集團(tuán)財(cái)務(wù)架構(gòu)及工作流程

1、上力集團(tuán)財(cái)務(wù)組織架構(gòu)及工作流程一、集團(tuán)財(cái)務(wù)架構(gòu)集團(tuán)財(cái)務(wù)組織架構(gòu)圖集團(tuán)總裁上力董事長(zhǎng)財(cái)務(wù)審計(jì)中心副總財(cái)務(wù)部總監(jiān)（兼）資產(chǎn)管理部總監(jiān)審計(jì)部總監(jiān)風(fēng)險(xiǎn)投資經(jīng)理項(xiàng)目托管經(jīng)理分公司財(cái)務(wù)經(jīng)理集團(tuán)財(cái)務(wù)部經(jīng)理資產(chǎn)管理主管融投資助理管理審計(jì)員財(cái)務(wù)審計(jì)員工程審計(jì)員會(huì)計(jì)出納會(huì)計(jì)出納 補(bǔ)充說(shuō)明：財(cái)務(wù)部對(duì)集團(tuán)分公司、子公司及關(guān)聯(lián)公司和相關(guān)機(jī)構(gòu)的財(cái)務(wù)崗位，原則上集團(tuán)財(cái)務(wù)部實(shí)行垂直領(lǐng)導(dǎo)，剝離下屬機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)部門與該機(jī)構(gòu)的直接管理關(guān)系，各下屬機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)崗位人員的招聘提案和解聘決定歸屬集團(tuán)財(cái)務(wù)部總監(jiān)，各分支機(jī)構(gòu)無(wú)權(quán)招聘和解聘該機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)人員；各機(jī)構(gòu)財(cái)務(wù)人員的招聘、考評(píng)、薪酬變動(dòng)工作納入集團(tuán)人事部，工資福利發(fā)放歸屬集團(tuán)財(cái)務(wù)部合并，考勤等日

2、常行政管理歸屬各機(jī)構(gòu)代管，承擔(dān)向各機(jī)構(gòu)一把手提供本機(jī)構(gòu)報(bào)表和財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)的義務(wù)。二、審計(jì)部工作流程審計(jì)部工作職能分為集團(tuán)總部及各分支機(jī)構(gòu)日常財(cái)務(wù)內(nèi)部月度、年度審計(jì)（流程規(guī)范內(nèi)控、賬務(wù)處理合理合法、稅務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、利潤(rùn)）、個(gè)案審計(jì)、中高層人員離任審計(jì)、項(xiàng)目立項(xiàng)審計(jì)、招投標(biāo)審計(jì)、項(xiàng)目成本審計(jì)等關(guān)聯(lián)公司利益的經(jīng)濟(jì)監(jiān)督活動(dòng)。審計(jì)工作流程圖審計(jì)報(bào)告階段審計(jì)實(shí)施階段施階段審計(jì)準(zhǔn)備階段編制審計(jì)報(bào)告初稿調(diào)集資料啟動(dòng)程序施階段組成審計(jì)小組修訂審計(jì)報(bào)告發(fā)現(xiàn)問(wèn)題匯總情況制定審計(jì)計(jì)劃下發(fā)審計(jì)通知書(shū)出具正式審計(jì)報(bào)告實(shí)施追加審計(jì)程序三、資產(chǎn)管理部工作流程資產(chǎn)管理部主要職能為：參與公司投資活動(dòng)，結(jié)合公司戰(zhàn)略，實(shí)施董事會(huì)投資方案；對(duì)集

3、團(tuán)公司資產(chǎn)集中統(tǒng)一管理，建立系統(tǒng)架構(gòu)，對(duì)資產(chǎn)完整、安全和增值負(fù)責(zé)；配合公司相關(guān)職能部門，運(yùn)用經(jīng)濟(jì)杠桿盡量使不動(dòng)產(chǎn)變現(xiàn)，增加集團(tuán)現(xiàn)金流量，包括在財(cái)務(wù)部配合下的抵押融資等金融活動(dòng)、配合銷售部門實(shí)現(xiàn)銷售、招商等其他經(jīng)營(yíng)活動(dòng)。集團(tuán)總裁、上力董事長(zhǎng)資產(chǎn)管理部工作流程圖財(cái)務(wù)副總（審批報(bào)告反饋）財(cái)務(wù)部總監(jiān)（提供資金計(jì)劃，協(xié)助完成融資方案）資管部總監(jiān)（策劃資產(chǎn)增值方案；實(shí)施融資方案，完成融資任務(wù)，保障公司資金流量通暢，進(jìn)行投資運(yùn)作）財(cái)務(wù)部經(jīng)理（提供會(huì)計(jì)報(bào)表、融資資料和金融信息，保障融資工作順利進(jìn)行）項(xiàng)托經(jīng)理（投資項(xiàng)目具體工作，投資測(cè)算模型管理；BT項(xiàng)目前期各環(huán)節(jié)運(yùn)作，制定BT戰(zhàn)略規(guī)劃工程進(jìn)展計(jì)劃，項(xiàng)目交易結(jié)構(gòu)

