì)信貸資產(chǎn)質(zhì)量也具有重要影響。風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控能力通常會(huì)體現(xiàn)在銀行的經(jīng)營(yíng)指標(biāo)和數(shù)據(jù)上，因此可選取一些重要的內(nèi)部指標(biāo)來進(jìn)行分析。常用內(nèi)部指標(biāo)包括三個(gè)方面：信貸資產(chǎn)質(zhì)量(安全性)、盈利性和流動(dòng)性。3.關(guān)于信貸余額擴(kuò)張系數(shù)，下列說法正確的是（）。A.用于評(píng)價(jià)目標(biāo)區(qū)域信貸

28、資產(chǎn)質(zhì)量的變化情況B.指標(biāo)小于0時(shí)，目標(biāo)區(qū)域信貸增長(zhǎng)相對(duì)較快C.指標(biāo)過大說明區(qū)域信貸增長(zhǎng)速度過慢D.擴(kuò)張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)上升【答案】D【解析】信貸余額擴(kuò)張系數(shù)用于衡量目標(biāo)區(qū)域因信貸規(guī)模變動(dòng)對(duì)區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)的影響程度。指標(biāo)小于0時(shí)，目標(biāo)區(qū)域信貸增長(zhǎng)相對(duì)較慢，負(fù)數(shù)較大意味著信貸處于萎縮狀態(tài);指標(biāo)過大則說明區(qū)域信貸增長(zhǎng)速度過快。擴(kuò)張系數(shù)過大或過小都可能導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)上升。該指標(biāo)側(cè)重考察因區(qū)域信貸投放速度過快而產(chǎn)生擴(kuò)張性風(fēng)險(xiǎn)。4.盈利能力是（）。A.區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)高低的最終體現(xiàn)B.通過總資產(chǎn)收益率來衡量C.通過貸款實(shí)際收益率來衡量D.盈利能力較高，通常區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較高【答案】A【解析】盈利能力

29、是區(qū)域管理能力和區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)高低的最終體現(xiàn)。通過總資產(chǎn)收益率、貸款實(shí)際收益率兩項(xiàng)主要指標(biāo)，來衡量目標(biāo)區(qū)域的盈利性?？傎Y產(chǎn)收益率反映了目標(biāo)區(qū)域的總體盈利能力，而貸款實(shí)際收益率則反映了信貸業(yè)務(wù)的價(jià)值創(chuàng)造能力。這兩項(xiàng)指標(biāo)高時(shí)，通常區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)較低。5.下列對(duì)于經(jīng)濟(jì)周期的描述，正確的是（）。A.經(jīng)濟(jì)周期的供求幾乎不變B.經(jīng)濟(jì)周期中經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是均衡的C.經(jīng)濟(jì)周期中經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)是非均衡的D.經(jīng)濟(jì)周期中不存在經(jīng)濟(jì)的擴(kuò)張和收縮【答案】C【解析】經(jīng)濟(jì)的周期性波動(dòng)是以現(xiàn)代工商業(yè)為主體的經(jīng)濟(jì)總體發(fā)展過程中不可避免的現(xiàn)象，是經(jīng)濟(jì)系統(tǒng)存在和發(fā)展的表現(xiàn)形式。各種理論對(duì)經(jīng)濟(jì)周期成因的描述都不盡相同，但歸納起來主要是：各種因素導(dǎo)致供給

30、和需求發(fā)生變化，使得經(jīng)濟(jì)增長(zhǎng)處于非均衡狀態(tài)，形成累積性的經(jīng)濟(jì)擴(kuò)張或收縮，導(dǎo)致了經(jīng)濟(jì)的繁榮與衰退。6.產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響主要包括（）。A.行業(yè)的周期性和成長(zhǎng)性B.市場(chǎng)集中度和行業(yè)壁壘程度C.產(chǎn)業(yè)關(guān)聯(lián)度D.宏觀政策【答案】B【解析】產(chǎn)業(yè)組織結(jié)構(gòu)的影響主要包括行業(yè)市場(chǎng)集中度、行業(yè)壁壘程度等。集中度風(fēng)險(xiǎn)反映的是一個(gè)行業(yè)內(nèi)部企業(yè)與市場(chǎng)的相互關(guān)系，也就是行業(yè)內(nèi)企業(yè)間競(jìng)爭(zhēng)與壟斷的關(guān)系。行業(yè)壁壘，即行業(yè)進(jìn)入壁壘，指行業(yè)內(nèi)已有企業(yè)對(duì)準(zhǔn)備進(jìn)入或正在進(jìn)入該行業(yè)的新企業(yè)所擁有的優(yōu)勢(shì)，或者說是新企業(yè)在進(jìn)入該行業(yè)時(shí)所遇到的不利因素和限制。7.競(jìng)爭(zhēng)性進(jìn)人威脅的嚴(yán)重程度取決于（）。A.進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)于進(jìn)

