[整理]上市公司采購價(jià)格管理規(guī)定[].

1、采購價(jià)格管理規(guī)定編制審核批準(zhǔn)日期日期日期1目的為了統(tǒng)籌發(fā)揮XX股份有限公司（以下簡稱“股份公司”）整體優(yōu)勢，兼顧下屬 事業(yè)部/子公司經(jīng)營主體地位，規(guī)范采購物料調(diào)價(jià)行為，特制定本規(guī)定。2適用范圍2.1 涉及單元本規(guī)定適用于股份公司范圍內(nèi)主要事業(yè)部/子公司的采購物料，本規(guī)定將各事業(yè) 部/子公司定義為A、B類公司。2.1.1 A類公司包括：單缸機(jī)事業(yè)部、多缸機(jī)事業(yè)部、汽油機(jī)事業(yè)部；2.1.2 B類公司包括：農(nóng)裝事業(yè)部、研究院、江動(dòng)進(jìn)出口公司。2.2 物料范圍2.2.1 采購物料包括：原料及主要材料、外購半成品（外購件或外協(xié)件）、柴/汽油機(jī) 裝機(jī)零部件及樣機(jī)、農(nóng)業(yè)裝備裝機(jī)零件及樣機(jī)、輔助材料、燃料、包

2、裝材料、模具、 備品備件、外協(xié)費(fèi)用、維修費(fèi)用等。2.2.2 股份公司對(duì)采購物料實(shí)行分類管理，即 A類、B類、C類物料。2.2.2.1 A 類物料：是指A類公司中對(duì)股份公司生產(chǎn)經(jīng)營影響重大、采購金額巨大、采購成本影響重大的物料。涉及范圍暫定為：灰鐵、球鐵、鋁合金錠、焦炭、廢鋼、 機(jī)械生鐵。2.2.2.2 B 類物料：是指A類公司中柴油機(jī)、汽油機(jī)等批量裝機(jī)用零部件和相關(guān)零 件的外購半成品、毛坯，以及采購金額較大的物料，詳細(xì)見附表一。2.2.2.3 C 類物料：是指除A類與B類物料外的一律暫稱為C類物料，包括維修備 件、輔材、勞保用品、外協(xié)費(fèi)用、修理費(fèi)用、模具、樣機(jī)等， B類公司所有采購物料 暫列為

3、C類。2.3 采購價(jià)格管理運(yùn)用XX核價(jià)及動(dòng)態(tài)BOMT理系統(tǒng)（以下簡稱核價(jià)系統(tǒng)）為基礎(chǔ) 手段，發(fā)票入賬一律以核價(jià)系統(tǒng)中價(jià)格數(shù)據(jù)為準(zhǔn)。3部門職責(zé)3.1 財(cái)務(wù)管理部：采購價(jià)格管理的歸口部門，負(fù)責(zé)原材料基準(zhǔn)價(jià)格發(fā)布、采購價(jià)格的 審核和備案、價(jià)格執(zhí)行情況的檢查；3.2 會(huì)計(jì)核算部：依據(jù)核價(jià)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)進(jìn)行發(fā)票入賬核定；事業(yè)部公司財(cái)務(wù)部：公司規(guī)定有權(quán)限核定發(fā)票入賬的，價(jià)格要依據(jù)核價(jià)系統(tǒng)的數(shù)據(jù)；3.3 物料采購部門：負(fù)責(zé)采購價(jià)格申請(qǐng)與價(jià)格執(zhí)行，提供報(bào)價(jià)所需的基礎(chǔ)數(shù)據(jù)與文件。包括事業(yè)部采購部和設(shè)備備品備件購買部門以及其他含有采購職能的部門。3.4 技術(shù)部門：提供各層級(jí)的技術(shù)支持；研究院給予采購物料相似性系數(shù)的確

