財(cái)務(wù)倉(cāng)儲(chǔ)流程管理手冊(cè)100408

1、山東北易車業(yè)有限公司財(cái)務(wù)倉(cāng)儲(chǔ)流程管理手冊(cè)編制：日期：審核：日期北易車業(yè)基礎(chǔ)管理委員會(huì)編制2010年4月10日目 錄1山東北易車業(yè)成本核算工作流程32山東北易車業(yè)費(fèi)用報(bào)銷管理工作流程63山東北易車業(yè)固定資產(chǎn)管理工作流程84山東北易車業(yè)資金管理工作流程115山東北易車業(yè)原料倉(cāng)管理工作流程146山東北易車業(yè)輔料倉(cāng)工作流程177山東北易車業(yè)配件倉(cāng)工作流程208山東北易車業(yè)成品倉(cāng)工作流程231山東北易車業(yè)成本核算工作流程山東北易車業(yè)有限公司流程說(shuō)明文件流程名稱成本核算管理工作流程文件編號(hào)BYBPCW001-1流程編號(hào)BYBPCW001流程負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部經(jīng)理版 本A0部 門財(cái)務(wù)部編制日期2010-4-10生

2、效日期編 制審 核核 準(zhǔn)1.目 的: 為加強(qiáng)公司成本管理工作，提升生產(chǎn)效率，降低生產(chǎn)成本，特制定本制度。2.適用范圍:本文件適用于本公司成本核算工作的管理。3.權(quán) 責(zé):3.1本流程的總負(fù)責(zé)人是財(cái)務(wù)部經(jīng)理。負(fù)責(zé)本流程的制訂、實(shí)施、修訂和優(yōu)化工作。3.2財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制與下達(dá)成本計(jì)劃。3.3財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)制造費(fèi)用和單位產(chǎn)品成本的核算。3.4財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)對(duì)產(chǎn)品成本差異進(jìn)行分析并進(jìn)行反饋。3.5生產(chǎn)部負(fù)責(zé)成本核算相關(guān)數(shù)據(jù)的報(bào)送與成本控制改進(jìn)方案的制定。3.6董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)對(duì)本流程實(shí)施全面監(jiān)控。4流程概要4.1成本計(jì)劃的編制與下達(dá)生產(chǎn)、技術(shù)等相關(guān)部門根據(jù)生產(chǎn)工藝和生產(chǎn)實(shí)際，確定生產(chǎn)消耗定額，并將生產(chǎn)消耗定額報(bào)送財(cái)務(wù)

3、部。財(cái)務(wù)部根據(jù)消耗定額編制成本計(jì)劃，經(jīng)財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核后，報(bào)董事長(zhǎng)審批。財(cái)務(wù)部下達(dá)董事長(zhǎng)審批的成本計(jì)劃。4.2 生產(chǎn)部門執(zhí)行財(cái)務(wù)部下達(dá)的成本計(jì)劃。4.3 數(shù)據(jù)資料的報(bào)送生產(chǎn)車間根據(jù)生產(chǎn)用料編制物料使用情況表、工時(shí)記錄及生產(chǎn)報(bào)表；生管科整理并匯總各車間物料使用情況表、工時(shí)記錄及生產(chǎn)報(bào)表，報(bào)生產(chǎn)部經(jīng)理審核。4.4 制造成本的核算與單位產(chǎn)品成本的差異分析財(cái)務(wù)部根據(jù)各部門發(fā)生的人工費(fèi)用以及制造費(fèi)用等進(jìn)行核算，計(jì)算出單位產(chǎn)品成本費(fèi)用。財(cái)務(wù)部對(duì)各部門產(chǎn)品成本核算完成后，對(duì)單位成本變動(dòng)進(jìn)行分析。4.4.3財(cái)務(wù)部進(jìn)行產(chǎn)品成本差異分析，組織相關(guān)部門進(jìn)行分析差異產(chǎn)生的原因，編制改進(jìn)措施或方案。4.5 成本核算的審核

