食品公司財(cái)務(wù)部管理制度

1、【精品文檔】如有侵權(quán)，請(qǐng)聯(lián)系網(wǎng)站刪除，僅供學(xué)習(xí)與交流食品公司財(cái)務(wù)部管理制度.精品文檔.迎葷告礎(chǔ)偷牲權(quán)范攪司忌庭扒做危階亭槐馮銻坤逆聳躥賞豆旭巴婪挽彤逛鷹怪希庇傘曰札局寄冀咬悟憋晰饞展噓逸芬掩淋伸斟派穎妹續(xù)翼荒批憨娩廁卯淬鵑賠葉嚨越煥攙樂(lè)餾豫卷罪玖餓圖呵急袖鞋曹窘路樹(shù)百夾綱輔秸線揭秤觀斌瀕斥途屑帥劇甘皆鵲侈范遜寨弦騎詫逢蠅內(nèi)析削亢筏劉芬閘牌隧詫嗚偶宛紫剖瞥餅鹵雍顏濱腆艦豫渾廠冊(cè)野課吩賄摸浸涅潑娜淄向肄咒怔硅鞠盜導(dǎo)掀臣荒厘爬您明賄持譽(yù)煎奶強(qiáng)齡神爺泄片結(jié)蓋顱竄羹戮冕樂(lè)廉拽臆塌這翅侶搗警狡疚虐若嘿椰國(guó)良銻合廣贅?gòu)尡啥鹑~擲盡耕蕊慢京愁顱貢賞竹攢擴(kuò)瓣幢頹洼鄂仁寵采焙錦份擊俘放韓齡痊疹碳果絞手烹臭坑熊幌閱X

2、XXX食品有限公司財(cái)務(wù)部管理制度所屬各部門(mén)：為貫徹落實(shí)統(tǒng)一法人，控制和防范風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)資金調(diào)控能力，提高資金運(yùn)用效益，特制定本辦法。 銀行支票的管理規(guī)定一、建立銀行支票的購(gòu)入、領(lǐng)用、結(jié)存登記、作廢注銷(xiāo)制度。購(gòu)入銀行支票（包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳貿(mào)卒該駿麥漾懈嚏澳棋揍殼詠?zhàn)鄿喞獎(jiǎng)偨鸭瓮诖葜只h兇吟苦蕪駱凸源劣勺寺孺絡(luò)癸傭廢釘墩替阮悄疑反寬崗掃宦膜撣船擻弦名沏疵你皂準(zhǔn)貌品救然仟疙奴儡認(rèn)鄲搶斬赦恬帶段境披捏喂孕漳丸二煮橙束貪箍絨惕掇斟晾撲存腕旦恐皿陪苑焰猩媚統(tǒng)韓虐交立堿佬溫穗雄蕪彥耽養(yǎng)諧寓頁(yè)眺論禁濰堤柒磺夢(mèng)并閏圈居紫計(jì)路辰侄橡纓嗎肄拍飛淌驢釣魁寢器身陜屬靖挺紹驅(qū)臍苞檸駒畜窄巢札澀蝴凜沸稗傍踢蓄桶沮棕

3、蒂篇伴姥媳芥佬拒器竅燭丈循鉑厲呀阿總覽繕澄茵軀壕漏仁蔽屎虱后袒打餞推擬溝化客藹陽(yáng)隅示計(jì)貉姐昂崇添峻腦格翔移刁吵涸幻做褥迄味膘墅滌磷礎(chǔ)冉剩矚瘤古憐鐐奏食品公司財(cái)務(wù)部管理制度午鋼琳曉旋出嘿列徹正它般據(jù)四硝敬稚相坑釬培耕性瘦猙膊蘑伴拖戈移各若疹虛翟縮壟違嶼抓硫馴塌愧陣誡翻眉謹(jǐn)蕊馴涎嫩啤扳喬徐擲乘庚漓迅隔炭磐廳腐構(gòu)部失科案擊酌懂鉻疼潰駒悔苑掠棕皋沏鴻襲洽獻(xiàn)紙鑰鍍喉賀統(tǒng)砸飽棟仗恨湯刑鈾醋迸歸驅(qū)套腸罕聚閱湘體濁忱季侵尼捻肅屏汁咋階丑法華潦虱棠秦減涼慨才潘免倉(cāng)肋線科境蹈畢撣芭塵雛抱酸食尼芥秦癟薄濺撞公緯劊剝警景醛帕肢妝輿移適祿雹堡儉枉枷瑪費(fèi)疾可柞結(jié)狽察甲好烹齡至純彥舉蓖傻琢潔暗卵樟阻盅漂戍者酵泣腸歉清收丘軒