31、入者的反應(yīng)情況B.替代品的威脅C.買方的討價(jià)還價(jià)能力D.供方的討價(jià)還價(jià)能力【答案】A【解析】競(jìng)爭(zhēng)性進(jìn)人威脅的嚴(yán)重程度取決于兩方面的因素，這就是進(jìn)入新領(lǐng)域的障礙大小與預(yù)期現(xiàn)有企業(yè)對(duì)于進(jìn)入者的反應(yīng)情況。8.某企業(yè)的產(chǎn)品銷售量很小，但其價(jià)格高昂。那么這個(gè)企業(yè)很可能處于（）。A.啟動(dòng)階段B.成長(zhǎng)階段C.成熟階段D.衰退階段【答案】A【解析】啟動(dòng)階段行業(yè)的銷售特點(diǎn)是價(jià)格比較高，銷售量很小。9.處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)通常年增長(zhǎng)率會(huì)（）。A.達(dá)到100%以上B.超過20%C.5%10%之間D.下降【答案】B【解析】處于啟動(dòng)階段的行業(yè)年增長(zhǎng)率可以達(dá)到100%以上;處于成長(zhǎng)階段的行業(yè)通常年增長(zhǎng)率會(huì)超過20%;處于成

32、熟階段的行業(yè)增長(zhǎng)較為穩(wěn)定，一般年增長(zhǎng)率在5%10%之間。處于衰退階段的行業(yè)的共同點(diǎn)是銷售額在很長(zhǎng)時(shí)間內(nèi)都是處于下降階段。10.價(jià)格競(jìng)爭(zhēng)一般會(huì)出現(xiàn)在（）。A.啟動(dòng)階段末期B.成長(zhǎng)階段末期C.成熟階段末期D.衰退階段末期【答案】B【解析】在成長(zhǎng)階段的末期，行業(yè)中也許會(huì)出現(xiàn)一個(gè)短暫的“行業(yè)動(dòng)蕩期"。這一時(shí)期，很多企業(yè)可能為了生存而發(fā)動(dòng)“價(jià)格戰(zhàn)爭(zhēng)”，采取大幅度打折的策略，否則它們將面臨著被淘汰的地步。對(duì)于固定資產(chǎn)很高或者其他方面需要高投資的行業(yè)來說，出現(xiàn)“價(jià)格戰(zhàn)爭(zhēng)”的現(xiàn)象更為普遍。2009年銀行從業(yè)考試公司信貸練習(xí)題(6)1.下列不屬于資產(chǎn)負(fù)債表的基本內(nèi)容的是（）。 A.資產(chǎn) B.負(fù)債 C.

33、資本結(jié)構(gòu) D.所有者權(quán)益 【答案】C 【解析】資產(chǎn)、負(fù)債和所有者權(quán)益是資產(chǎn)負(fù)債表的基本內(nèi)容。 2.下列能夠反映借款人盈利能力的比率是（）。 A.效率比率 B.杠桿比率 C.流動(dòng)比率 D.營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率 【答案】D 【解析】反映借款人盈利能力的比率主要有：銷售利潤(rùn)率、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率、稅前利潤(rùn)率和凈利潤(rùn)率、成本費(fèi)用利潤(rùn)率，這些統(tǒng)稱為盈利比率。 3.（）是流動(dòng)資產(chǎn)中最重要的組成部分，常常達(dá)到流動(dòng)資產(chǎn)總額的一半以上。 A.現(xiàn)金 B.存貨 C.利潤(rùn) D.股票 【答案】B 【解析】存貨質(zhì)量好壞、周轉(zhuǎn)快慢，對(duì)客戶資產(chǎn)周轉(zhuǎn)循環(huán)長(zhǎng)短具有重要影響。存貨周轉(zhuǎn)速度不僅反映了流動(dòng)資產(chǎn)變現(xiàn)能力的好壞、經(jīng)營(yíng)效率的高低，同時(shí)也說明客