4、定、新 品模具開發(fā)費(fèi)用的傳遞和有關(guān)工藝方面有爭議事業(yè)部不能解決的問題；事業(yè)部研究 所提供事業(yè)部物料定價(jià)用的圖紙與物料規(guī)格型號(hào)的確認(rèn)以及理論重量的計(jì)算。3.5 質(zhì)量部門：股份公司質(zhì)量部負(fù)責(zé)組織物料稱重管理，并按稱重細(xì)則要求傳遞書面 簽字確認(rèn)的稱重?cái)?shù)據(jù)；事業(yè)部質(zhì)量部負(fù)責(zé)采購物料稱重。4價(jià)格管理4.1 管理權(quán)限4.1.1 A類物料由股份公司統(tǒng)一管理，實(shí)行公司招標(biāo)或議價(jià)，組織實(shí)施部門為督查審 計(jì)部或財(cái)務(wù)管理部；4.1.2 B類物料各事業(yè)部負(fù)責(zé)價(jià)格談判和審核，報(bào)股份公司財(cái)務(wù)管理部批準(zhǔn)；4.1.3 C類物料各事業(yè)部按照內(nèi)部價(jià)格管理規(guī)定審批報(bào)股份公司財(cái)務(wù)管理部備案，股份公司財(cái)務(wù)管理部對(duì)所確定的價(jià)格抽查；4.

5、2 管理原則4.2.1 同一物料，采購價(jià)格相同，特殊情況需備案說明原因。4.2.2 同一家供應(yīng)商，采購支付政策相同。4.2.3 同一類物料，采購價(jià)格調(diào)整政策相同。4.3 采購物料價(jià)格管理分為審核制和備案制兩類。4.3.1 審核制：采購物料價(jià)格至少必須經(jīng)股份公司財(cái)務(wù)管理部簽字確認(rèn)后方可執(zhí)行；4.3.2 備案制：事業(yè)部按照內(nèi)部價(jià)格審批程序執(zhí)行，在發(fā)票入賬前必須報(bào)股份公司備案。事業(yè)部應(yīng)參照股份公司采購價(jià)格管理規(guī)定制定事業(yè)部價(jià)格管理細(xì)則。4.3.3 A類物料和B類物料實(shí)行價(jià)格審核制，C類物料實(shí)行備案制。4.3.4 所有采購價(jià)格均要求錄入核價(jià)系統(tǒng)，采購發(fā)票的單價(jià)要求依據(jù)核價(jià)系統(tǒng)中數(shù)據(jù) 進(jìn)行核價(jià)，系統(tǒng)中無

6、價(jià)格發(fā)票不得入賬。4.4 核價(jià)系統(tǒng)數(shù)據(jù)錄入4.4.1 錄入方式分為：統(tǒng)一導(dǎo)入系統(tǒng)和自行錄入系統(tǒng)。4.4.2 統(tǒng)一導(dǎo)入系統(tǒng)：事業(yè)部內(nèi)部審批后報(bào)財(cái)務(wù)管理部備案，要求附事業(yè)部書面簽字文件和按照統(tǒng)一格式的excel電子文件，由財(cái)務(wù)管理部統(tǒng)一導(dǎo)入價(jià)格系統(tǒng)，財(cái)務(wù)管 理部打印出價(jià)格申請(qǐng)表附書面?zhèn)浒肝募?jīng)部門會(huì)簽后歸檔。4.4.3 統(tǒng)一導(dǎo)入系統(tǒng)的物料4.4.3.1 A類公司的C類物料中除輔料、備品備件及輔料外的采購物料，包括：外協(xié)費(fèi)用、修理費(fèi)用、模具等沒有 K3統(tǒng)一物料代碼的費(fèi)用項(xiàng)目。4.4.3.2 B類公司所有采購物料。4.4.4 自行錄入系統(tǒng)：由申請(qǐng)者直接在價(jià)格系統(tǒng)中錄入數(shù)據(jù)，打印出價(jià)格申請(qǐng)單，進(jìn)行報(bào)批；

7、4.4.5 自行錄入系統(tǒng)的物料：A類、B類物料和C類物料中統(tǒng)一導(dǎo)入系統(tǒng)物料中未涉 及的物料。5采購價(jià)格管理流程本文以下內(nèi)容主要指A類公司的物料，B類公司要求參照本制度制定相關(guān)采購價(jià) 格管理規(guī)定并執(zhí)行。5.1 物料代碼申請(qǐng)的要求新增物料代碼由需求單位提出，事業(yè)部產(chǎn)研所按照規(guī)則編制、研究院批準(zhǔn)后， 由事業(yè)部產(chǎn)研所負(fù)責(zé)添加；需求單位將書面審批記錄報(bào)財(cái)務(wù)管理部備案后方給予價(jià) 格系統(tǒng)相關(guān)審核，計(jì)劃價(jià)由需求單位提供并保證合理性。采購物料必須要有可區(qū)別于其他物料的規(guī)格型號(hào)，除特殊統(tǒng)一規(guī)范性物料名稱外，一律要有規(guī)格型號(hào)加以區(qū)別。5.2 價(jià)格報(bào)批注意事項(xiàng)5.2.1 除直接降價(jià)、同一供應(yīng)商同一物料不同帳套價(jià)格補(bǔ)錄