4、成本匯總分析報(bào)表先由公司財(cái)務(wù)部審核；財(cái)務(wù)部審核后匯總所有產(chǎn)品成本；4.5.3形成財(cái)務(wù)成本分析報(bào)告報(bào)公司財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核，報(bào)董事長(zhǎng)審閱。生產(chǎn)部根據(jù)成本差異分析報(bào)告的結(jié)果，制定成本控制改善計(jì)劃，并由各車間實(shí)施，重新確定相關(guān)的工藝技術(shù)配比及各種消耗定額資料。5.相關(guān)流程及文件無(wú)6.使用表單6.1 匯總的領(lǐng)料表6.2 生產(chǎn)報(bào)表6.3 庫(kù)存報(bào)表6.4 成本分析報(bào)告6.5 工時(shí)單2山東北易車業(yè)費(fèi)用報(bào)銷管理工作流程山東北易車業(yè)有限公司流程說(shuō)明文件流程名稱費(fèi)用報(bào)銷管理流程文件編號(hào)BYBPCW002-1流程編號(hào)BYBPCW002流程負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部經(jīng)理版 本A0部 門財(cái)務(wù)部編制日期2010-4-10生效日期編 制審

5、核核 準(zhǔn)1.目的: 為規(guī)范公司各類費(fèi)用的使用及報(bào)銷管理，嚴(yán)格控制成本，提高公司資金使用的正確性與安全性，特制定本制度。2.適用范圍:本文件適用于公司財(cái)務(wù)部對(duì)各部門產(chǎn)生費(fèi)用與報(bào)銷過(guò)程的管理。3.權(quán)責(zé):3.1本流程的總負(fù)責(zé)人是財(cái)務(wù)部經(jīng)理。負(fù)責(zé)本流程的制訂、實(shí)施、修訂和優(yōu)化工作。3.2各相關(guān)部門負(fù)責(zé)費(fèi)用需求的申請(qǐng)及相關(guān)單據(jù)的整理。3.3財(cái)務(wù)部出納負(fù)責(zé)費(fèi)用款項(xiàng)的支付，各會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)單據(jù)審核與賬目處理。3.4 各分管領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)本職范圍內(nèi)借款申請(qǐng)與報(bào)銷業(yè)務(wù)的審核。3.5 董事長(zhǎng)負(fù)責(zé)對(duì)所有借款申請(qǐng)與報(bào)銷業(yè)務(wù)的最終審批。4.流程概要4.1費(fèi)用開(kāi)支需求各部門依據(jù)本部門的需求產(chǎn)生費(fèi)用開(kāi)支需求，若需先支取相應(yīng)款項(xiàng)，則需由

6、該部門提出借款申請(qǐng)，報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，經(jīng)董事長(zhǎng)簽字同意后方可到財(cái)務(wù)部支取相應(yīng)款項(xiàng)。財(cái)務(wù)部出納按照公司制度及公司領(lǐng)導(dǎo)的審批意見(jiàn)，支付相應(yīng)數(shù)額的款項(xiàng)。若不需要提前支款，則由相關(guān)部門直接通知供應(yīng)商送貨或直接取貨。倉(cāng)庫(kù)到貨后辦理入庫(kù)。采購(gòu)部根據(jù)倉(cāng)庫(kù)手續(xù)開(kāi)具入庫(kù)單，并交材料會(huì)計(jì)進(jìn)行審核。4.2費(fèi)用發(fā)生對(duì)通過(guò)材料會(huì)計(jì)審核的往來(lái)帳目由記賬會(huì)計(jì)掛帳。記帳會(huì)計(jì)隨時(shí)編制轉(zhuǎn)賬憑證并登記往來(lái)帳。各部門或供應(yīng)商在費(fèi)用發(fā)生完畢后，由當(dāng)事人整理相關(guān)票據(jù)并簽字確認(rèn)，分管領(lǐng)導(dǎo)審核后報(bào)材料會(huì)計(jì)審核，再經(jīng)董事長(zhǎng)簽字同意后方可到財(cái)務(wù)部支取相應(yīng)款項(xiàng)或抽取借條借據(jù)。出納根據(jù)往來(lái)業(yè)務(wù)編制收付憑證并登記存款/現(xiàn)金日記帳。成本會(huì)計(jì)對(duì)轉(zhuǎn)帳及收付憑

