單位綜合收益考核分配辦法

1、單位綜合收益考核分配辦法 KYQB/YW/1805【修訂內(nèi)容概述】1. 取消補足包干費用條款，修改為包干費由基礎(chǔ)費用和增量費用組成。2. 修改：單位包干費、車補和單位業(yè)務(wù)經(jīng)費的分配比例?！究倓t】1.適用范圍：適用于開元汽車所有單位。2.目的：制定單位綜合收益考核標準及分配原則，促進各項業(yè)務(wù)的協(xié)調(diào)發(fā)展，調(diào)動員工積極性，提高員工工資收入，體現(xiàn)多勞多得的原則?！痉柤岸x】1.單位綜合收益（ZD）：單位通過考核月租車業(yè)務(wù)、二手車業(yè)務(wù)、增值服務(wù)業(yè)務(wù)的完成情況，計算出來的單位考核月綜合收益額。1.1單位費用：在考核月綜合收益額基礎(chǔ)上按照一定比例分配給單位使用的費用名目，包括：單位經(jīng)理提成工資（Tj）、普

2、通員工提成工資總額（T）、包干費增量費用（Fz）、單位業(yè)務(wù)經(jīng)費（J）、經(jīng)理購車補貼（C）五項基本費用，并滿足ZD=Tj+T+ Fz +J+C。2.租車交付數(shù)量（Z1）：分期付款租車業(yè)務(wù)中，單位考核月銷售車輛數(shù)量（銷售車輛以交付清單審核通過為準）。2.1考核交付車輛Z1折算標準：車輛分類折算數(shù)量（Z1）重卡首付比例15%-40%1臺重卡首付比例45%-70%0.8臺重卡首付比例75%-90%0.6臺中卡首付比例15%-40%0.8臺中卡首付比例45%-70%0.65臺中卡首付比例75%-90%0.5臺3.二手車業(yè)務(wù)租金合計（Z2）：二手車融資租賃業(yè)務(wù)中，單位考核月租賃車輛的租金合計金額。（銷售車

3、輛以二手車資金劃撥審核通過為準）4.增值服務(wù)凈超額（Z3）：單位考核月實際完成增值服務(wù)業(yè)務(wù)金額減去考核月月末增值服務(wù)業(yè)務(wù)欠款金額的凈超額。5.考核月期初保有量（Z4）6. 收益回款率（Hs）：各單位在計算綜合收益時使用的回款率（Hs100%）。7.臨時補貼值：開元汽車總部根據(jù)各項業(yè)務(wù)的開展情況以及發(fā)展需要確定的臨時補貼值。包括：租車交付數(shù)量補貼值（1）、二手車業(yè)務(wù)月租金合計補貼值（2）、增值服務(wù)凈超值補貼值（3）、期初保有量補貼值（4）。7.1 自2012年5月起，各臨時補貼值執(zhí)行：1=500，2=0.007，3=0，4=20，如有修訂，另行發(fā)布?！臼找婊乜盥蔋s】1.收益回款率（Hs）本期實

4、收數(shù)額/本期應(yīng)收數(shù)額（本期應(yīng)收數(shù)額和本期實收數(shù)額均是扣除以下1.1條四類欠款數(shù)后的金額）1.1收益回款率的本期實收數(shù)額和本期應(yīng)收數(shù)額不包括以下欠款數(shù)：1.1.1無風(fēng)險等級車輛的數(shù)據(jù)（自本期實收數(shù)額、本期應(yīng)收數(shù)額中均扣除）；1.1.2單位將欠款客戶在公安機關(guān)立案并收押或網(wǎng)上通緝或法院已經(jīng)做出我方勝訴判決并強制執(zhí)行完畢的，單位行文上報開元汽車批準，法務(wù)中心于每月末最后一天17:30前將法務(wù)部經(jīng)理簽批的紙質(zhì)資料提供給財務(wù)中心，作為不計入收益回款率考核的依據(jù)，批準當月該車數(shù)據(jù)不再計入該管理單位收益回款率的本期實收或應(yīng)收數(shù)額。 1.1.3出現(xiàn)已被法院拍賣、車輛報廢等虧損情形并無法收回的，所屬省公司、管理

5、單位須在被拍賣或事故結(jié)案后行文上報虧損承擔方案，經(jīng)開元汽車批準后，補償虧損方案執(zhí)行完畢的當月，該車數(shù)據(jù)不再計入該管理單位收益回款率的本期實收或應(yīng)收數(shù)額，以行文批復(fù)為準。1.1.4收回車輛完成再次銷售并過戶的，單位在ERP車輛過戶中完成退款申請并通過審核，則該車數(shù)據(jù)不再計入該管理單位收益回款率的本期實收或應(yīng)收數(shù)額；收回車輛完成移交總部的（以總部人員簽收車輛移交單的日期為準），法務(wù)中心于每月末最后一天17：30前將風(fēng)險部經(jīng)理簽批的紙質(zhì)資料提供給財務(wù)中心，作為不計入收益回款率考核的依據(jù)，批準當月該車數(shù)據(jù)不再計入該管理單位收益回款率的本期實收或應(yīng)收數(shù)額。1.2收益回款率的計算周期及除上述1.1條內(nèi)容外