8、外，一律不接受不帶附件 的價(jià)格調(diào)整申請(qǐng)；5.2.2 招標(biāo)定價(jià)的物料，要附有督察部開具的物資采購價(jià)格表；5.2.3 B類物料價(jià)格調(diào)整申請(qǐng)時(shí)要附有經(jīng)批準(zhǔn)的月度調(diào)價(jià)方案，特殊的價(jià)格調(diào)整 申請(qǐng)?jiān)露日{(diào)價(jià)方案要求附有事由和詳細(xì)的分析說明；5.2.4 詢、議價(jià)的物料，價(jià)格調(diào)整申請(qǐng)要求附有詢、議價(jià)記錄，必要時(shí)附有實(shí)物照片 和有特殊要求的相關(guān)技術(shù)文件；5.2.5 新品定價(jià)要附有圖紙、稱重記錄、零部件報(bào)價(jià)表、相關(guān)技術(shù)文件，直接外購 件附實(shí)物照片并經(jīng)事業(yè)部技術(shù)負(fù)責(zé)人簽字蓋章確認(rèn)；圖紙要有相關(guān)人員簽字、部門 蓋章。5.2.6 臨時(shí)采購物料要有經(jīng)批準(zhǔn)的臨時(shí)采購計(jì)劃或銷售訂單；5.3 A類物料5.3.1 每月25日前，由

9、事業(yè)部采購部向財(cái)務(wù)管理部以書面形式報(bào)送經(jīng)審批的次月采購計(jì)劃匯總統(tǒng)計(jì)表。5.3.2 A類物料采購價(jià)格確定方式分為：分管領(lǐng)導(dǎo)談判、財(cái)務(wù)管理部議價(jià)、督察部 招標(biāo)。5.3.2.1 由股份公司價(jià)格分管領(lǐng)導(dǎo)談判的物料：協(xié)商確定價(jià)格后，由財(cái)務(wù)管理部填報(bào) 大宗物資價(jià)格備案表，報(bào)股份公司財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行，財(cái)務(wù)管理部直接錄入核價(jià)系統(tǒng)。5.3.2.2 由財(cái)務(wù)管理部議價(jià)的物料：財(cái)務(wù)管理部根據(jù)采購計(jì)劃組織相關(guān)部門與供應(yīng)商 協(xié)議定價(jià)，填報(bào)大宗物資價(jià)格備案表，報(bào)股份公司財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行， 財(cái)務(wù)管理部直接錄入核價(jià)系統(tǒng)。5.3.2.3 督察部招標(biāo)的物料：由督察部組織招標(biāo)評(píng)標(biāo)，確定采購價(jià)格，填制采購物 資評(píng)標(biāo)

10、表，由采購部門負(fù)責(zé)報(bào)批工作，完成后由督察部開具物資采購價(jià)格表到 財(cái)務(wù)管理部備案執(zhí)行，財(cái)務(wù)管理部直接錄入核價(jià)系統(tǒng)。5.4 B類采購物料5.4.1 細(xì)則5.4.1.1 事業(yè)部可根據(jù)生產(chǎn)需求確定物料采購的數(shù)量、方式，有供貨比例協(xié)議的以 書面形式報(bào)財(cái)務(wù)管理部備案；5.4.1.2 采購價(jià)格一般由事業(yè)部組織談判，報(bào)股份公司審批后執(zhí)行，必要時(shí)財(cái)務(wù)管 理部參與或給予相關(guān)支持；5.4.1.3 B類物料采購價(jià)格確定方式可采用：規(guī)則調(diào)整、議價(jià)、招標(biāo)、市場時(shí)價(jià)。5.5.1.4 采購部門必須在確認(rèn)本月某類物料沒有降價(jià)的情況下，方可將該類物料發(fā) 票移交至發(fā)票審核部門；如基準(zhǔn)價(jià)格尚未發(fā)布，經(jīng)財(cái)務(wù)管理部確認(rèn)該類物料沒有達(dá) 到