7、證進(jìn)行審核，并登記總帳。4.3成本會(huì)計(jì)負(fù)責(zé)編制會(huì)計(jì)報(bào)表，由財(cái)務(wù)部經(jīng)理審核并簽名，報(bào)董事長(zhǎng)審批。4.4財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)本流程過(guò)程中資料的存檔與管理。5.相關(guān)流程及文件5.1采購(gòu)管理工作流程6.使用表單6.1借款借條6.2入庫(kù)單6.3付款單據(jù)3山東北易車業(yè)固定資產(chǎn)管理工作流程山東北易車業(yè)有限公司流程說(shuō)明文件流程名稱固定資產(chǎn)管理工作流程文件編號(hào)BYBPCW003-1流程編號(hào)BYBPCW003流程負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部經(jīng)理版 本A0部 門財(cái)務(wù)部編制日期2010-4-10生效日期編 制審 核核 準(zhǔn)1.目的: 為進(jìn)一步規(guī)范公司固定資產(chǎn)管理工作，提高固定資產(chǎn)利用效率，特制定本制度。2.適用范圍:本文件適用于本公司固定資產(chǎn)的

8、管理。3.權(quán)責(zé):3.1本流程的總負(fù)責(zé)人是財(cái)務(wù)部經(jīng)理。負(fù)責(zé)本流程的制訂、實(shí)施、修訂和優(yōu)化工作。3.2財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)建立公司固定資產(chǎn)的臺(tái)帳。3.3財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)根據(jù)實(shí)際情況調(diào)整固定資產(chǎn)賬戶。3.4財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)定期組織盤(pán)點(diǎn)固定資產(chǎn)并進(jìn)行相應(yīng)的盤(pán)點(diǎn)清理。3.5公司執(zhí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)本流程實(shí)施全面監(jiān)控。4流程概要4.1固定資產(chǎn)管理制度的制定和審批財(cái)務(wù)部制定固定資產(chǎn)的管理制度，并報(bào)執(zhí)行總經(jīng)理審定。執(zhí)行總經(jīng)理審定后，并董事長(zhǎng)審批后發(fā)公司各部門執(zhí)行。4.2固定資產(chǎn)管理部門以及有關(guān)部門按照公布的管理規(guī)定進(jìn)行固定資產(chǎn)的管理工作。4.3固定資產(chǎn)建賬財(cái)務(wù)入賬后進(jìn)行固定資產(chǎn)總賬及明細(xì)帳的建立；固定資產(chǎn)管理部門根據(jù)固定資產(chǎn)卡片的記錄