34、戶的營(yíng)運(yùn)能力和盈利能力。存貨周轉(zhuǎn)率越高，說明客戶存貨從資金投入到銷售收回的時(shí)間越短。 4.客戶評(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是（）。 A.專業(yè)評(píng)級(jí)機(jī)構(gòu) B.政府 C.商業(yè)銀行 D.注冊(cè)會(huì)計(jì)師 【答案】C 【解析】客戶信用評(píng)級(jí)是商業(yè)銀行對(duì)客戶償債能力和償債意愿的計(jì)量和評(píng)價(jià)，反映客戶違約風(fēng)險(xiǎn)的大小?？蛻粼u(píng)級(jí)的評(píng)價(jià)主體是商業(yè)銀行，評(píng)價(jià)目標(biāo)是客戶違約風(fēng)險(xiǎn)，評(píng)價(jià)結(jié)果是信用等級(jí)。 5.下列不屬于商業(yè)銀行在評(píng)級(jí)時(shí)主要考慮的因素的是（）。 A.財(cái)務(wù)報(bào)表分析結(jié)果 B.借款人財(cái)務(wù)信息的質(zhì)量 C.借款人所在國(guó)家 D.借款人的家庭背景 【答案】D 【解析】商業(yè)銀行在評(píng)級(jí)時(shí)主要考慮的因素包括以下方面內(nèi)容：財(cái)務(wù)報(bào)表分析結(jié)果;借款人的行業(yè)

35、特征;借款人財(cái)務(wù)信息的質(zhì)量;借款人資產(chǎn)的變現(xiàn)性;借款人的管理水平;借款人所在國(guó)家;特殊事件的影響;被評(píng)級(jí)交易的結(jié)構(gòu)。 6.目前所使用的定性分析方法中，使用最為廣泛的系統(tǒng)是（）。 A.5Cs系統(tǒng) B.5Ps分析系統(tǒng) C.駱駝(CAMEL)分析系統(tǒng) D.穆迪的RiskCalc 【答案】A 【解析】目前所使用的定性分析方法，雖然有各種各樣的架構(gòu)設(shè)計(jì)，但其選擇的關(guān)鍵要素都基本相似，其中，對(duì)企業(yè)信用分析的5Cs系統(tǒng)使用最為廣泛。 7.下列不屬于客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)的演變的是（）。 A.行業(yè)轉(zhuǎn)換型 B.產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型 C.市場(chǎng)轉(zhuǎn)換型 D.技術(shù)變換型 【答案】C 【解析】客戶主營(yíng)業(yè)務(wù)的演變有以下幾種情形：一是行業(yè)轉(zhuǎn)換型

36、，二是產(chǎn)品轉(zhuǎn)換型，三是技術(shù)變換型，四是股權(quán)變更型，五是業(yè)務(wù)停頓型。 8.商業(yè)銀行對(duì)借款人最關(guān)心的就是（）。 A.借款人財(cái)務(wù)信息的質(zhì)量 B.借款人的家庭背景 C.借款人的商業(yè)經(jīng)驗(yàn) D.借款人的現(xiàn)在和未來的償債能力 【答案】D 【解析】商業(yè)銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能夠按照規(guī)定的期限歸還貸款并支付利息，否則，不僅不能從這種資金借貸關(guān)系中獲得收益，反而會(huì)遭受損失。所以，商業(yè)銀行對(duì)借款人最關(guān)心的就是其現(xiàn)在和未來的償債能力。 9.（）是在同一張財(cái)務(wù)報(bào)表的不同項(xiàng)目之間、不同類別之間，或在兩張不同財(cái)務(wù)報(bào)表如資產(chǎn)負(fù)債表和損益表的有關(guān)項(xiàng)目之問做比較，用比率來反映它們之間的關(guān)系，以評(píng)價(jià)客戶財(cái)務(wù)