11、調(diào)價(jià)基數(shù)，可進(jìn)行發(fā)票審核。5.4.2規(guī)則調(diào)整類物料5.4.2.1 月度價(jià)格調(diào)整5.4.2.1.1 月度調(diào)價(jià)方案：各事業(yè)部根據(jù)原材料基準(zhǔn)價(jià)格或市場實(shí)際采購情況， 對(duì)當(dāng) 月有價(jià)格調(diào)整需求的采購物料進(jìn)行匯總分類，編制月度采購價(jià)格調(diào)整方案表（附表三）；5.4.2.1.2 調(diào)價(jià)方案內(nèi)容包括：各類物料采購價(jià)格具體調(diào)整方案，要求分別列出原基 準(zhǔn)價(jià)格、現(xiàn)基準(zhǔn)價(jià)格、擬調(diào)整基準(zhǔn)價(jià)格，對(duì)超出基準(zhǔn)價(jià)格調(diào)整的要求說明其原因； 5.4.2.1.3無調(diào)價(jià)方案或未經(jīng)審批的調(diào)價(jià)方案時(shí) 調(diào)價(jià)核價(jià)備案申報(bào)單的申請(qǐng)除直 接降價(jià)外其他不予接受。5.4.2.1.4調(diào)價(jià)核價(jià)備案申報(bào)單中的采購物料的調(diào)價(jià)中請(qǐng)有下列情況的一律不予 受理，如：無

12、基準(zhǔn)重量、無主要原材料名稱；無調(diào)價(jià)原則；無采購合同；5.4.1.2價(jià)格調(diào)整的提交5.4.1.2.1 采購物料價(jià)格調(diào)整執(zhí)行基準(zhǔn)價(jià)格I的，月度調(diào)價(jià)方案要求在基準(zhǔn)價(jià)格發(fā)布后7個(gè)工作日內(nèi)提交審核，價(jià)格審批表要求在當(dāng)月 20日前提交；5.4.1.2.2 采購物料價(jià)格調(diào)整執(zhí)行基準(zhǔn)價(jià)格II的，月度調(diào)價(jià)方案要求在基準(zhǔn)價(jià)格發(fā) 布后3個(gè)工作日內(nèi)提交審核，價(jià)格審批表要求在當(dāng)月 28日前提交；5.4.1.2.3 超出價(jià)格表審批截止期限的調(diào)價(jià)申請(qǐng)，原則上不予受理，特殊情況必須 對(duì)不能及時(shí)的情況進(jìn)行說明，且必須經(jīng)股份公司財(cái)務(wù)總監(jiān)同意后方給予受理。5.4.1.2.4 采購物料的價(jià)格漲價(jià)調(diào)整一般只接受本月申請(qǐng)且不予追溯，特殊

13、情況追 溯調(diào)整需股份公司財(cái)務(wù)總監(jiān)和總經(jīng)理審批。5.4.1.3 其他要求5.4.1.3.1 零部件非材料費(fèi)用部分上漲的特殊調(diào)價(jià)方案，同一類物料每家供應(yīng)商至少必須填報(bào)三個(gè)物料的零部件報(bào)價(jià)表（附表二）以及漲價(jià)具體說明，該類物料數(shù) 量少于3個(gè)則至少填報(bào)一份零部件報(bào)價(jià)表。5.4.1.3.2 特殊漲價(jià)的物料則一律將其原材料基準(zhǔn)價(jià)調(diào)整為近期3個(gè)月最高價(jià)，如原基準(zhǔn)價(jià)高于近期3個(gè)月最高價(jià)則不予調(diào)整。5.4.1.3.3 各事業(yè)部采購部門對(duì)原材料基準(zhǔn)價(jià)格下降幅度達(dá)調(diào)整基數(shù)時(shí)必須及時(shí)提 交降價(jià)申請(qǐng)；財(cái)務(wù)管理部可以根據(jù)發(fā)布的原材料基準(zhǔn)價(jià)格指導(dǎo)各事業(yè)部采購部實(shí)行 降價(jià)，采購部門要求在調(diào)價(jià)方案截止期限內(nèi)給予書面回復(fù)。5.4