6、的其他事項均按開元汽車回款率計算管理規(guī)定執(zhí)行。2.開元ERP系統(tǒng)計算出每月各單位的收益回款率，用于各單位計算綜合收益?！締挝痪C合收益計算公式】1.單位綜合收益計算公式：ZD=(3000+1)×Z1+（0.01+2）×Z2+（0.01+3）×Z3 +（30+4）× Z4×回款率1.1回款率：自發(fā)放2012年7月份單位綜合收益開始，執(zhí)行收益回款率（HS），此前執(zhí)行開元汽車回款率計算管理規(guī)定中的回款率（H）。核算期末月回款率取值時，以單位回款率和收益回款率之中數(shù)字較大值為準。2.單位綜合收益舉例：某單位2011年7月期初保有量100臺，當月完成租車交

7、付5臺重卡，其中一輛車首付比例為70%，完成二手車業(yè)務(wù)1筆，月租金合計14萬元，增值服務(wù)凈超額10萬元，當月回款率100%，則ZD=(3000+ 500)×4.8+（0.01+0.007）×140000+（0.01+0）×100000+（30+20）×100 ×100%=25180元?！举M用分配比例】1.單位費用分配原則：項目單位經(jīng)理提成工資(Tj)普通員工提成工資總額(T)包干費增量費用(Fz)單位業(yè)務(wù)經(jīng)費(J)經(jīng)理購車補貼（C）比例10%40%30%10%10%注：單位依據(jù)費用分配原則在綜合收益基礎(chǔ)上進行各項費用的核算：Tj=ZD×

8、;10%，T=ZD×40%，F(xiàn)z=ZD×30%，J=ZD×10%，C=ZD×10%.1.1包干費增量費用（Fz）分為汽運與旗艦店（有庫房及存貨）兩部分進行發(fā)放，其中以汽運名義發(fā)放的費用比例為80%，以旗艦店名義發(fā)放的費用比例為20%。未設(shè)立旗艦店的單位包干費用全部以汽運形式發(fā)放；旗艦店包干費從支付庫房租金月開始支付，支付金額計算辦法詳見旗艦店備品費用定額包干管理規(guī)定。1.2單位經(jīng)理提成工資、普通員工提成工資按其發(fā)放計算工資所在的汽運或旗艦店分別發(fā)放，旗艦店（有庫房及存貨）單位經(jīng)理、財務(wù)主管（如無財務(wù)主管，指定一名會計）的提成工資在汽運和旗艦店分別按50%

9、發(fā)放。1.3單位業(yè)務(wù)經(jīng)費、經(jīng)理購車補貼全部以汽運名義發(fā)放。2.單位費用分配舉例：按照以上費用分配原則，單位綜合收益為上述舉例中的綜合收益25180元，則2011年7月份的費用分配為：單位經(jīng)理提成工資（Tj）=25180×10%=2518元普通員工提成工資總額（T）=25180×40%=10072元包干費增量費用（Fz）=25180×30%=7554元（汽運：6043.2元，旗艦店：1510.8元）單位業(yè)務(wù)經(jīng)費（J）=25180×10%=2518元經(jīng)理購車補貼（C）=25180×10%=2518元【實施辦法】1.各項費用的發(fā)放、使用請參照單位員工提成工資管理規(guī)定、單位費用定額包干管理規(guī)定、單位業(yè)務(wù)經(jīng)費管理規(guī)定、單位經(jīng)理購車補貼管理規(guī)定、旗艦店備品提成工資管理規(guī)定、旗艦店備品費用定額包干管理規(guī)定。2.按照以上原則進行各項費用分配后，經(jīng)理購車補貼每月限定最高額度5000元，超出5000元部分按單位經(jīng)理購車補貼管理規(guī)定相關(guān)條款執(zhí)行。3.考核月每月各單位ZD值及包干費增量費用Fz的分配金額將于次月在開元ERP中公布?！靖絼t】本制度由開元汽車業(yè)務(wù)中心負責(zé)解釋，自計算7月份單位綜合收益起開始執(zhí)行。管理標準編碼起草部門審核人批準人批準日期KYQB/YW/1800業(yè)務(wù)中心任奮飛蘇原2011年8月26日KYQB/YW/1801業(yè)務(wù)