EXCEL在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用上機(jī)報(bào)告

1、.專業(yè)整理 .上機(jī)報(bào)告課程名稱 ：EXCEL在財(cái)務(wù)管理中的應(yīng)用學(xué)生姓名 ：學(xué)號：班級：1102專業(yè)：網(wǎng)絡(luò)工程. 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 .指導(dǎo)教師：張勇2012 年 11 月. 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 .實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目 ：EXCEL 的高級應(yīng)用實(shí)驗(yàn)?zāi)康?：掌握 EXCEL 的公式，函數(shù)，數(shù)據(jù)排序 ，篩選，分類匯總 ，模擬運(yùn)算，規(guī)劃求解等實(shí)驗(yàn)平臺 ：WINDOWS XP，EXCEL2003實(shí)驗(yàn)內(nèi)容和要求：掌握EXCEL 的公式 ，函數(shù) （ MOD ， ROUND ， MID ，INDEX,MATCH,VLOOKUP ,LOOKUP,CHOOSE,IF 等主要函數(shù) ），數(shù)據(jù)排序 ，篩選，分類匯總 ，模擬運(yùn)算

2、 ，規(guī)劃求解等的使用技巧 。. 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 .實(shí)驗(yàn)步驟和結(jié)果 （空間不夠可加頁 ）：一、安裝并啟動 EXCEL 軟件；二、建立工作簿 ；三、打開指定的文件按要求完成實(shí)驗(yàn)內(nèi)容。1) 函數(shù)公式MODROUNDMIDINDEXMATCHVLOOKUP. 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 .LOOKUPCHOOSE2) 數(shù)據(jù)排序3）篩選. 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 .4) 數(shù)據(jù)排序 ：將所有人職工的基本工資按科室從高到低排列5）分類匯總6) 模擬運(yùn)算. 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 .7) 規(guī)劃求解某企業(yè)生產(chǎn)甲 、乙兩種產(chǎn)品及資源的限制條件如下表：步驟： 1 ）建立優(yōu)化模型（設(shè) x 和 y 分別表示甲乙產(chǎn)品的銷量）

3、約束條件如下：9x+6 y 3404x+7 y 16015x+18 y 520x25x 0,y 且為0,整數(shù)2）設(shè)計(jì)計(jì)算表結(jié)構(gòu)。將單元格B9 和 C9 設(shè)為可變單元格，分別放甲乙的生產(chǎn)量，將單元格 B10 作為目標(biāo)單元格并在其中輸入公式：. 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 .3) 在 B11 中 輸 入 公 式 ： “=SUMPRODUCT(B4:C4,B9:C9) ”， 在 B12 中 輸 入 公 式 ： “=SUMPRODUCT(B5:C5,B9:C9) ”，在 B13 中輸入公式 ：“=SUMPRODUCT(B6:C6,B9:C9) ”4 ）在【工具 】菜單中單擊【規(guī)劃求解 】，在彈出的對話框中輸

4、入約束條件，然后關(guān)閉 【添加約束 】對話框 ， 則顯示 【規(guī)劃求解參數(shù)】對話框 ，確認(rèn)無誤后單擊【確定 】，再次彈出對話框，單擊 【求解】，系統(tǒng)將彈出 【規(guī)劃求解結(jié)果】對話框 ，單擊【確定 】后得到下圖 ：. 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 . 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 .實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目 ：EXCEL 在財(cái)務(wù)預(yù)測中的應(yīng)用實(shí)驗(yàn)?zāi)康?：掌握 EXCEL 在財(cái)務(wù)預(yù)測中的各種分析方法。實(shí)驗(yàn)平臺 ：WINDOWS XP ， EXCEL2003實(shí)驗(yàn)內(nèi)容和要求 ：掌握 EXCEL 在預(yù)測中的各種分析方法的使用。包括 EXCEL在時間序列預(yù)測中的應(yīng)用，以及相關(guān)因素的回歸分析。掌握應(yīng)用函數(shù)法 、規(guī)劃求解及分析工具方法進(jìn)行預(yù)測的操作

5、。. 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 .實(shí)驗(yàn)步驟和結(jié)果 （空間不夠可加頁 ）： LINEST 函數(shù). 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 .利用指數(shù)平滑工具進(jìn)行財(cái)務(wù)分析. 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 . 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 .實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目 ：EXCEL在項(xiàng)目投資決策中的應(yīng)用實(shí)驗(yàn)?zāi)康?：掌握 EXCEL 在項(xiàng)目投資決策中的應(yīng)用。實(shí)驗(yàn)平臺 ：WINDOWS XP ， EXCEL2003實(shí)驗(yàn)內(nèi)容和要求 ：掌握 EXCEL 在項(xiàng)目投資決策中的應(yīng)用。實(shí)驗(yàn)步驟和結(jié)果 （空間不夠可加頁 ）：案例：假設(shè)某工廠購買了一臺價(jià)值為 2000 萬元的新機(jī)器 ，其折舊年限為 5 年，預(yù)計(jì)殘值為 600 萬元，企業(yè)的所得稅率為 25%。在三種折舊法下隔

6、年的折舊額可以用Excel 來計(jì)算得出 ，如下圖1所示。圖 1資產(chǎn)的折舊方法在應(yīng)用Excel 計(jì)算折舊額時我們需要在直線法下的E7 中輸入 “=SLN（$B$1，$D$1 ，$B$2 ）”，按 Enter 鍵確認(rèn)后 ，移動鼠標(biāo)至E7 單元格的右下角，從 E7 填充到 E11；在年數(shù)總和法下輸入 “=SYD（ $B$1，$D$1 ，$B$2 ，A5 ）”，確認(rèn)后從F7 填充到F11；而對于雙倍余額法來說，在 G7 中輸入“=DDB （$B$1 ， $D$1 ，$B$2，A5 ，2）”，然后利用Excel 的自動填充功能計(jì). 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 .算出前三年的折舊額，在G10 中輸入 “=SLN