14、.1.3.4 對(duì)于原材料基準(zhǔn)價(jià)格可能達(dá)到降幅的采購物料，財(cái)務(wù)管理部可以提前告 知各采購部門與財(cái)務(wù)部門暫緩該類物料的入賬。1.1.3 招標(biāo)類物料1.1.3.1 督察部招標(biāo)確定價(jià)格的物料：由督察部組織相關(guān)人員開標(biāo)，開標(biāo)完成采購價(jià) 格確定后，采購部門完成報(bào)批手續(xù)后，由督察部開具物資采購價(jià)格表予財(cái)務(wù)管 理部備案。1.1.3.2 事業(yè)部自行招標(biāo)確定價(jià)格的物料：事業(yè)部招標(biāo)文件發(fā)出時(shí)同時(shí)報(bào)備財(cái)務(wù)管理 部，必要時(shí)財(cái)務(wù)管理部安排人員參與，招標(biāo)活動(dòng)完成后將結(jié)果經(jīng)股份公司審批后執(zhí) 行。1.1.3.3 招標(biāo)類物料價(jià)格調(diào)整可不在調(diào)價(jià)方案中提出，可直接走價(jià)格審批手續(xù)。1.1.4 市場時(shí)價(jià)1.1.4.1 汽油、柴油等受國家

15、調(diào)控的物料由采購部門根據(jù)國家或市場調(diào)整幅度進(jìn)行 實(shí)時(shí)調(diào)整、報(bào)批。1.1.4.2 電解銅等根據(jù)有色金屬網(wǎng)站當(dāng)日現(xiàn)貨價(jià)格實(shí)時(shí)詢價(jià)的物料在詢價(jià)當(dāng)日完成 核價(jià)系統(tǒng)錄入手續(xù)并進(jìn)行價(jià)格報(bào)批。1.1.4.3 其他依據(jù)市場行情波動(dòng)進(jìn)行價(jià)格調(diào)整的物料，建立一定規(guī)則經(jīng)審批并報(bào)財(cái) 務(wù)管理部備案后按采購當(dāng)日材料價(jià)格調(diào)整、報(bào)批。1.1.4.4 市場時(shí)價(jià)的物料可不在調(diào)價(jià)方案，根據(jù)實(shí)時(shí)價(jià)格調(diào)整單獨(dú)報(bào)批；要求在下 發(fā)訂單或詢價(jià)的當(dāng)日在核價(jià)系統(tǒng)中將該份單據(jù)錄入，不得補(bǔ)錄；可采取階段時(shí)間匯 總向股份公司報(bào)批。5.5 C類物料的價(jià)格調(diào)整5.5.1 C類物料由事業(yè)部采購部門根據(jù)詢價(jià)議價(jià)情況填報(bào)詢價(jià)議價(jià)表，所有詢價(jià)行 為必須有書面文件

16、或詢價(jià)記錄，詢價(jià)供應(yīng)商數(shù)量原則上不得低于2家，有規(guī)格型號(hào)、品牌等特殊指定的需求時(shí)需提供書面審批文件。5.5.2 價(jià)格備案時(shí)需在備注中說明采購需求單位、用途、數(shù)量或采購總金額、支付 方式。5.5.3 價(jià)格審批表由采購部門經(jīng)理審核、生產(chǎn)需求部門確認(rèn)、事業(yè)部總經(jīng)理簽字批 準(zhǔn)后報(bào)財(cái)務(wù)管理部備案。5.5.4 簽訂年度協(xié)議定價(jià)的采購物料，價(jià)格報(bào)備時(shí)需附已完成審批的采購協(xié)議。5.5.5 獨(dú)家供應(yīng)且經(jīng)常性采購的物料，需以至少半年為一個(gè)周期匯總備案。5.5.6 采取備案制的物料，如新發(fā)生采購或費(fèi)用，采購部門每個(gè)月 28日前至少備案 一次且每項(xiàng)費(fèi)用自發(fā)生之日起2個(gè)月內(nèi)要求完成備案。如果物料已采購暫未確定價(jià) 格，由