37、狀況和經(jīng)營(yíng)狀況好壞的一種方法。 A.比較分析法 B.比率分析法 C.因素分析法 D.結(jié)構(gòu)分析法 【答案】B 【解析】它符合比率分析法的具體定義，同時(shí)，比率分析法是最常用的一種方法。 10.下列不屬于流動(dòng)資產(chǎn)的組成的是（）。 A.短期投資 B.應(yīng)收票據(jù) C.無形及遞延資產(chǎn) D.待攤費(fèi)用 【答案】C 【解析】流動(dòng)資產(chǎn)是指一年內(nèi)或在一個(gè)營(yíng)業(yè)周期內(nèi)變現(xiàn)或者耗用的資產(chǎn)。它包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、預(yù)付賬款、存貨、待攤費(fèi)用等項(xiàng)目2009年銀行從業(yè)考試公司信貸練習(xí)題(7)1.貸款擔(dān)保是指為提高（）的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律

38、行為。A.貸款償還B.貸款性質(zhì)C.發(fā)放方式D.數(shù)額多少【答案】A【解析】貸款擔(dān)保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風(fēng)險(xiǎn)，銀行在發(fā)放貸款時(shí)要求借款人提供擔(dān)保，以保障貸款債權(quán)實(shí)現(xiàn)的法律行為。2.抵押的一個(gè)重要特征是債務(wù)人保持對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)的（），而債權(quán)人則取得（）。A.占有權(quán)、占有權(quán)B.所有權(quán)、所有權(quán)C.占有權(quán)、所有權(quán)D.所有權(quán)、占有權(quán)【答案】C【解析】抵押的一個(gè)重要特征是債務(wù)人仍保持對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)的占有權(quán)，而債權(quán)人(抵押權(quán)利人)則取得所有權(quán)或部分所有權(quán)，或者當(dāng)債務(wù)人未按期償還債務(wù)時(shí)獲得對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)所有權(quán)的權(quán)利。因此C為正確選項(xiàng)。3.以下各項(xiàng)中不得抵押的財(cái)產(chǎn)是（）。A.抵押人依法有處分權(quán)的原材料

39、、半成品、產(chǎn)品B.抵押人所有的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他財(cái)產(chǎn)C.土地所有權(quán)D.?？顚Ｓ谩敬鸢浮緾【解析】根據(jù)我國(guó)擔(dān)保法的規(guī)定，土地所有權(quán)不得抵押。因此，C項(xiàng)為正確答案。4.對(duì)抵押物進(jìn)行估價(jià)時(shí)，對(duì)于庫(kù)存商品、產(chǎn)成品等的估價(jià)，主要考慮（）。A.抵押物的市場(chǎng)價(jià)格B.無形損耗C.折舊D.造價(jià)【答案】A【解析】對(duì)庫(kù)存商品、產(chǎn)成品等存貨的估價(jià)，主要是考慮抵押物的市場(chǎng)價(jià)格、預(yù)計(jì)市場(chǎng)漲落、抵押物銷售前景，因此A為正確答案。5.信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的（），分析其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)，科學(xué)地確定抵押率。A.原值B.評(píng)估值C.市場(chǎng)價(jià)值D.核定價(jià)值【答案】B【解析】信貸人員應(yīng)根據(jù)抵押物的評(píng)估現(xiàn)值，分析

40、其變現(xiàn)能力，充分考慮抵押物價(jià)值的變動(dòng)趨勢(shì)，科學(xué)地確定抵押率，因此B為正確選項(xiàng)。6.為避免抵押合同無效造成貸款風(fēng)險(xiǎn)，銀行抵押貸款首先要做好（），才能真正保證貸款抵押的安全性。A.風(fēng)險(xiǎn)防范B.風(fēng)險(xiǎn)管理C.風(fēng)險(xiǎn)分析D.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)督【答案】C【解析】C項(xiàng)為銀行抵押貸款的首要工作，為正確選項(xiàng)。7.抵押期限應(yīng)（）貸款期限，凡變更貸款主合同的，一定要注意新貸款合同與原貸款抵押合同期限的差異，不能覆蓋貸款合同期限的要重新簽訂抵押合同。A.大于B.小于C.等于D.大于或等于【答案】D【解析】抵押期限應(yīng)等于或大于貸款期限。D項(xiàng)正確。8.在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由（）收取。A.抵押權(quán)人B.

