資產(chǎn)管理公司-績效獎金制度

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上XXXX投資管理有限公司業(yè)務收支和考核激勵管理辦法目錄第一章總則第一條 制訂本制度目的為了將公司打造成具有一定品牌價值的投資管理機構、促進和加快公司業(yè)務發(fā)展，優(yōu)化考核與激勵，調(diào)動員工積極性，規(guī)范對業(yè)務費用管理、考核，制訂本管理暫行辦法。第二條 投行業(yè)務考核激勵基本原則公司對實行以籌資、投資規(guī)模為主，以利潤水平為輔；以項目為考核單元，個人費用和獎金與項目掛鉤的考核激勵方式。第二章組織機構第三條 組織崗位與職能公司設立風險控制、投資、財務及綜合管理相關崗位。其職能如下：（一）風險控制崗：風險控制部門負責對公司和項目面臨的各種風險進行評估和監(jiān)控，及時發(fā)現(xiàn)、提醒并報告。（二）

2、投資崗：為公司前臺業(yè)務崗位，承擔根據(jù)公司資源條件、戰(zhàn)略定位，發(fā)現(xiàn)、研究和完成項目投資，對己投資項目進行投后管理，控制投資風險的職能。具體分工為固定收益和股權投資二個業(yè)務方向崗位。投資總監(jiān)主要對所有項目的投資流程和投資風險進行管理，具體投資負責人負責項目開發(fā)、項目投資、投后管理。（三）財務崗位：為公司后臺管理崗位，主要職能是修訂公司財務相關制度、組織公司年終預決算、完成公司日常核算、對預決算情況進行統(tǒng)計跟蹤和控制、公司財務檔案管理。（四）綜合管理崗：為公司中、后臺業(yè)務崗位，承擔協(xié)助公司對行政、人事、技術進行管理，協(xié)調(diào)公司內(nèi)外部關系等功能。具體細分為行政、人事、技術、質(zhì)量控制四個崗位。以上崗位可以

3、一人多崗、可以外包。1、質(zhì)量控制崗：為公司中臺管理崗位，立項委員會、投資委員會、咨詢委員會常設機構，配合投資經(jīng)理對項目進行投后管理，監(jiān)督指導投資經(jīng)理跟蹤、服務投資項目，定期向投資者進行信息披露、公司項目資料收集與檔案管理。立項委員會和投資委員會的費用從公司會議費中列出，失敗項目對立項委員會和投資委員會成員進行考核。2、人事：為公司后臺管理崗位，主要職能是管理公司崗位說明、根據(jù)需求各自進行人事招聘、按時發(fā)放公司員工工資福利、組織相關培訓，組織公司考核與激勵、公司人事檔案管理。3、行政：為公司后臺管理崗位，主要職能是維護公司辦公環(huán)境、服務公司員工日常事務、負責公司客戶接待、文件收發(fā)與信息傳遞、公司

4、其他服務性工作、公司行政檔案管理。4、技術：為公司后臺管理崗位，主要職能是完成公司管理數(shù)據(jù)平臺建設、辦公軟環(huán)境管理、辦公技術優(yōu)化、進行公司部分宣傳事務、公司技術檔案管理。第四條 公司分級授權管理模式公司執(zhí)行執(zhí)行董事領導下的總經(jīng)理負責制。公司立項、投資委員會、咨詢?nèi)龝楣撅L險控制部門，融資投資項目經(jīng)理項目向公司立項、投資委員會負責，綜合管理崗位對總經(jīng)理負責。重大問題由總經(jīng)理辦公會確定。第三章收入、費用及凈收入第五條 公司業(yè)務收入（一）投資收益，主要指公司利用自有資金進行股權、債權產(chǎn)品投資相關投資性業(yè)務收入；（二）管理業(yè)務收入，主要指公司發(fā)行基金進行股、債權投資的管理性收費收入：（三）財務顧問收