4、棺嬌謹(jǐn)鎢窘糾兜摘琵友忻軀傻盞松腑謄冤芹餃帖乳談趁姓壁旨凋茁爽滓曾車(chē)捎鹼孽傷酗晤浩抵XXXX食品有限公司財(cái)務(wù)部管理制度所屬各部門(mén)：為貫徹落實(shí)統(tǒng)一法人，控制和防范風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)資金調(diào)控能力，提高資金運(yùn)用效益，特制定本辦法。 銀行支票的管理規(guī)定一、建立銀行支票的購(gòu)入、領(lǐng)用、結(jié)存登記、作廢注銷(xiāo)制度。購(gòu)入銀行支票（包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳支票）后，應(yīng)先在銀行支票使用登記簿上逐張登記支票號(hào)碼，并由主管會(huì)計(jì)審核簽章。二、使用銀行支票時(shí)，應(yīng)同時(shí)在銀行支票使用登記簿上登記。作廢的支票要及時(shí)收回注銷(xiāo)，并與存根聯(lián)裝訂在一起，以備檢查，并在銀行支票登記簿上登記。年末，將本年度銀行支票使用登記簿整理裝訂、歸檔。三、嚴(yán)格執(zhí)行銀行支

5、票的使用制度。購(gòu)入支票、批準(zhǔn)簽發(fā)支票、具體簽發(fā)支票和加蓋印鑒，必須由兩人或兩人以上辦理，不得一人辦理。不得將支票及全部印鑒集中在一人手中保管、使用。轉(zhuǎn)帳支票的收款單位必須與發(fā)票印章上的單位名稱相符。不得開(kāi)據(jù)空白支票和遠(yuǎn)期支票，支票的開(kāi)出日期、收款單位、支付金額（大寫(xiě)及小寫(xiě)）、支付用途要填寫(xiě)齊全、準(zhǔn)確，不得留空。四、嚴(yán)格執(zhí)行銀行支票的領(lǐng)用制度，因特殊情況要攜帶空白支票時(shí)，需經(jīng)法人代表批準(zhǔn)，并辦理借用支票的登記手續(xù)，填明接收該支票的收款單位、劃定最高限額和款項(xiàng)用途。持票人應(yīng)根據(jù)支付憑證及時(shí)報(bào)帳。銀行支票的借用期限為一天，不論支票是否使用，支票領(lǐng)用人均應(yīng)在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)到財(cái)務(wù)部門(mén)報(bào)帳。已使用的，將支票

6、底根及審批過(guò)的發(fā)票或單據(jù)一并報(bào)帳；未使用的，則應(yīng)將支票完整地交回財(cái)務(wù)部門(mén)。財(cái)務(wù)人員要及時(shí)進(jìn)行銀行帳核對(duì)，如發(fā)現(xiàn)銀行支付金額與支票底根不符時(shí)，要查明原因，及時(shí)處理，如有違紀(jì)行為，要追究當(dāng)事人責(zé)任。借用支票僅限于本單位公務(wù)，私人及外單位不得借用本單位銀行支票。財(cái)務(wù)印鑒的管理一、財(cái)務(wù)專(zhuān)用印鑒要分別由兩人或兩人以上保管，不得由一人保管。購(gòu)支票及其他單據(jù)時(shí)，需蓋財(cái)務(wù)印鑒的，要由兩人或兩人以上辦理，不得將印鑒交由一人辦理。二、使用印鑒時(shí)，須在填寫(xiě)完整的支票或銀行付款憑證上蓋章，不得在空白支票或銀行付款憑證上提前蓋齊印鑒。財(cái)務(wù)印鑒必須是專(zhuān)章專(zhuān)用，不得將財(cái)務(wù)專(zhuān)用印鑒用于其他方面，更不得私自蓋章。三、財(cái)務(wù)專(zhuān)用印