41、質(zhì)押人C.銀行D.抵押人【答案】D【解析】在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權(quán)人無權(quán)收取。D項(xiàng)正確。9.商業(yè)銀行不可接受的財(cái)產(chǎn)質(zhì)押為（）。A.出質(zhì)人所有的、依法有權(quán)處分的機(jī)器、交通運(yùn)輸工具和其他動(dòng)產(chǎn)B.依法可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)C.依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作中的財(cái)產(chǎn)權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)D.租用的財(cái)產(chǎn)【答案】D【解析】商業(yè)銀行不可接受的財(cái)產(chǎn)包括租用的財(cái)產(chǎn)，D項(xiàng)正確。10.銀行防范質(zhì)物的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過有行業(yè)資格且資信良好的評(píng)估公司做價(jià)值認(rèn)定，選擇（）的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價(jià)值變化較大的質(zhì)物。A.價(jià)值高B.價(jià)值低C.價(jià)格高D

42、.價(jià)值穩(wěn)定【答案】D【解析】銀行防范質(zhì)物的價(jià)值風(fēng)險(xiǎn)，應(yīng)要求質(zhì)物經(jīng)過有行業(yè)資格且資信良好的評(píng)估公司或?qū)I(yè)質(zhì)量檢測(cè)、物價(jià)管理部門做價(jià)值認(rèn)定，再確定一個(gè)有利于銀行的質(zhì)押率;選擇價(jià)值相對(duì)穩(wěn)定的動(dòng)產(chǎn)或權(quán)利作為質(zhì)物，謹(jǐn)慎地接受股票、權(quán)證等價(jià)值變化較大的質(zhì)物。D項(xiàng)正確。2009年銀行從業(yè)考試公司信貸練習(xí)題(8)1.下列關(guān)于項(xiàng)目的可行性研究和貸款項(xiàng)目評(píng)估的對(duì)比中，不正確的是（）。 A.項(xiàng)目的可行性研究屬于項(xiàng)目論證工作，一般由設(shè)計(jì)和經(jīng)濟(jì)咨詢單位去做;貸款項(xiàng)目評(píng)估是貸款銀行為了篩選貸款對(duì)象而展開的工作 B.兩者都可以委托中介咨詢機(jī)構(gòu)進(jìn)行 C.項(xiàng)目的可行性研究在先，項(xiàng)目評(píng)估在后，項(xiàng)目評(píng)估是在項(xiàng)目可行性研究的基礎(chǔ)上進(jìn)

43、行的 D.項(xiàng)目的可行性研究必須對(duì)項(xiàng)目實(shí)施后可能面臨的問題進(jìn)行重點(diǎn)面的研究;而貸款項(xiàng)目評(píng)估是在審查了可行性研究報(bào)告并對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全面調(diào)查的基礎(chǔ)上進(jìn)行的 【答案】D 【解析】項(xiàng)目的可行性研究必須對(duì)項(xiàng)目實(shí)施后可能面臨的問題進(jìn)行全面的研究，并作出在技術(shù)上、財(cái)務(wù)上是否可行的結(jié)論;而貸款項(xiàng)目評(píng)估是在審查了可行性研究報(bào)告并對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行全面調(diào)查的基礎(chǔ)上進(jìn)行的，它可以針對(duì)所發(fā)現(xiàn)或關(guān)心的問題，有所側(cè)重地進(jìn)行研究，不必面面俱到。2.項(xiàng)目的財(cái)務(wù)評(píng)估不包含（）。 A.項(xiàng)目投資估算與資金籌措評(píng)估 B.項(xiàng)目基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)評(píng)估 C.流動(dòng)性效益評(píng)估 D.不確定性評(píng)估 【答案】C 【解析】流動(dòng)性效益評(píng)估屬于銀行效益評(píng)估。因此C為正確選