9、情況，建立固定資產(chǎn)臺(tái)帳。財(cái)務(wù)定期核對(duì)固定資產(chǎn)管理部門的固定資產(chǎn)的賬目，確保帳目相符。4.4固定資產(chǎn)報(bào)損轉(zhuǎn)移折舊各使用部門在使用的過(guò)程中，隨著生產(chǎn)或公司機(jī)構(gòu)調(diào)整，以及由于設(shè)備使用壽命等的原因，對(duì)固定資產(chǎn)實(shí)施報(bào)損、轉(zhuǎn)移、折舊等。隨著時(shí)間的推移發(fā)生的損壞、不同部門間的借用或調(diào)移，提取折舊以及報(bào)廢及時(shí)向設(shè)備管理部門提交報(bào)告或證明。4.5資產(chǎn)變更審定固定資產(chǎn)管理部門根據(jù)各部門提交的固定資產(chǎn)報(bào)損、轉(zhuǎn)移、折舊、報(bào)廢報(bào)告及時(shí)對(duì)固定資產(chǎn)進(jìn)行清理核定。提交的報(bào)告報(bào)執(zhí)行總經(jīng)理審核后，報(bào)董事長(zhǎng)審批。財(cái)務(wù)部根據(jù)董事長(zhǎng)的審批調(diào)整固定資產(chǎn)賬目；固定資產(chǎn)管理部門根據(jù)董事長(zhǎng)的審批變更固定資產(chǎn)卡片及調(diào)整設(shè)備管理臺(tái)帳。4.6 盤(pán)點(diǎn)

10、財(cái)務(wù)部應(yīng)于一定時(shí)間內(nèi)（如每半年）對(duì)公司的固定資產(chǎn)組織全面、詳細(xì)的盤(pán)點(diǎn)。各部門盤(pán)點(diǎn)，提交盤(pán)點(diǎn)詳細(xì)清單。固定資產(chǎn)管理部門對(duì)賬、物進(jìn)行認(rèn)真核對(duì)。4.7 盤(pán)點(diǎn)清理財(cái)務(wù)部將最終的各部門盤(pán)點(diǎn)結(jié)果整理、匯總，形成盤(pán)點(diǎn)報(bào)告。4.7.2執(zhí)行總經(jīng)理審核盤(pán)點(diǎn)報(bào)告，并提出處理意見(jiàn)，報(bào)董事長(zhǎng)審批。5.相關(guān)流程及文件無(wú)6.使用表單6.1 盤(pán)點(diǎn)清單6.2 固定資產(chǎn)管理臺(tái)帳4山東北易車業(yè)資金管理工作流程山東北易車業(yè)有限公司流程說(shuō)明文件流程名稱資金管理流程文件編號(hào)BYBPCW004-1流程編號(hào)BYBPCW004流程負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部經(jīng)理版 本A0部 門財(cái)務(wù)部編制日期2010-4-10生效日期編 制審 核核 準(zhǔn)1.目的: 為加強(qiáng)公司資

11、金管理工作，提高資金使用效率，特制定本制度。2.適用范圍:本文件適用于本公司資金使用的管理。3.權(quán)責(zé):3.1本流程的總負(fù)責(zé)人是財(cái)務(wù)部經(jīng)理。負(fù)責(zé)本流程的制訂、實(shí)施、修訂和優(yōu)化工作。3.2財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)資金管理工作的具體實(shí)施。3.3公司執(zhí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)本流程實(shí)施全面監(jiān)控。4.流程概要4.1制定資金使用計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)財(cái)務(wù)部結(jié)合財(cái)務(wù)有關(guān)規(guī)定根據(jù)公司實(shí)際情況負(fù)責(zé)制定公司資金使用計(jì)劃標(biāo)準(zhǔn)。4.2 資金需求計(jì)劃的提出與匯總各部門根據(jù)需要，按物品需求計(jì)劃，提出資金使用計(jì)劃，資金需求計(jì)劃要按照財(cái)務(wù)部提出的標(biāo)準(zhǔn)列出明細(xì)項(xiàng)目及金額并報(bào)送財(cái)務(wù)部。財(cái)務(wù)部將各部門提交的資金使用計(jì)劃整理歸類并匯總。4.3 編制公司資金計(jì)劃草案并報(bào)有