7、 （ $E$3-$G$7-$G$8-$G$9 ，$E$5，2）”，確認(rèn)后填充到G11 即可 。 需要注意的是在利用SYD 函數(shù)和 DDB函數(shù)時，要想能夠?qū)崿F(xiàn)自動填充功能則參數(shù)PER就不能直接寫對應(yīng)的數(shù)字，而必須利用相對應(yīng)的單元格引用。我們可以運(yùn)用Excel 的圖表功能 ，把表格中的數(shù)據(jù)以圖表的方式展現(xiàn)出來，使得財(cái)務(wù)管理人員能夠得到更加直觀和清晰的數(shù)據(jù)結(jié)果。操作過程如下 ：（1）選中整個數(shù)據(jù)區(qū)域 ，點(diǎn)擊【插入】菜單中的圖表選項(xiàng) ，在彈出來的圖表類型對話框中選擇柱形圖 ，點(diǎn)擊【下一步】。如圖 2 所示 。圖 2圖表建立過程（2）點(diǎn)擊【下一步 】之后，會顯示 【源數(shù)據(jù)】對話框 ，在【系列】菜單下 ，

8、把系列名稱分別改為 “第一年 ”至“第五年 ”，它們的數(shù)值分別選擇位于“第一年 ”到“第五年”中在三種折舊方法下的數(shù)值，在分類（x）軸選項(xiàng)框中填入E6：G6 的區(qū)域范圍 。如圖 3 所示。. 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 .圖 3圖表選項(xiàng)操作（3）點(diǎn)擊【確定】按鈕，在彈出的 【圖表選項(xiàng) 】對話框中填入圖表標(biāo)題 ，x 軸和 y軸的標(biāo)題 ，點(diǎn)擊確定 ，就可以出現(xiàn)我們所要的圖表。見圖 4 所示 。圖 4折舊計(jì)算表正確的投資決策是有效地投入和運(yùn)用資金的關(guān)鍵，直接影響企業(yè)未來的經(jīng)營狀況，對提高企業(yè)利潤 、降低企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)具有重要意義。因此，財(cái)務(wù)管理人員要想做好財(cái)務(wù)管理工作就要對貨幣時間價(jià)值、項(xiàng)目投資決策 、固定資產(chǎn)

9、折舊 、固定資產(chǎn)更新決策在Excel 中的模型的建立了如指掌。. 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 .實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目 ：EXCEL在籌資決策中的應(yīng)用實(shí)驗(yàn)?zāi)康?：掌握 EXCEL 在籌資決策中的應(yīng)用 。實(shí)驗(yàn)平臺 ：WINDOWS XP ， EXCEL2003. 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 .實(shí)驗(yàn)內(nèi)容和要求 ：掌握 EXCEL 在籌資決策中的應(yīng)用 。實(shí)驗(yàn)步驟和結(jié)果 （空間不夠可加頁 ）：圖 1 現(xiàn)有資本結(jié)構(gòu)和備選籌資方案表將各個方案的每股利潤與息稅前利潤的關(guān)系繪制圖表，見圖 2 所示。圖 2每股利潤與息稅前利潤的關(guān)系再將它們之間的關(guān)系繪制成圖表，選中 B15： G18 的單元格區(qū)域 ，然后點(diǎn)擊插入圖表 ，選擇插入 “XY

10、 散點(diǎn)圖 ”，并選擇散點(diǎn)圖中的平滑線散點(diǎn)圖，點(diǎn)擊【下一步】，會出現(xiàn)【源數(shù)據(jù)】對話框，在【系列】選項(xiàng)框中把系列中的名稱分別改為方案 1、方案 2、方案 3，如圖 3 所示 。 點(diǎn)擊【下一步】，在彈出的對話框中把. 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 .圖表標(biāo)題改為方案比較圖， X 軸名稱填入息稅前利潤 / （萬元）， Y 軸名稱填入每股利潤 （元 / 股），點(diǎn)擊【確定】后即出現(xiàn)圖表 ，見圖 4 所示 。圖 3圖表操作對話框圖 4方案比較圖由圖 4 可以看出 ，方案 1 與方案 3 相交于某點(diǎn)則當(dāng)公司追加籌資后預(yù)計(jì)的息稅前利潤不超過此點(diǎn)時，應(yīng)采用第 3 個方案即發(fā)行普通股籌資；當(dāng)公司預(yù)計(jì)的息稅前利潤超過此點(diǎn)時，應(yīng)采用第 1 方案即發(fā)行長期債券籌資。由于方案 1. 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 .與方案 2 是兩條平行線 ，且方案 1 的普通股每股利潤大于方案2 永遠(yuǎn)成立 ，所以該公司正常情況下都不應(yīng)采用發(fā)行優(yōu)先股的方案籌資。. 學(xué)習(xí)幫手 .專業(yè)整理 .成績評定一、教師評價(jià) ：評價(jià)項(xiàng)目指標(biāo)說明優(yōu)良中及差得分學(xué)習(xí)態(tài)度遵守紀(jì)律 ，態(tài)度認(rèn)真 ，按時獨(dú)（ 10分）立完成實(shí)驗(yàn) ，善于思考 。實(shí)驗(yàn)?zāi)康膶W(xué)習(xí)自覺性高，實(shí)驗(yàn)?zāi)康拿鳎?10分）確。實(shí)