4、方案設(shè)計(jì)）風(fēng)投經(jīng)理（盡職調(diào)查風(fēng)險(xiǎn)分析，項(xiàng)目結(jié)構(gòu)設(shè)計(jì)估值分析，項(xiàng)目拓展，開(kāi)拓風(fēng)險(xiǎn)投資者私募股權(quán)投資者，關(guān)注并購(gòu)；項(xiàng)目財(cái)務(wù)分析）資管部主管（建立資料庫(kù)實(shí)施資產(chǎn)跟蹤管理并遞交報(bào)告，制定資產(chǎn)保值增值計(jì)劃參與產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)讓對(duì)外投資資產(chǎn)重組）資產(chǎn)會(huì)計(jì)（提供動(dòng)產(chǎn)不動(dòng)產(chǎn)及在建工程資產(chǎn)變動(dòng)通知）融投資專員（開(kāi)拓金融市場(chǎng)建立多元化融資渠道，融資預(yù)算，融資方案設(shè)計(jì)，參與談判提供文件）四、財(cái)務(wù)部工作流程財(cái)務(wù)部主要職責(zé)為制定并實(shí)施財(cái)務(wù)制度、進(jìn)行會(huì)計(jì)核算、實(shí)行會(huì)計(jì)監(jiān)督，編制會(huì)計(jì)報(bào)表、資金計(jì)劃表和公司經(jīng)營(yíng)分析報(bào)告等，對(duì)董事會(huì)提供經(jīng)營(yíng)決策依據(jù)。主要工作流程有：1.內(nèi)部報(bào)銷流程經(jīng)辦人部門經(jīng)理分管領(lǐng)導(dǎo)財(cái)務(wù)部總經(jīng)理董事長(zhǎng)、總裁填制單據(jù)（

5、合法性、真實(shí)性）審核（真實(shí)性）審核（真實(shí)性）審核（票據(jù)合法性）審批簽批2.外部支付流程申請(qǐng)人相關(guān)部門（工程、成控、采購(gòu)等）財(cái)務(wù)部（會(huì)計(jì)）財(cái)務(wù)部（總監(jiān)）董事長(zhǎng)/總裁按合同規(guī)定提出付款申請(qǐng)單審核（是否按照合同規(guī)定辦理，實(shí)際是否與合同相符，簽署審核意見(jiàn)）嚴(yán)格按照合同規(guī)定進(jìn)行審核，檢查票據(jù)真實(shí)性，付款日期，扣款金額等審核前四個(gè)流程的程序是否符合規(guī)定，再次復(fù)核相關(guān)付款票據(jù)是否齊全簽署意見(jiàn)審批3.簡(jiǎn)易合同的簽批流程（1） 采購(gòu)合同申請(qǐng)部門財(cái)務(wù)部(會(huì)計(jì))總經(jīng)理采購(gòu)部法務(wù)部總經(jīng)理根據(jù)工作需要填制采購(gòu)申請(qǐng)單。審查申請(qǐng)采購(gòu)的庫(kù)存情況，提出意見(jiàn)。審核是否同意采購(gòu)。進(jìn)行市場(chǎng)調(diào)查形成采購(gòu)方案，編制合同對(duì)合同的法律、法規(guī)方面的審查。審核簽署合同（2）銷售合同營(yíng)售部財(cái)務(wù)部法務(wù)部分管領(lǐng)導(dǎo)總經(jīng)理營(yíng)售部根據(jù)市場(chǎng)行情的調(diào)查，提出營(yíng)銷方案。根據(jù)公司實(shí)際成本，提出銷售價(jià)格體系建議。對(duì)合同的法律法規(guī)方面的審查。審核審核并通過(guò)銷售合同與客戶簽訂合同4.招投標(biāo)程序及合同簽訂流程成立評(píng)標(biāo)小組，組員為總裁，主管副總、總工、項(xiàng)目部、規(guī)劃設(shè)計(jì)部、工程技術(shù)（預(yù)決算）部、財(cái)務(wù)部、采購(gòu)部等組成。項(xiàng)目部、工程預(yù)決算部評(píng)標(biāo)小組工程預(yù)決算部項(xiàng)目部評(píng)標(biāo)小組項(xiàng)目部組織編制招投標(biāo)文件。審核并通過(guò)招投標(biāo)文件。發(fā)布招投標(biāo)公告。資格審查，確定投標(biāo)單位。開(kāi)標(biāo)、評(píng)標(biāo)、定標(biāo)。簽訂招投標(biāo)合同