12、關(guān)領(lǐng)導(dǎo)審核審批財(cái)務(wù)部根據(jù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)的規(guī)模以及往年資金占用情況，審核各部門的資金計(jì)劃，根據(jù)審核情況提出公司資金計(jì)劃草案并編制周（月、年）資金使用計(jì)劃。執(zhí)行總經(jīng)理審核提交的資金計(jì)劃草案，簽署意見(jiàn)，并提交董事長(zhǎng)召開(kāi)資金平衡會(huì)研究決定。董事長(zhǎng)主持召開(kāi)資金平衡會(huì)，年度資金平衡會(huì)于年初召開(kāi)，月度資金平衡會(huì)于月初召開(kāi)，對(duì)會(huì)議決定的資金計(jì)劃由董事長(zhǎng)簽字后交執(zhí)行總經(jīng)理。4.4 融資、資金準(zhǔn)備執(zhí)行總經(jīng)理按照批準(zhǔn)的資金計(jì)劃確定是否需要融資，以及融資的方式、成本償債能力等，如需要融資，財(cái)務(wù)部做好融資準(zhǔn)備，如果不需要融資，財(cái)務(wù)部做好資金調(diào)度工作，以滿足資金使用部門的用款進(jìn)度計(jì)劃。出納按照財(cái)務(wù)部的指令，進(jìn)行資金準(zhǔn)備工作。4

13、.5 用款的申請(qǐng)和審批各部門按照董事長(zhǎng)的審批，填報(bào)正式的用款申請(qǐng)書(shū)（大額用款）。用款申請(qǐng)應(yīng)由部門負(fù)責(zé)人簽字認(rèn)可后，報(bào)董事長(zhǎng)審批。4.6 辦理用款手續(xù)財(cái)務(wù)部出納接收審批的用款申請(qǐng)單，資金使用部門填寫(xiě)借款單，辦理借款。4.7 付款出納在付款之前要取得對(duì)方原始原始憑證以及使用資金的批件，審核原始憑證及批件的內(nèi)容是否完整、正確，項(xiàng)目是否相符，相符則付款并記錄賬薄。5.相關(guān)流程及文件無(wú)6.使用表單6.1 借款單6.2用款申請(qǐng)書(shū)5山東北易車業(yè)原料倉(cāng)管理工作流程山東北易車業(yè)有限公司流程說(shuō)明文件流程名稱原料倉(cāng)庫(kù)管理流程文件編號(hào)BYBPCW005-1流程編號(hào)BYBPCW005流程負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部經(jīng)理版 本A0部 門

14、財(cái)務(wù)部編制日期2010-4-10生效日期編 制審 核核 準(zhǔn)1.目的: 為進(jìn)一步規(guī)范公司原料倉(cāng)庫(kù)管理，特制定本制度。2.適用范圍:本文件適用于本公司原料倉(cāng)庫(kù)的管理。3.權(quán)責(zé):3.1本流程的總負(fù)責(zé)人是財(cái)務(wù)部經(jīng)理。負(fù)責(zé)本流程的制訂、實(shí)施、修訂和優(yōu)化工作。3.2原料倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)管員負(fù)責(zé)原料的數(shù)量驗(yàn)收、辦理入庫(kù)登記、原料的存儲(chǔ)管理、領(lǐng)用與出庫(kù)手續(xù)辦理。3.3執(zhí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)本流程實(shí)施全面監(jiān)控。4.流程概要4.1收貨采購(gòu)部門根據(jù)采購(gòu)流程采購(gòu)原材料，運(yùn)達(dá)倉(cāng)庫(kù)。收貨后，倉(cāng)庫(kù)保管員填寫(xiě)請(qǐng)驗(yàn)單，并送達(dá)品保部。4.1.3品保部檢測(cè)科檢測(cè)技術(shù)員負(fù)責(zé)依照公司原材料質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行來(lái)料檢驗(yàn)并出具檢驗(yàn)報(bào)告。原材料倉(cāng)倉(cāng)管員對(duì)采購(gòu)來(lái)