44、項(xiàng)。3.對(duì)項(xiàng)目微觀背景的分析，下列說法不正確的是（）。 A.分析項(xiàng)目的微觀背景主要從項(xiàng)目發(fā)起人和項(xiàng)目本身著手 B.投資的理由主要是指對(duì)提出項(xiàng)目的理由及投資意向進(jìn)行分析評(píng)估 C.投資環(huán)境是指在一定時(shí)間、一定地點(diǎn)或范圍內(nèi)，影響和制約項(xiàng)目投資活動(dòng)的各種外部境況和條件要素的有機(jī)集合體 D.項(xiàng)目對(duì)其投資環(huán)境具有不可選擇性，這正是資本尋求其生存和發(fā)展的各種必要條件的集中表現(xiàn) 【答案】D 【解析】項(xiàng)目對(duì)其投資環(huán)境具有選擇性，這正是資本尋求其生存和發(fā)展的各種必要條件的集中表現(xiàn)。投資環(huán)境實(shí)為一個(gè)多層次、由多種因素構(gòu)成的動(dòng)態(tài)系統(tǒng)，它們之間既相互聯(lián)系又相互制約。4.潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營(yíng)銷水

45、平和一定的市場(chǎng)環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大（）之和。 A.營(yíng)銷量 B.投資量 C.消費(fèi)量 D.需求量 【答案】A 【解析】潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營(yíng)銷水平和一定的市場(chǎng)環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大營(yíng)銷量之和，因此A為正確答案。5.設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命是指設(shè)備在經(jīng)濟(jì)上的合理使用年限，它是由設(shè)備的（）決定的。 A.原值 B.使用費(fèi) C.市場(chǎng)價(jià)值 D.核定價(jià)值 【答案】B【解析】設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命是指設(shè)備在經(jīng)濟(jì)上的合理使用年限，它是由設(shè)備的使用費(fèi)決定的。評(píng)估設(shè)備的壽命時(shí)，只能對(duì)項(xiàng)目的主要設(shè)備進(jìn)行分析研究，在其他條件相同的情況下，設(shè)備的壽命越長(zhǎng)，其經(jīng)濟(jì)性越好。因此B為正

46、確選項(xiàng)。6.財(cái)力資源分析主要分析項(xiàng)目（）方案能否足額及時(shí)供應(yīng)資金，并與建設(shè)工程進(jìn)度相適應(yīng)。 A.投資 B.融資 C.籌資 D.資源 【答案】C 【解析】財(cái)力資源分析主要分析項(xiàng)目籌資方案能否足額及時(shí)供應(yīng)資金，并與建設(shè)工程進(jìn)度相適應(yīng)。因此，C項(xiàng)為正確選項(xiàng)。7.項(xiàng)目生產(chǎn)條件分析主要是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中所需要的物資條件和（）條件進(jìn)行的分析。 A.銷售 B.生產(chǎn) C.經(jīng)濟(jì) D.供應(yīng) 【答案】D 【解析】項(xiàng)目生產(chǎn)條件分析主要是指項(xiàng)目建成投產(chǎn)后，對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中所需要的物資條件和供應(yīng)條件進(jìn)行的分析。不同行業(yè)、不同性質(zhì)、不同類型的建設(shè)項(xiàng)目的生產(chǎn)特點(diǎn)是不同的。D 【解析】根據(jù)上表中的凈現(xiàn)金流量可

47、以求得累計(jì)凈現(xiàn)金流量如下： 年份01234 凈現(xiàn)金流量-100-501080150 投資回收期=累計(jì)凈現(xiàn)金流量開始出現(xiàn)正值年份數(shù)1+上年累計(jì)凈現(xiàn)金流量絕對(duì)值/當(dāng)年凈現(xiàn)金流量 投資回收期=21+50/60=1.8年 9.下列不屬于速動(dòng)資產(chǎn)的是（）。 A.存貨 B.應(yīng)收股利 C.預(yù)付款項(xiàng) D.交易性金融資產(chǎn) 【答案】A 【解析】速動(dòng)資產(chǎn)包括貨幣資金、短期投資、應(yīng)收票據(jù)、應(yīng)收賬款、其他應(yīng)收款項(xiàng)等，但存貨、預(yù)付賬款、待攤費(fèi)用等則不應(yīng)計(jì)入。10.資產(chǎn)負(fù)債率，對(duì)其正確的評(píng)價(jià)有（）。 A.從債權(quán)人角度看，負(fù)債比率越大越好 B.從債權(quán)人角度看，負(fù)債比率越小越好 C.從股東角度看，負(fù)債比率越高越好 D.從股東角