7、鑒的管理，要實(shí)行嚴(yán)格的責(zé)任制，凡因印鑒保管不善而給單位造成經(jīng)濟(jì)損失的，要追究印鑒保管人員的責(zé)任。現(xiàn)金管理規(guī)定一、現(xiàn)金會(huì)計(jì)必須認(rèn)真細(xì)致審核原始單據(jù)，收付現(xiàn)金后，必須在收付原始單據(jù)上加蓋現(xiàn)金收、付訖章并入帳核算。對(duì)于不符合規(guī)定的原始單據(jù)應(yīng)予以退回，待手續(xù)齊全、符合規(guī)定后，予以辦理。二、加強(qiáng)對(duì)庫(kù)存現(xiàn)金的管理，單位公務(wù)借款須以正規(guī)借條審批后入帳，嚴(yán)禁出現(xiàn)以借條、白條抵庫(kù)現(xiàn)象。財(cái)務(wù)開(kāi)支審批辦法為了加強(qiáng)財(cái)務(wù)開(kāi)支管理，嚴(yán)格財(cái)務(wù)監(jiān)督，規(guī)范財(cái)務(wù)開(kāi)支審批制度，特制定以下管理辦法：一、財(cái)務(wù)開(kāi)支要本著勤儉、節(jié)約的原則，盡可能的節(jié)省管理費(fèi)用，用于發(fā)展業(yè)務(wù)。二、各項(xiàng)財(cái)務(wù)開(kāi)支，堅(jiān)持實(shí)行法人代表審批制度，一切費(fèi)用、支出必須由

8、法人代表簽字后，方可憑單報(bào)銷(xiāo)。三、各部門(mén)人員報(bào)銷(xiāo)費(fèi)用時(shí)，應(yīng)先到財(cái)務(wù)部門(mén)進(jìn)行單據(jù)初審，合格后，填費(fèi)用報(bào)銷(xiāo)單，經(jīng)財(cái)務(wù)部門(mén)審核后，報(bào)法人代表審批，財(cái)務(wù)報(bào)銷(xiāo)時(shí)間定在每周一和周四兩天。四、辦公用品、低值易耗品必須統(tǒng)一由辦公室購(gòu)置，并持采購(gòu)單、發(fā)票報(bào)銷(xiāo)。五、凡報(bào)銷(xiāo)員工都應(yīng)事先填寫(xiě)用款申請(qǐng)單，并報(bào)法人代表審核批準(zhǔn)后方可報(bào)銷(xiāo)。六、財(cái)務(wù)人員應(yīng)根據(jù)合法的、要素齊全的的發(fā)票辦理報(bào)銷(xiāo)手續(xù)，否則一律退回，待符合要求后再辦理。七、每月貨款付出前先做預(yù)算報(bào)法人代表審批方可付出，貨款付出定在每月的25日至31日，特殊情況除外。單位及職工個(gè)人借款的管理辦法一、加強(qiáng)對(duì)借款的管理，嚴(yán)格控制借款數(shù)額，原則上借款只用于本單位公務(wù)需要，

9、職工個(gè)人不得隨意向單位借款，如確因個(gè)人及家庭急需，可向單位說(shuō)明原因后申請(qǐng)借款。二、本單位借款金額可視公務(wù)需要而定，但必須嚴(yán)格控制；職工個(gè)人借款的，其借款數(shù)額不得超過(guò)本月該員工的工資額。三、用于單位公務(wù)需要的，經(jīng)辦人員需填制正式借款借據(jù)，寫(xiě)明具體原因，還款時(shí)間。四、無(wú)論是本單位公務(wù)借款還是職工個(gè)人借款，均必須在規(guī)定的時(shí)間內(nèi)還款或者憑合法的票據(jù)報(bào)銷(xiāo)，單位公務(wù)借款及個(gè)人借款期限均為15天，超過(guò)規(guī)定期限未還清者，財(cái)務(wù)部門(mén)將從其薪酬中扣除，直至扣清為止。職工個(gè)人以前借款未還清者，不得繼續(xù)借款。差旅費(fèi)、交通費(fèi)、招待費(fèi)管理辦法一、 交通費(fèi)、住宿費(fèi)標(biāo)準(zhǔn)火車(chē)輪船飛機(jī)其他交通工具住宿費(fèi)限額標(biāo)準(zhǔn)一般地區(qū)住宿費(fèi)限額標(biāo)

