公務(wù)卡結(jié)算管理辦法

1、公務(wù)卡結(jié)算管理方法第一章 總那么第一條 為進(jìn)一步加強(qiáng)公務(wù)卡管理，標(biāo)準(zhǔn)公務(wù)卡使用、 報(bào)銷和轉(zhuǎn)賬手續(xù)，根據(jù)?山東省預(yù)算單位公務(wù)卡改革實(shí)施意 見(jiàn)?魯財(cái)庫(kù) 2022 26 號(hào)、?山東省省級(jí)預(yù)算單位公務(wù)卡 管理暫行方法? 魯財(cái)庫(kù) 202227 號(hào)等相關(guān)規(guī)定，結(jié)合本 辦實(shí)際，制定本方法。第二條 公務(wù)卡是指工作人員持有的、主要用于日常公 務(wù)支出和財(cái)務(wù)報(bào)銷業(yè)務(wù)的信用卡，具有普通信用卡的功能， 并享有一定透支額度和透支免息期。第三條 公務(wù)卡實(shí)行實(shí)名制，歸持卡人個(gè)人所有，卡片 及密碼由持卡人自行保管，并承當(dāng)信用卡相應(yīng)的法律責(zé)任。第四條 公務(wù)卡結(jié)算范圍主要是原使用現(xiàn)金結(jié)算的零星 公用經(jīng)費(fèi)支出。 ?山東省省級(jí)預(yù)算單位

2、公務(wù)卡強(qiáng)制消費(fèi)目錄? 包括：辦公費(fèi) 指單位購(gòu)置按財(cái)務(wù)規(guī)定不符合固定資產(chǎn)確認(rèn)標(biāo) 準(zhǔn)的日常辦公用品、書(shū)報(bào)雜志等支出。差旅費(fèi) 指單位工作人員出差支付的住宿費(fèi)、購(gòu)置機(jī)票 支出等。維修護(hù)費(fèi) 指單位日常開(kāi)支的固定資產(chǎn)修理和維護(hù) 不包括車船等交通工具費(fèi)用。會(huì)議費(fèi) 指會(huì)議中按規(guī)定開(kāi)支的房租費(fèi)、伙食補(bǔ)助費(fèi)以 及文件資料的印刷費(fèi)、會(huì)議場(chǎng)地租用費(fèi)等。培訓(xùn)費(fèi) 指各類培訓(xùn)支出。專用材料費(fèi) 指單位購(gòu)置日常專用材料的支出。公務(wù)用車運(yùn)行維護(hù)費(fèi) 指公務(wù)用車的燃料費(fèi)、維修費(fèi)、 保險(xiǎn)費(fèi)等支出。以上工程，凡能使用轉(zhuǎn)賬支票結(jié)算的，繼續(xù)使用支票方 式結(jié)算。小額零星支出必須使用公務(wù)卡結(jié)算，一律不予現(xiàn)金 報(bào)銷。第二章 公務(wù)卡的申請(qǐng)與辦理第五

3、條公務(wù)卡統(tǒng)一使用銀聯(lián)標(biāo)準(zhǔn)卡，招商銀行為本辦 公務(wù)卡的發(fā)卡行，具體負(fù)責(zé)免費(fèi)辦理公務(wù)卡的相關(guān)業(yè)務(wù)，包 括免費(fèi)開(kāi)戶、免收年費(fèi)、免擔(dān)保、免開(kāi)存款帳戶、到期免費(fèi) 換卡等。第六條 公務(wù)卡由財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一組織向招商銀行申辦。第七條 公務(wù)卡申辦完成后，經(jīng)財(cái)務(wù)部門確認(rèn)核實(shí)，由 招商銀行對(duì)持卡人和卡號(hào)等信息進(jìn)行統(tǒng)一管理和維護(hù)。第八條公務(wù)卡遺失或損毀后的補(bǔ)辦等事項(xiàng)，由持卡人 自行到招商銀行申請(qǐng)辦理。學(xué)習(xí)文檔僅供參考第九條 公務(wù)卡分設(shè) 2 萬(wàn)元至 5 萬(wàn)元不同信用額度，由銀行根據(jù)管理規(guī)定和業(yè)務(wù)需要確定。第十條 招商銀行可根據(jù)持卡人的資信情況對(duì)其信用額度進(jìn)行調(diào)整。第三章 公務(wù)卡的支付與報(bào)銷第十一條 公務(wù)卡主要用于日常零星