5、入，主要指公司通過產(chǎn)品設計、私募融資顧問、管理咨詢以及其他業(yè)務取得的顧問性業(yè)務收入；包括從信托、其他基金分成收入；（四）利息收入，主要指公司存款利息收入等相關收入；（五）其他業(yè)務收入，指公司不能歸入以上項目的收入。第六條費用（一）營業(yè)稅：按法規(guī)各項業(yè)務收入應繳納的營業(yè)稅（“營改增”后為增值稅）及附加：（二）項目直接費用：項目人員在項日籌資、投資過程中發(fā)生的各項費用，包括：差旅費、業(yè)務招待費、項目相關的中介機構費用、籌資相關的信息披露、咨詢費、項目相關的印刷費、會議費及其他與項目直接有關的費用；（三）協(xié)議支出，指因協(xié)助我方開發(fā)重大項目或協(xié)助進行行業(yè)調(diào)研等而按合同支出的咨詢、顧問、渠道費用。確定支

6、付該類費用應遵守以下規(guī)定：1、協(xié)議支出評估：應在充分評估我方所承擔風險及確保公司完成項目的前提下，根據(jù)對方己墊付的費用以及參與項目的程度來確定支付比例，公司原則上只對戰(zhàn)略性項目和重點項目支付協(xié)議支出，最高支付比例原則上不得超過項目合同收入的15%；（戰(zhàn)略性項目指投資規(guī)模在5億元以上，扣除營業(yè)稅、項目直接費用及協(xié)議支出，項目凈收入收入在500萬元以上的項目）。2、協(xié)議支出提出：協(xié)議支出須在項目開發(fā)時向公司提出，相關協(xié)議須與主協(xié)議同時報告；3、協(xié)議支出標準：項目各籌資、投資的協(xié)議支出總額不得超過項目凈收入10%以上或金額超過100萬元以上的，須報公司批準、經(jīng)投行項目管理委員會審核；4、協(xié)議支出單位

7、：協(xié)議支出支付單位原則上為律師、會計師、財富管理機構等專業(yè)中介機構。（四）投后管理費用如果當年完成投資，則按項目凈收入的5%考慮時間因素情況下進行計提并專項統(tǒng)計開支。第七條 項目凈收入項目凈收入項目業(yè)務收入一項目費用第四章費用預算與控制管理第八條 管理體制公司執(zhí)行單一一級預、核、決算體制，核算對象為公司、項目二個單位。第一節(jié)收入費用預算管理第九條 預算組織每年年初，公司總經(jīng)理牽頭編制預算。第十條 公司費用預算公司總經(jīng)理每年初根據(jù)公司年度經(jīng)營情況確定所有后臺費用，由公司中后臺各業(yè)務負責人控制，作為對公司考核依據(jù)。第十一條 項目預算項目負責人的明確原則：客戶的主要關系人為項目的主要負責人；為增進合

8、作，由共同關系客戶進行的項目，項目人員共同作為項目負責人；與客戶之前合作項目時的主要負責人，在后續(xù)及新的合作中仍擔任項目負責人。項目團隊成員的名單在項目立項時由項目負責人提出，由立項委員會確認。隨著項目運行的變化，可以對項目團隊人員進行調(diào)整，在項目分配時由項目負責人予以確認。各融資及投資項目經(jīng)理以下年度可預計的項目合同為基礎編制業(yè)務指標及收入預算，以擬參與人數(shù)及預計項目完成情況切實編制費用預算。在平衡計分卡中上報當年預算。當項目經(jīng)理沒有可列支費用的項目時，可以向公司申請借支費用，第一次借支費用預算為10萬元。第十二條預算確定公司總經(jīng)理對項目負責人、中后臺費用預算不符合公司發(fā)展戰(zhàn)略或指標的預算部

9、分提出修改性意見，然后公司進行審核匯總后報經(jīng)理辦公會審議。各前臺及中后臺管理人員與公司負責人簽訂績效合約，作為對業(yè)務部門考核依據(jù)。第十三條預算參考標準（1）公司費用預算參考標準：整體費用比率項目收入費用比30%；公司整體收入費用比50%項目直接收入費用比5%;費用、獎金開支控制率70%，留成率30%。（2）項目費用開支比例1、項目籌資：投資：投后管理費用比4:4:2。2、股權投資項目管理收益指標基金管理費率=1%投資收益分成率10%第二節(jié)費用控制管理第十四條費用授權體制公司業(yè)務費用開支由公司總經(jīng)理統(tǒng)一管理，公司財務崗位依照公司財務會計制度審核后報總經(jīng)理批準后報銷，費用計入相應項目和統(tǒng)計進入相關