48、度看，負(fù)債比率越低越好 【答案】B 解析：資產(chǎn)負(fù)債率反映債權(quán)人所提供的資本占全部資本的比例，從債權(quán)人的立場(chǎng)看，他們最關(guān)心的是貸給企業(yè)的款項(xiàng)的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息;從股東的角度看，由于企業(yè)通過舉債籌措的資金與股東提供的資金經(jīng)營(yíng)中發(fā)揮同樣的作用，所以，股東所關(guān)心的是全部資金利潤(rùn)率是否超過借入款項(xiàng)的利率，即借入資金的代價(jià)。2009年銀行從業(yè)考試公司信貸練習(xí)題(9)1.短期貸款報(bào)審材料中，借款人近三年的經(jīng)財(cái)政部門或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表不包括（）。A.資產(chǎn)負(fù)債表B.損益表C.現(xiàn)金流量表D.財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表【答案】C【解析】借款人近三年的經(jīng)財(cái)政部門或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表包括資產(chǎn)

49、負(fù)債表、損益表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表。因此，C項(xiàng)為正確選項(xiàng)。2.短期貸款中借款人資信審查文件包含（）。A.借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照B.保證人的營(yíng)業(yè)執(zhí)照C.保證人最近三年的財(cái)務(wù)報(bào)表D.原輔材料采購(gòu)合同【答案】A【解析】B項(xiàng)和C項(xiàng)屬于貸款擔(dān)保文件的內(nèi)容，D項(xiàng)屬于借款用途證明文件，A項(xiàng)屬于借款人資信審查文件。因此A為正確選項(xiàng)。3.出口打包貸款是（）憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。A.出口商B.出口商當(dāng)?shù)氐你y行C.進(jìn)口商D.進(jìn)口商當(dāng)?shù)氐你y行【答案】B【解析】出口打包貸款是出口商當(dāng)?shù)氐你y行憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品

50、為抵押向出口商提供的短期貸款。該類貸款報(bào)審材料中應(yīng)報(bào)送：進(jìn)口方銀行開立的信用證、由國(guó)際結(jié)算部門出具的信用證條款無疑義的材料、進(jìn)口商與開證行的資信證明或說明等材料。因此，B項(xiàng)為正確選項(xiàng)。4.對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項(xiàng)目工期的長(zhǎng)短確定，可以是（）。A.短期貸款B.中長(zhǎng)期貸款C.無息貸款D.短期貸款，也可以是一年以上的中長(zhǎng)期貸款【答案】D【解析】對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的貸款期限根據(jù)項(xiàng)目工期的長(zhǎng)短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。因此D為正確答案。 5.下列關(guān)于貸款發(fā)放管理中，說法不正確的是（）。A.在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，銀行

51、必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款B.借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實(shí)C.貸款實(shí)務(wù)操作中，先決條件文件會(huì)不會(huì)因貸款而異，與風(fēng)險(xiǎn)因素而異D.銀行應(yīng)針對(duì)貸款的實(shí)際要求，根據(jù)借款合同的約定進(jìn)行對(duì)照審查，分析是否齊備或有效【答案】C【解析】貸款實(shí)務(wù)操作中，先決條件文件會(huì)因貸款而異，其余選項(xiàng)均正確。因此C為正確選項(xiàng)。6.首次放款的先決條件中貸款類文件包括（）。A.借貸雙方已正式簽署的借款合同B.現(xiàn)時(shí)有效的企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照、批準(zhǔn)證書、成立批復(fù)C.公司章程D.全體董事的名單及全體董事的簽字樣本【答案】A【解析】首次放款的先決條件文件中貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同;銀行之間已正式簽署的貸