15、的原材料進(jìn)行確認(rèn)，配合采購(gòu)部對(duì)驗(yàn)收合格的原材料進(jìn)行磅、入庫(kù)，并出具相關(guān)單據(jù)。對(duì)驗(yàn)收不合格的原料執(zhí)行不合格處理流程。4.2開(kāi)入庫(kù)單并入賬采購(gòu)部憑倉(cāng)管員出具的來(lái)料清單，開(kāi)具入庫(kù)單，并報(bào)財(cái)務(wù)入賬。4.3 存儲(chǔ)管理倉(cāng)管員對(duì)辦理入庫(kù)的原料按照公司的倉(cāng)庫(kù)管理要求進(jìn)行存儲(chǔ)管理。4.4 填寫(xiě)領(lǐng)料單4.4.1各使用部門根據(jù)需要填寫(xiě)領(lǐng)料單報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，審核通過(guò)后到原料倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料。4.4.2倉(cāng)管員在物料出庫(kù)后，查看物料安全庫(kù)存狀況，出現(xiàn)庫(kù)存安全警報(bào)后，執(zhí)行采購(gòu)流程。4.5材料使用4.5.1各使用部門根據(jù)需要對(duì)領(lǐng)用原材料進(jìn)行使用。對(duì)使用過(guò)程中，出現(xiàn)質(zhì)量異常的原料進(jìn)行退庫(kù)處理。倉(cāng)庫(kù)對(duì)退庫(kù)的不合格品進(jìn)行分類存放，明確標(biāo)示

16、，每月定期通知采購(gòu)部相關(guān)人員組織退貨。4.6盤(pán)點(diǎn)倉(cāng)管員依據(jù)公司的盤(pán)點(diǎn)要求，每月在倉(cāng)儲(chǔ)科與財(cái)務(wù)部的組織下按時(shí)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并將相關(guān)數(shù)據(jù)報(bào)財(cái)務(wù)部，確保賬、物、卡相符合。4.7庫(kù)存分析對(duì)盤(pán)點(diǎn)后的倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存數(shù)量展開(kāi)分析，并將分析結(jié)果報(bào)倉(cāng)儲(chǔ)科長(zhǎng)審核。對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行歸檔保管。5.相關(guān)流程及文件5.1 采購(gòu)管理工作流程6.使用表單6.1 入庫(kù)單6.2 領(lǐng)料單6.3 出庫(kù)單6.4 倉(cāng)庫(kù)臺(tái)賬6.5 盤(pán)點(diǎn)表6山東北易車業(yè)輔料倉(cāng)工作流程山東北易車業(yè)有限公司流程說(shuō)明文件流程名稱輔料倉(cāng)庫(kù)管理流程文件編號(hào)BYBPCW006-1流程編號(hào)BYBPCW006流程負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部經(jīng)理版 本A0部 門財(cái)務(wù)部編制日期2010-4-10生效日期

17、編 制審 核核 準(zhǔn)1.目的: 為進(jìn)一步規(guī)范公司輔料倉(cāng)庫(kù)管理，特制定本制度。2.適用范圍:本文件適用于本公司輔料倉(cāng)庫(kù)的管理。3.權(quán)責(zé):3.1本流程的總負(fù)責(zé)人是財(cái)務(wù)部經(jīng)理。負(fù)責(zé)本流程的制訂、實(shí)施、修訂和優(yōu)化工作。3.2輔料倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)管員負(fù)責(zé)輔料的數(shù)量驗(yàn)收、辦理入庫(kù)登記、輔料的存儲(chǔ)管理、領(lǐng)用與出庫(kù)手續(xù)辦理。3.3執(zhí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)本流程實(shí)施全面監(jiān)控。4.流程概要4.1收貨采購(gòu)部門根據(jù)采購(gòu)流程采購(gòu)輔料，并到廠。輔料倉(cāng)庫(kù)保管員收貨后，開(kāi)具檢驗(yàn)通知，并送達(dá)品保部與使用部門。4.1.3品保部檢測(cè)科檢測(cè)技術(shù)員負(fù)責(zé)依照公司輔料質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行來(lái)料檢驗(yàn)并出具檢驗(yàn)報(bào)告。使用部門根據(jù)物料的使用要求，進(jìn)行物料試用，試用合格的