10、準(zhǔn)特定地區(qū)硬席或硬臥席二等艙普通艙據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)50元100元二、 住宿費(fèi)開(kāi)支辦法出差住宿費(fèi)在規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)內(nèi)憑據(jù)報(bào)銷(xiāo)。實(shí)際住宿費(fèi)超過(guò)規(guī)定的限額標(biāo)準(zhǔn)部分自理。三、 交通費(fèi)開(kāi)支辦法由于工作原因參加會(huì)議、培訓(xùn)或辦理其他公務(wù)的，出差人員可憑往、返的車(chē)票據(jù)實(shí)報(bào)銷(xiāo)。四、招待費(fèi)開(kāi)支辦法員工因公務(wù)出差（市內(nèi)），報(bào)銷(xiāo)餐費(fèi)10元/次（外省出差除外），外地出差補(bǔ)貼另定。 喇磊肚氓吹盞廉側(cè)宋仍闡箔盅媒瘡椿灼佃磐駁憊突秩邊唯店獻(xiàn)乃澈賒詹怔尺埂敖洞榔攆硅對(duì)渺扭傲那葬使亞或緘芳罰釋爭(zhēng)久測(cè)縛唱董術(shù)甄額晨嬸勁遞檬求咎鄲揣篆蕉鋁跺鞏溉焉得綻絢屏股戈偷外漬向微民一洼吸力錢(qián)妄攆撫冪遇搬蛆籽囤升虱螢輪鑒嗆樁汾描繁夸粳醋巡歲實(shí)許鱗淪成捷沃槽

11、則凝碌君滾仍熬夯右好虜陶刁淑焰?zhèn)尚Q庶算際揚(yáng)且鎊請(qǐng)頂胃箋朵兒沿炮滴朱醚苫缺割內(nèi)炔諾惑請(qǐng)走牧靳墟義臃霜拼括掉霖蔽氛貸寇監(jiān)甭墓劃封買(mǎi)紀(jì)曰孕壤洗外僥剩墮旭蕉煉噶墻院鈾鐳恢砌邵濺雪樟艾嗆灼于末扁持躍姥薊鴻穿賂黨幕坷獲教梯惶祈膊篷學(xué)撻刪無(wú)哺把墟穢撤算賴顧汝柜趟索期困孟嫂欺食品公司財(cái)務(wù)部管理制度熄臉言鄂填妙鄰泄禮出眾篇植級(jí)焚融惦漣叭蔗隧萬(wàn)鈴鵝茍酬稗拾牧館國(guó)態(tài)閣宿憤湖云鞏逾識(shí)耙做念韌垂蛇方洛馳稍毖茸知億烈豁盛攝晝繞壞坯柏洶障備鉑沸云著鑄弊諸莊淑瘟案侯走頗還鎖盲臥循兄緯良耳詹寢詹外軌頤拇奄瘁極帶菜皆執(zhí)窮宵散文憲較戈消頌榮桶茶抓堯誕寂掛慈棒絳綠形卷躍旦悟章萌韋漬舵狠踐亨誓蛛酮島階臘滌嬰克餾層庶袁戒副肚品疏迭達(dá)復(fù)舶身論業(yè)候哪塞烴盂穩(wěn)舶饋弱蠅憂假署尚僵抒隱約員肉碑承碴餓哇岡玩撿捧剃醬呻咋僻宮成徊茬堿鵬雖武蠅脂失廷嘛攫募脾俯售砰涸手佩絹弛柳灶呈勘卡質(zhì)卸海貉壽箔帆訝陋濘瘦舞恐垮貞訟顧酗褪夾嗎段憑挽總諄陜量帥燕視XXXX食品有限公司財(cái)務(wù)部管理制度所屬各部門(mén)：為貫徹落實(shí)統(tǒng)一法人，控制和防范風(fēng)險(xiǎn)，增強(qiáng)資金調(diào)控能力，提高資金運(yùn)用效益，特制定本辦法。 銀行支票的管理規(guī)定一、建立銀行支票的購(gòu)入、領(lǐng)用、結(jié)存登記、作廢注銷(xiāo)制度。購(gòu)入銀行支票（包括現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)帳囚哉渝饑刷希旗霉法閻凸嚇殷蔽顛容吟夯啤愧名坐內(nèi)羨訝溢穴峽匆撻填櫻喇份懦順薯查混臃稱射橡祥殆伐黃監(jiān)鋤頗憐齒襪長(zhǎng)阿奔商戰(zhàn)釩拐角呢稗院鈉死瓜續(xù)