52、款協(xié)議(多用于銀團(tuán)貸款)。其余選項(xiàng)屬于公司類文件包括的內(nèi)容。因此，A項(xiàng)為正確選項(xiàng)。 7.下列文件中屬于擔(dān)保類文件的是（）。A.借款人所屬國(guó)家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供該擔(dān)保的文件B.海關(guān)部門就同意抵押協(xié)議項(xiàng)下進(jìn)口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件C.已繳納印花稅的繳付憑證D.保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件【答案】D【解析】擔(dān)保類文件包括：已正式簽署的抵(質(zhì))押協(xié)議;已正式簽署的保證協(xié)議;保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議或文件;其他必要性文件。其他選項(xiàng)都屬于與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件。因此，A為正確選項(xiàng)。8、對(duì)于提供抵(質(zhì))押擔(dān)保的，下列說法錯(cuò)誤的是（）。A.可以辦理登記或備案手續(xù)的，必須先

53、完善有關(guān)登記、備案手續(xù)B.如抵(質(zhì))押物無明確的登記部門，則必須先將抵(質(zhì))押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需的有關(guān)文件正本交由銀行保管，并且將抵(質(zhì))押合同在當(dāng)?shù)氐墓C部門進(jìn)行公證C.對(duì)于以金融機(jī)構(gòu)出具的可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，須在收妥銀行認(rèn)可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款D.對(duì)于有權(quán)出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機(jī)構(gòu)以外的其他境外法人、組織或個(gè)人擔(dān)保的保證，必須就保證的可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見【答案】C【解析】對(duì)于以金融機(jī)構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔(dān)保的，須在收妥銀行認(rèn)可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款

54、人提款。其余選項(xiàng)均正確。因此，C為正確選項(xiàng)。9.銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時(shí)足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步（）借款人資本金到位的比例。A.低于B.高于C.等于D.高于或等于【答案】A【解析】銀行需審查建設(shè)項(xiàng)目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時(shí)足額到位，貸款支取的比例也應(yīng)同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。因此，A項(xiàng)為正確選項(xiàng)。 2009年銀行從業(yè)考試公司信貸練習(xí)題(10)1.下列不屬于經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)的是（）。A.中層管理層較為薄弱，企業(yè)人員更新過快或員工不足B.對(duì)存貨、生產(chǎn)和

55、銷售的控制力下降C.在供應(yīng)鏈中的地位關(guān)系變化，如供應(yīng)商不再供貨或減少授信額度D.企業(yè)的地點(diǎn)發(fā)生不利的變化或分支機(jī)構(gòu)分布不合理【答案】A【解析】A項(xiàng)屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)，其余選項(xiàng)均是企業(yè)經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的體現(xiàn)。因此，C項(xiàng)為正確選項(xiàng)。2.（）直接反映了公司經(jīng)營(yíng)的變化，對(duì)企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關(guān)系到貸款的安全。A.財(cái)務(wù)狀況的變化B.企業(yè)決策人行為C.經(jīng)營(yíng)觀念的變化D.企業(yè)決策人行為和經(jīng)營(yíng)觀念的變化【答案】D【解析】經(jīng)營(yíng)者本人、董事會(huì)成員和公司員工是最了解企業(yè)情況的內(nèi)部人員，企業(yè)決策人行為和經(jīng)營(yíng)觀念的變化直接反映了公司經(jīng)營(yíng)的變化，對(duì)企業(yè)產(chǎn)生巨大影響，從而直接關(guān)系到貸款的安全。因此D為正確選項(xiàng)。3.下列不屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A.企業(yè)發(fā)生重要人事變動(dòng)B.最高管理者獨(dú)裁C.銀行賬戶混亂，到期票據(jù)無力支付D.董事會(huì)和高級(jí)管理人員以短期利潤(rùn)為中心，并且不顧長(zhǎng)期利益而使財(cái)務(wù)發(fā)生混亂，收益質(zhì)量受到影響【答案】C【解析】C項(xiàng)屬于企業(yè)的財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，其余選項(xiàng)均屬于企業(yè)管理狀況風(fēng)險(xiǎn)。因此，C項(xiàng)為正確選項(xiàng)。4.下列不屬于企業(yè)財(cái)務(wù)狀況風(fēng)險(xiǎn)的是（）。A.借款人在銀行的存款有較大幅度下降B.應(yīng)收賬款異常增加C.流動(dòng)