10、預算科目。第十五條費用控制公司財務經(jīng)理作為業(yè)務費用控制的責任人，應監(jiān)督、管理項目及公司中后臺費用執(zhí)行情況，月度報公司總經(jīng)理。財務負責人可以根據(jù)業(yè)務發(fā)展情況修訂預算，報公司總經(jīng)理辦公會批準后執(zhí)行。第十六條項目直接費用開支標準對于單個項目投資后，投資經(jīng)理可在不超過項目直接開發(fā)費預算范圍內(nèi)報銷；各項目負責人在年度預算范圍內(nèi)先行控制業(yè)務范圍內(nèi)開支，各項目預算可自行進行調(diào)劑，確保項目順利開展。第三節(jié)費用審批流程第十七條審批流程進入項目預算的費用開支先由項目負責人審核簽字后報財務負責人、總經(jīng)理審批后報銷。任何人不得直接審批自己報銷的單據(jù)?？偨?jīng)理費用由公司執(zhí)行董事簽字后報銷。第十八條費用單據(jù)填列公司所有直接

11、費用必須在原始憑證上注明費用開支項目、開支人、項目負責人三要素。記賬摘要或備注欄中如實反映費用支出的事實情況，以備日后查詢和審計。第四節(jié)財務核算第十九條公司核算公司財務人員統(tǒng)一負責公司財務預算、控制和決算業(yè)務，各項目、條線以財務核算結(jié)果作為部門考核依據(jù)。第五章公司激勵第一節(jié)項目獎勵第二十條項目獎金核算基數(shù)項目獎金計算基數(shù)項目凈收入項目費用項目獎金分為兩個部分，一是對與項目直接相關人員分配的項目獎金，二是對公司人員進行平衡的獎金。第二十一條 項目獎金計算方法1、存在協(xié)議支出情況下，獎金計算方法，項目獎金具體計算如下：（1） 項目籌資相關人員獎金項目獎金計算基數(shù)*10%（2） 項目投資相關人員獎金

12、項目獎金計算基數(shù)*10%（3） 平衡獎金項目獎金計算基數(shù)*10%2、不存在協(xié)議支出獎金計算方法，如果沒有協(xié)議支出，項目獎金計算方法如下：（1）項目籌資相關人員獎金項目獎金計算基數(shù)*20%（2）項目投資相關人員獎金項目獎金計算基數(shù)*20%（3）平衡獎金項目獎金計算基數(shù)*10%3、例外情況項目出現(xiàn)在政府監(jiān)管過程中出現(xiàn)監(jiān)管措施，到期無法回收相應收入，相應項目獎金全部取消。第二節(jié)中后臺及未參與項目員工激勵第二十二條 中后臺及未參與項目員工薪酬行政、財務、人事、技術、質(zhì)量控制及未參加項目員工的獎金按公司當年盈利情況從平衡獎金中列支，具體辦法由總經(jīng)理辦公會審定。第三節(jié)管理人員激勵第二十三條 管理人員薪酬公司管理人員應該積極參與項目籌資、投資、投后管理，可以在項目上發(fā)生相應費用，參與項目獎金分配。第二十四條 管理人員費用開支公司管理人員所有開支必須進行預算，公司管理費用必須按預算程序進行相應審批。第四節(jié)項目考核與激勵流程第二十五條 項目考核與獎金發(fā)放項目獎在項目投資完成、收入全部入賬、檔案交接完成并辦理完項目結(jié)項手續(xù)后年終全部發(fā)放；項目獎金當年發(fā)放80%，項目投資期間結(jié)時發(fā)放20%。出現(xiàn)項目糾