18、入庫(kù)，不合格退貨。輔料倉(cāng)管員對(duì)采購(gòu)來(lái)的經(jīng)檢驗(yàn)/試用合格的輔料進(jìn)行入庫(kù)確認(rèn)，并出具相關(guān)單據(jù)。對(duì)驗(yàn)收不合格的輔料執(zhí)行不合格處理流程。4.2開(kāi)入庫(kù)單并入賬采購(gòu)部憑倉(cāng)管員出具的來(lái)料清單，開(kāi)具入庫(kù)單，并報(bào)財(cái)務(wù)入賬。4.3 存儲(chǔ)管理倉(cāng)管員對(duì)辦理入庫(kù)的輔料按照公司的倉(cāng)庫(kù)管理要求進(jìn)行存儲(chǔ)管理。4.4填寫(xiě)領(lǐng)料單4.4.1各使用部門根據(jù)需要填寫(xiě)領(lǐng)料單報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，審核通過(guò)后到輔料倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料。4.4.2倉(cāng)管員在物料出庫(kù)后，查看物料安全庫(kù)存狀況，出現(xiàn)庫(kù)存安全警報(bào)后，執(zhí)行采購(gòu)流程。4.5輔料使用4.5.1各使用部門根據(jù)需要對(duì)領(lǐng)用輔料進(jìn)行使用。對(duì)使用過(guò)程中，出現(xiàn)質(zhì)量異常的輔料進(jìn)行退庫(kù)處理。倉(cāng)庫(kù)對(duì)退庫(kù)的不合格品進(jìn)行分類存放

19、，明確標(biāo)示，每月定期通知采購(gòu)部相關(guān)人員組織退貨。4.6盤(pán)點(diǎn)倉(cāng)管員依據(jù)公司的盤(pán)點(diǎn)要求，每月在倉(cāng)儲(chǔ)科與財(cái)務(wù)部的組織下按時(shí)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并將相關(guān)數(shù)據(jù)報(bào)財(cái)務(wù)部，確保賬、物、卡相符合。4.7庫(kù)存分析對(duì)盤(pán)點(diǎn)后的倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存數(shù)量展開(kāi)分析，并將分析結(jié)果報(bào)倉(cāng)儲(chǔ)科長(zhǎng)審核。對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行歸檔保管。5.相關(guān)流程及文件5.1 采購(gòu)管理工作流程6.使用表單6.1 入庫(kù)單6.2 領(lǐng)料單6.3 出庫(kù)單6.4 倉(cāng)庫(kù)臺(tái)賬6.5 盤(pán)點(diǎn)表7山東北易車業(yè)配件倉(cāng)工作流程山東北易車業(yè)有限公司流程說(shuō)明文件流程名稱配件倉(cāng)庫(kù)管理流程文件編號(hào)BYBPCW007-1流程編號(hào)BYBPCW007流程負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部經(jīng)理版 本A0部 門財(cái)務(wù)部編制日期2010-4-1