17、具體負(fù)責(zé)業(yè)務(wù)人員估算備注說明，確定價(jià)格后再正式備案并補(bǔ)錄系統(tǒng)。5.6 新產(chǎn)品的定價(jià)管理5.6.1 研究院試制產(chǎn)品5.6.1.1 試制產(chǎn)品申請(qǐng)定價(jià)時(shí)要求提供相關(guān)基礎(chǔ)資料，包括圖紙、理論重量、開發(fā)協(xié) 議、零部件報(bào)價(jià)表并提供試制產(chǎn)品相似性系數(shù)與基準(zhǔn)物料。5.6.1.2 試制產(chǎn)品說明加工方式、開發(fā)時(shí)間要求以及特殊要求。5.6.1.3 圖紙必須經(jīng)研究院蓋章簽字確認(rèn)。5.6.1.4 直接從市場購買的樣品、樣機(jī)可簡化報(bào)批資料，要求敘述說明并經(jīng)研究院院 長審批。5.6.2 事業(yè)部新產(chǎn)品定價(jià)5.6.2.1 新產(chǎn)品申請(qǐng)定價(jià)時(shí)要求提供相關(guān)基礎(chǔ)資料，包括圖紙或技術(shù)更改通知單、稱 重?cái)?shù)據(jù)、零部件報(bào)價(jià)表等。5.6.2.2

18、 新產(chǎn)品批量采購入庫后，要求在3個(gè)月內(nèi)完成新產(chǎn)品定價(jià)報(bào)價(jià)申請(qǐng)。5.6.2.3 新產(chǎn)品定價(jià)時(shí)需確定其基準(zhǔn)原材料、基準(zhǔn)重量、基準(zhǔn)價(jià)格。5.6.2.4 圖紙必須經(jīng)研究所蓋章簽字確認(rèn)，技術(shù)更改通知單要求為正式已下發(fā)的文件，復(fù)印件要由產(chǎn)研所所長簽字確認(rèn)。5.6.3 新品開發(fā)模具費(fèi)用5.6.3.1 新產(chǎn)品開發(fā)需要支付模具費(fèi)用的，開發(fā)協(xié)議中要求說明費(fèi)用承擔(dān)方式、分?jǐn)?數(shù)量并向財(cái)務(wù)管理部報(bào)送備案，以便財(cái)務(wù)管理部跟蹤。5.6.3.2 模具費(fèi)可采用到達(dá)一定采購數(shù)量返還或在采購價(jià)格中體現(xiàn)。5.6.3 一次性處理的采購物料5.6.3.1 對(duì)于年采購量在100只以內(nèi)或采貝物料超過1年以上未結(jié)算的采購物料，可采 取一次性

19、處理。5.6.3.2 采購物料定價(jià)的原材料價(jià)格不得超過近一年平均價(jià)格的10%5.7 緊急采購物料的管理5.7.1 因采購零件（主要是指聯(lián)物料臨時(shí)采購、臨時(shí)訂單）的短缺對(duì)生產(chǎn)造成重大 影響的情況下，采購部門可在獲得事業(yè)部總經(jīng)理確認(rèn)下，直接非合格供方購買或由 合格供方代購；5.7.2 購買行為發(fā)生后7天內(nèi)必須補(bǔ)辦相關(guān)審批手續(xù)；出報(bào)價(jià)單外附有臨時(shí)訂單相關(guān) 資料；5.7.3 采購價(jià)格必須經(jīng)事業(yè)部總經(jīng)理批準(zhǔn)；5.7.4 單批同一物料采購總金額超過10萬元需由股份公司財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。5.8 整機(jī)BO速價(jià)5.8.1 整機(jī)BO陡價(jià)適合于對(duì)于全新開發(fā)產(chǎn)品，未達(dá)成量產(chǎn)小批量試裝機(jī)銷售機(jī)型， 以及特殊終端產(chǎn)品如發(fā)電機(jī)

20、組；5.8.2 事業(yè)部財(cái)務(wù)部必須對(duì)產(chǎn)品毛利率作出分析，確保合理利潤的前提下，經(jīng)事業(yè)部 總經(jīng)理批準(zhǔn)方可報(bào)批；5.8.3 對(duì)非零星生產(chǎn)的整機(jī)BO延價(jià)審批手續(xù)需經(jīng)股份公司財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理批準(zhǔn)。6采購價(jià)格調(diào)整的審批流程6.1 A類物料采購價(jià)格調(diào)整審批：招標(biāo)或議價(jià)且股份公司財(cái)務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理批準(zhǔn)的， 可不再事業(yè)部審批流程，由財(cái)務(wù)管理部價(jià)格管理人員直接錄入價(jià)格系統(tǒng)報(bào)部門經(jīng)理 審核。6.2 B類物料采購價(jià)格調(diào)整審批6.2.1 月度調(diào)價(jià)方案6.2.1.1 月度調(diào)價(jià)方案調(diào)整幅度在原材料基準(zhǔn)價(jià)格范圍以內(nèi)的，由事業(yè)部采購負(fù)責(zé) 人、事業(yè)部財(cái)務(wù)總監(jiān)、事業(yè)部總經(jīng)理簽字確認(rèn)、財(cái)務(wù)管理部備案執(zhí)行。6.2.1.2 月度調(diào)價(jià)方案調(diào)