4、公務(wù)支出，持卡人 進(jìn)行公務(wù)消費(fèi)時(shí)，須取得發(fā)票等財(cái)務(wù)報(bào)銷憑證和公務(wù)卡消費(fèi) 交易憑條 POS 機(jī)小票。第十二條 財(cái)務(wù)部門認(rèn)真審核公務(wù)卡報(bào)銷事項(xiàng)。對(duì)于批 準(zhǔn)報(bào)銷的公務(wù)卡消費(fèi)支出，應(yīng)當(dāng)在規(guī)定時(shí)間內(nèi)通過(guò)零余額帳 戶辦理公務(wù)卡還款手續(xù)。第十三條 公務(wù)卡在滿足公務(wù)支出的前提下，也可用于 個(gè)人消費(fèi)，由個(gè)人在免息還款期限內(nèi)自行還款。單位不承當(dāng) 個(gè)人消費(fèi)引致的一切責(zé)任。第十四條 在公務(wù)活動(dòng)中，禁止持卡人通過(guò)公務(wù)卡提取 現(xiàn)金，因自行提取現(xiàn)金業(yè)務(wù)發(fā)生的提現(xiàn)手續(xù)費(fèi)等費(fèi)用由持卡 人自行承當(dāng)。第十五條 公務(wù)卡報(bào)銷的根本程序一申請(qǐng)報(bào)銷。持卡人應(yīng)在公務(wù)卡透支免息期到期前 5 日內(nèi)，憑合規(guī)的報(bào)銷憑證和消費(fèi)交易憑條，按財(cái)務(wù)管理規(guī)

5、定申請(qǐng)報(bào)銷。二報(bào)銷還款。財(cái)務(wù)部門通過(guò)國(guó)庫(kù)集中支付系統(tǒng)，對(duì) 個(gè)人申請(qǐng)報(bào)銷的刷卡消費(fèi)信息包括持卡人提供的卡號(hào)、交易 日期、消費(fèi)金額和流水號(hào)等信息進(jìn)行查詢、審核，確認(rèn)無(wú)誤 后，簽發(fā)支付指令，從單位賬戶直接將報(bào)銷款項(xiàng)劃入個(gè)人公 務(wù)卡賬戶中，完成報(bào)銷程序，并按會(huì)計(jì)核算方法登記入帳。第十六條 持卡人使用公務(wù)卡消費(fèi)結(jié)算的各項(xiàng)公務(wù)支 出，必須及時(shí)到財(cái)務(wù)部門報(bào)銷。因個(gè)人報(bào)銷不及時(shí)，超出招 商銀行規(guī)定免息還款期，造成罰息等相關(guān)費(fèi)用的，以及由此 帶來(lái)的對(duì)個(gè)人資信影響等責(zé)任，由持卡人自行承當(dāng)；因單位 還款不及時(shí)造成的利息等費(fèi)用，以及由此帶來(lái)的對(duì)個(gè)人資信 影響等責(zé)任，由單位財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)。第十七條 免息還款期結(jié)賬日統(tǒng)一確

6、定為每月 25 日，還 款日為次月 13 日前。第十八條 確因工作原因，持卡人不能在規(guī)定免息還款 期內(nèi)返回單位辦理報(bào)銷手續(xù)的，可由持卡人委托其所在處館 相關(guān)人員向財(cái)務(wù)部門提供持卡人、交易日期和每筆交易的明 細(xì)信息，并填寫借款單，按規(guī)定辦理手續(xù)。持卡人返回單位 后 5 個(gè)工作日內(nèi)，應(yīng)及時(shí)到財(cái)務(wù)部門補(bǔ)辦報(bào)銷手續(xù)。第四章 公務(wù)卡管理職責(zé)第十九條 財(cái)務(wù)部門管理職責(zé)一辦理辦公室與公務(wù)卡發(fā)卡行效勞協(xié)議簽訂手續(xù)。二財(cái)務(wù)部門通過(guò)省直公務(wù)卡管理系統(tǒng)辦理與公務(wù)卡管理有關(guān)的信息維護(hù)、財(cái)務(wù)報(bào)銷、銀行劃款等業(yè)務(wù)。三催促本單位持卡人及時(shí)辦理公務(wù)卡公務(wù)消費(fèi)支出 的財(cái)務(wù)報(bào)銷手續(xù)。協(xié)助發(fā)卡行向本單位有逾期欠款的持卡人 催收欠款。四結(jié)合單位財(cái)務(wù)管理制度，制定本單位公務(wù)卡管理 細(xì)那么，加強(qiáng)財(cái)務(wù)管理，并認(rèn)真做好對(duì)本單位持卡人的宣傳工 作。五組織辦理新增人員公務(wù)卡的申領(lǐng)。第二十條持卡人的職責(zé)一遵守國(guó)家關(guān)于銀行卡使用的法律法規(guī)和