20、0生效日期編 制審 核核 準(zhǔn)1.目的: 為進(jìn)一步規(guī)范公司配件倉(cāng)庫(kù)管理，特制定本制度。2.適用范圍:本文件適用于本公司配件倉(cāng)庫(kù)的管理。3.權(quán)責(zé):3.1本流程的總負(fù)責(zé)人是財(cái)務(wù)部經(jīng)理。負(fù)責(zé)本流程的制訂、實(shí)施、修訂和優(yōu)化工作。3.2配件倉(cāng)庫(kù)倉(cāng)管員負(fù)責(zé)配件的數(shù)量驗(yàn)收、辦理入庫(kù)登記、配件的存儲(chǔ)管理、領(lǐng)用與出庫(kù)手續(xù)辦理。3.3執(zhí)行總經(jīng)理負(fù)責(zé)對(duì)本流程實(shí)施全面監(jiān)控。4.流程概要4.1收貨采購(gòu)部門根據(jù)采購(gòu)流程采購(gòu)原材料，運(yùn)達(dá)倉(cāng)庫(kù)。收貨后，倉(cāng)庫(kù)保管員填寫(xiě)請(qǐng)驗(yàn)單，并送達(dá)品保部。4.1.3品保部檢測(cè)科檢測(cè)技術(shù)員負(fù)責(zé)依照公司原材料質(zhì)量檢驗(yàn)標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行來(lái)料檢驗(yàn)并出具檢驗(yàn)報(bào)告。原材料倉(cāng)倉(cāng)管員對(duì)采購(gòu)來(lái)的原材料進(jìn)行確認(rèn)，配合采購(gòu)部對(duì)

21、驗(yàn)收合格的原材料進(jìn)行磅、入庫(kù)，并出具相關(guān)單據(jù)。對(duì)驗(yàn)收不合格的配件執(zhí)行不合格處理流程。4.2開(kāi)入庫(kù)單并入賬采購(gòu)部憑倉(cāng)管員出具的來(lái)料清單，開(kāi)具入庫(kù)單，并報(bào)財(cái)務(wù)入賬。4.3 存儲(chǔ)管理倉(cāng)管員對(duì)辦理入庫(kù)的配件按照公司的倉(cāng)庫(kù)管理要求進(jìn)行存儲(chǔ)管理。4.4 填寫(xiě)領(lǐng)料單4.4.1各使用部門根據(jù)需要填寫(xiě)領(lǐng)料單報(bào)分管領(lǐng)導(dǎo)審核，審核通過(guò)后到配件倉(cāng)庫(kù)領(lǐng)料。4.4.2倉(cāng)管員在物料出庫(kù)后，查看物料安全庫(kù)存狀況，出現(xiàn)庫(kù)存安全警報(bào)后，執(zhí)行采購(gòu)流程。4.5材料使用4.5.1各使用部門根據(jù)需要對(duì)領(lǐng)用原材料進(jìn)行使用。對(duì)使用過(guò)程中，出現(xiàn)質(zhì)量異常的配件進(jìn)行退庫(kù)處理。倉(cāng)庫(kù)對(duì)退庫(kù)的不合格品進(jìn)行分類存放，明確標(biāo)示，每月定期通知采購(gòu)部相關(guān)人員組織退貨。4.6盤(pán)點(diǎn)倉(cāng)管員依據(jù)公司的盤(pán)點(diǎn)要求，每月在倉(cāng)儲(chǔ)科與財(cái)務(wù)部的組織下按時(shí)進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，并將相關(guān)數(shù)據(jù)報(bào)財(cái)務(wù)部，確保賬、物、卡相符合。4.7庫(kù)存分析對(duì)盤(pán)點(diǎn)后的倉(cāng)庫(kù)庫(kù)存數(shù)量展開(kāi)分析，并將分析結(jié)果報(bào)倉(cāng)儲(chǔ)科長(zhǎng)審核。對(duì)相關(guān)資料進(jìn)行歸檔保管。5.相關(guān)流程及文件5.1 采購(gòu)管理工作流程6.使用表單6.1 入庫(kù)單6.2 領(lǐng)料單6.3 出庫(kù)單6.4 倉(cāng)庫(kù)臺(tái)賬6.5 盤(pán)點(diǎn)表8山東北易車業(yè)成品倉(cāng)工作流程山東北易車業(yè)有限公司流程說(shuō)明文件流程名稱成品倉(cāng)庫(kù)管理流程文件編號(hào)BYBPCW008-1流程編號(hào)BYBPCW008流程負(fù)責(zé)人財(cái)務(wù)部經(jīng)理版