差旅費報銷規(guī)定67709

1、【精品文檔】如有侵權(quán)，請聯(lián)系網(wǎng)站刪除，僅供學(xué)習(xí)與交流差旅費報銷規(guī)定67709.精品文檔.廣州市*投資有限公司差旅費報銷規(guī)定第一章 總 則第一條 為加強公司的財務(wù)管理，控制費用，提高效率，規(guī)范出差人員的費用報銷制度，特制定本規(guī)定。第二條 本辦法適用于*公司及下屬的各個關(guān)聯(lián)企業(yè)或關(guān)聯(lián)單位。第三條 報銷范圍：差旅費是指公司員工因工作需要外出公干期間為完成預(yù)定任務(wù)所發(fā)生的必要的合理費用，具體包括：在途交通費、住宿費、出差目的地的交通費、其他公務(wù)雜費、出差補助（出差補助用于出差的餐費補助）等。第二章 報銷流程及標準第四條 出差審批辦法：1、 出差申請程序：因工作需要出差，無論是否借款，出差前均應(yīng)填寫“廣

2、州市保利國貿(mào)投資有限公司出差申請單”,明確出差任務(wù)、出行路線、逗留時間及隨行人員等相關(guān)事宜，出差申請單應(yīng)由部門負責(zé)人、分管領(lǐng)導(dǎo)審核簽字。若同次出差任務(wù)涉及多部門員工的，應(yīng)按部門分別填制出差申請單。未經(jīng)過審批的，不予借支和報銷差旅費。出差申請單由財務(wù)部留存，并作為部門費用考核依據(jù)。如要借款，應(yīng)填寫“因公借款申請單”，根據(jù)出差申請單確定借款金額。借款單憑出差申請單經(jīng)財務(wù)部經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審核批準方可執(zhí)行。同時財務(wù)部實行“前賬不清、后賬不借”的原則。2、 差旅費報銷程序：經(jīng)批準出差辦事人員，應(yīng)如實填寫“差旅費報銷單”，并列明事由、時間、線路后交部門負責(zé)人、財務(wù)經(jīng)理、財務(wù)總監(jiān)、總經(jīng)理審核簽字，財

3、務(wù)部根據(jù)出差申請單核實予以報銷。第五條 差旅費報銷標準職別交通費工具住宿標準一類城市差旅補助（元/天）其他城市差旅補助（元/天）飛機火車輪船10天內(nèi)超過10天10天內(nèi)超過10天董事長、董事、總經(jīng)理頭等艙軟臥一等艙900元150元120元120元100元副總級公務(wù)艙軟臥一等艙550元120元100元100元80元助理總經(jīng)理及經(jīng)理級普通艙硬臥二等艙300元以下100元80元80元60元其他人員硬臥三等艙200元以下80元60元60元40元第六條 差旅費報銷說明1、 除差旅補助外，其他差旅費用報銷必須憑正式發(fā)票在規(guī)定標準范圍內(nèi)按實報銷，超過規(guī)定的需要報告理由并經(jīng)批準才可以報銷。出差香港、澳門所發(fā)生的

4、費用沒有正式發(fā)票用替代票據(jù)報銷的，附上原票據(jù)必須經(jīng)總經(jīng)理批準方可報銷。（出差香港、澳門發(fā)生的外幣支出一律按當天外匯牌價折算）。2、 一類城市包括：北京、上海、深圳、珠海、香港、澳門。除此外統(tǒng)一歸為其他城市。3、 當天來回的出差不予報銷出差補助，過夜的按照兩天補助。4、 如出差在外地因工作需要接待對方單位的餐費等業(yè)務(wù)接待費用，須事前電話請示主管副總經(jīng)理批準，回公司后補辦業(yè)務(wù)接待費報銷手續(xù)。5、 按級別不能乘坐飛機的員工，如因工作需要，事先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)在出差申請單上批準可以乘坐飛機，乘坐飛機的批準權(quán)為總經(jīng)理或其授權(quán)人員。6、 利用出差期間游覽或非工作性的參觀而開支的一切費用，均由個人自理。7、 凡由各行

5、各業(yè)召開的會議，已交會務(wù)費（附會議通知），已由會議主辦單位包住宿的則不再報銷住宿費及出差補助，但往返路途可報出差補助。主辦單位未提供的，按差旅費規(guī)定辦理。8、 符合乘坐飛機火車軟臥條件的，如果改乘火車座位，可以按票價差的50%計發(fā)交通補助費，但要提供相關(guān)替代票據(jù)。9、 省內(nèi)出差原則上只乘坐汽車、火車座位。特殊情況經(jīng)批準后可以改乘其他交通工具。10、 一次出差費用必須集中報銷，方能領(lǐng)取出差補助，嚴禁拆單分次報銷領(lǐng)取補助，一經(jīng)發(fā)現(xiàn)，除退回補助款外另處以1000元的罰款并通報批評。（總經(jīng)理或其授權(quán)人員批準的除外）11、 公司人員趁出差之便，事先經(jīng)領(lǐng)導(dǎo)批準就近回家省親，其繞道車、船費，扣除出差直線單程

6、車、船費，多開支的部分由個人自理，繞道和在家期間一律不報銷任何差旅費。12、 差旅費報銷從返回公司之日起十日內(nèi)報銷結(jié)清，對違返者嚴格執(zhí)行前款不清、后款不借。13、 借支款項應(yīng)及時報銷，自發(fā)票、票據(jù)領(lǐng)取十日內(nèi)報銷完畢（公司領(lǐng)導(dǎo)出差除外、節(jié)假日順延）。為了保證及時報賬，財務(wù)部對無特殊原因超出規(guī)定時間報賬的處以100元罰款，超過一個月以上，財務(wù)部將張榜公布，同時處以200元罰款。第三章 附 則第七條 相關(guān)表單（見附件）：1、 差旅費報銷單2、 出差申請單第八條 本規(guī)定由廣州市*投資有限公司財務(wù)部負責(zé)解釋。第九條 本規(guī)定自下發(fā)之日起生效。 廣州市*投資有限公司 二0一一年六月附件1：差旅費報銷單及出差申請表式樣/CW/003A0/B01差旅費報銷單報銷部門：填制日期： 年 月 日姓名職別出差事由部門負責(zé)人出差起止日期自 年 月 日起至 年 月 日止共 天附單據(jù) 張日期起訖地點天數(shù)機票費車船費市內(nèi)住宿費出差補助其他 小計月日交通費合 計總經(jīng)理： 財務(wù)總監(jiān)： 財務(wù)經(jīng)理： 會計復(fù)核：主管副總部門經(jīng)理：領(lǐng)款人：附