供應(yīng)商對(duì)賬管理制度

1、文件類型：公司級(jí)文件密級(jí)：普通版本：A 版文件名稱：文件編號(hào)：供應(yīng)商對(duì)賬管理制度文件所屬部門(mén)：財(cái)務(wù)信息辦文件相關(guān)部門(mén)：總經(jīng)辦采購(gòu)部行政部營(yíng)運(yùn)部一、目的為了規(guī)范供應(yīng)商對(duì)賬，高效有序的進(jìn)行財(cái)務(wù)對(duì)賬工作二、適用范圍凡與本公司發(fā)生業(yè)務(wù)關(guān)系并簽訂供銷合同的供貨商。三、定義:1 1、賬期：賬期是指從天為超市的供應(yīng)商向天為超市供貨后，到天為超市給供應(yīng)商對(duì)賬的時(shí)間稱為賬期；天為超市供應(yīng)商的賬期分為如下幾種：1.11.1 1515 天賬期：即從供應(yīng)商開(kāi)始供貨的第 8 8 天起計(jì)算 1515 天后為賬期日。1.21.2 3030 天賬期：即從供應(yīng)商開(kāi)始供貨的第 1515 天起計(jì)算 3030 天后為賬期日。1.31

2、.3 6060 天賬期：即從供應(yīng)商開(kāi)始供貨的第 3030 天起計(jì)算 6060 天后為賬期日。1.41.4 9090 天賬期：即從供應(yīng)商開(kāi)始供貨的第 4545 天起計(jì)算 9090 天后為賬期日。2 2、對(duì)賬時(shí)間：從賬期日開(kāi)始的 5 5 個(gè)工作日內(nèi)為對(duì)賬時(shí)間；對(duì)賬時(shí)間為供應(yīng)商與天為超市就在賬期供貨的數(shù)量、質(zhì)量、價(jià)格進(jìn)行逐一單據(jù)核對(duì)的時(shí)間。3 3、審核時(shí)間：從對(duì)賬時(shí)間結(jié)束的第二個(gè)工作日開(kāi)始的 5 5 個(gè)工作日內(nèi)為審核時(shí)間； 審核時(shí)間是天為超市財(cái)務(wù)部對(duì)供應(yīng)商單據(jù)的進(jìn)一步核實(shí)過(guò)程。4 4、付款時(shí)間：從審核時(shí)間結(jié)束的第二個(gè)工作日開(kāi)始的 7 7 個(gè)工作日內(nèi)為付款時(shí)間；付款時(shí)間是天為超市向通過(guò)對(duì)賬、審核的供應(yīng)

3、商進(jìn)行付款的時(shí)間。四、職責(zé)1 1、財(cái)務(wù)辦負(fù)責(zé)對(duì)賬工作的執(zhí)行與監(jiān)督文件類型：公司級(jí)文件密級(jí)：普通版本：A 版文件名稱：文件編號(hào)：2 2、采購(gòu)部負(fù)責(zé)供應(yīng)商與財(cái)務(wù)相關(guān)問(wèn)題的協(xié)調(diào)與溝通。五、內(nèi)容1 1、嚴(yán)格按賬期對(duì)賬，依據(jù)采購(gòu)合同規(guī)定到對(duì)賬日與對(duì)賬會(huì)計(jì)商定對(duì)賬日期，逾期則順延至下個(gè)合同賬期。供應(yīng)商對(duì)賬時(shí)應(yīng)把單據(jù)找齊，送貨單據(jù)超前或滯后不予對(duì)賬。2 2、供應(yīng)商按帳期來(lái)對(duì)帳時(shí)，首先要到所屬倉(cāng)庫(kù)查看有無(wú)退貨，無(wú)退貨者，倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人則直接在單據(jù)上簽字后到對(duì)賬室對(duì)賬；有退貨時(shí)要第一時(shí)間把貨退掉，退單打出遞到對(duì)賬室，并倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人簽字確認(rèn)無(wú)退貨后方能對(duì)賬。3 3、供應(yīng)商對(duì)賬提供的單據(jù)要求聯(lián)次要一致，統(tǒng)一為客戶聯(lián)，客戶

4、聯(lián)上必須有兩人或兩人以上驗(yàn)貨人員（或所屬負(fù)責(zé)人）簽字，否則不予對(duì)賬。第一聯(lián)則由信息部傳入對(duì)賬室作為對(duì)賬的原始憑證予以登帳。4 4、送貨單與入庫(kù)單上的任何數(shù)據(jù)不得涂改或添加，對(duì)于確實(shí)由于送貨變動(dòng)需要改動(dòng)的， 必須要有本公司 （超市） 倉(cāng)庫(kù)負(fù)責(zé)人及驗(yàn)貨人 （店長(zhǎng)、當(dāng)班組長(zhǎng)）簽字確認(rèn)方能生效。5 5、供應(yīng)商需及時(shí)把退單帶來(lái)沖賬，當(dāng)月退單當(dāng)月扣除。對(duì)于退單處理產(chǎn)生的相關(guān)問(wèn)題確需協(xié)商解決的，須報(bào)總經(jīng)理批準(zhǔn)，否則將依據(jù)退單扣除。6 6、對(duì)賬會(huì)計(jì)核實(shí)數(shù)據(jù)后，應(yīng)按合同規(guī)定扣除相關(guān)扣點(diǎn)、費(fèi)用以及相關(guān)罰款等，任何人不得以任何理由或接口要求不扣或者少扣。7 7、對(duì)賬會(huì)計(jì)在對(duì)賬過(guò)程中，如有發(fā)現(xiàn)對(duì)賬單據(jù)有重復(fù)對(duì)賬且證據(jù)確鑿，財(cái)務(wù)有權(quán)收回重復(fù)對(duì)賬的單據(jù)，并給予此單據(jù)金額的十倍罰款。8 8、供應(yīng)商對(duì)對(duì)好的單據(jù)確認(rèn)無(wú)誤后在對(duì)賬封面上簽字，帶走封面復(fù)寫(xiě)聯(lián)。對(duì)賬單據(jù)應(yīng)妥善保管，若供應(yīng)商將對(duì)賬單據(jù)丟失，財(cái)務(wù)將不予結(jié)款。9 9、新合同到賬期前，供應(yīng)商應(yīng)事前預(yù)約對(duì)賬，由對(duì)