21、整幅度超過原材料基準(zhǔn)價(jià)格范圍以外的，超過幅度在基準(zhǔn)幅度30犯內(nèi)的，由事業(yè)部采購負(fù)責(zé)人、事業(yè)部財(cái)務(wù)總監(jiān)、事業(yè)部總經(jīng)理簽字確認(rèn)、財(cái) 務(wù)管理部經(jīng)理審核、股份公司財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。6.2.1.3 月度調(diào)價(jià)方案調(diào)整幅度超過原材料基準(zhǔn)價(jià)格范圍以外的，超過幅度在基準(zhǔn)幅度30犯上的，由事業(yè)部采購負(fù)責(zé)人、事業(yè)部財(cái)務(wù)總監(jiān)、事業(yè)部總經(jīng)理簽字確認(rèn)、財(cái) 務(wù)管理部經(jīng)理審核、股份公司財(cái)務(wù)總監(jiān)核準(zhǔn)、股份公司總經(jīng)理批準(zhǔn)。6.2.2 超過受理期限的調(diào)價(jià)申請(qǐng)必須在股份公司財(cái)務(wù)總監(jiān)或總經(jīng)理的批準(zhǔn)下方可給 予受理。6.3 C類物料采購價(jià)格經(jīng)事業(yè)部內(nèi)部審批流程，采購部經(jīng)理確認(rèn)、財(cái)務(wù)總監(jiān)審核、總 經(jīng)理批準(zhǔn)，報(bào)財(cái)務(wù)管理部備案。一次性采購超10萬

22、元以上由股份公司財(cái)務(wù)總監(jiān)批準(zhǔn)。6.4 價(jià)格管理流程圖7采購價(jià)格執(zhí)行的管理7.1 審核管理7.1.1 歸屬各事業(yè)部/子公司管理的采購調(diào)價(jià)，均需要審核或備案7.1.2 核價(jià)系統(tǒng)中采購物料沒有價(jià)格的, 門不得入賬。公司會(huì)計(jì)核算以及各事業(yè)部/子公司財(cái)務(wù)部7.1.3 發(fā)票核價(jià)部門一律按照入庫時(shí)間對(duì)應(yīng)同期最低價(jià)格入賬。7.2 否決權(quán)有下列情況之一者，對(duì)調(diào)價(jià)中請(qǐng)予以否決，重新報(bào)批。7.2.1 不在當(dāng)月調(diào)價(jià)原則范圍內(nèi)且調(diào)價(jià)原則未經(jīng)審批。7.2.2 物料基準(zhǔn)信息（包括基準(zhǔn)重量、基準(zhǔn)價(jià)格等）錯(cuò)誤或物料基準(zhǔn)信息不全7.2.3 價(jià)格調(diào)整計(jì)算錯(cuò)誤；7.2.4 財(cái)務(wù)管理部確認(rèn)價(jià)格有重大偏差的。7.2.5 其他調(diào)價(jià)不符合本規(guī)定的。7.3 價(jià)格通知7.3.1 通過價(jià)格審核的物料不再另外發(fā)放價(jià)格通知單，相關(guān)人員可通過核價(jià)系統(tǒng)，財(cái)務(wù)管理部以紙介質(zhì)保存檔案。7.3.2 財(cái)務(wù)管理部定期與不定期對(duì)采購價(jià)格執(zhí)行情況與物料重量進(jìn)行檢查。8其他8.1 本規(guī)定由股份公司財(cái)務(wù)管理部負(fù)責(zé)執(zhí)行解釋。8.2 本規(guī)定自通過股份公司制度報(bào)批流程后發(fā)布之日起生效。8.3 原材料基準(zhǔn)價(jià)格：詳見XX原材料基準(zhǔn)價(jià)格