應(yīng)收款項(xiàng)清查工作總結(jié)

1、應(yīng)收款項(xiàng)清查工作總結(jié)根據(jù)關(guān)于加強(qiáng)應(yīng)收款項(xiàng)管理 切實(shí)防范經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)的通知文件要求，結(jié)合我公司實(shí)際情況認(rèn)真開展清理工作，現(xiàn)將有關(guān)清理情況匯報(bào)如下：一、 應(yīng)收款項(xiàng)清查的組織工作為使應(yīng)收款項(xiàng)清理工作得到有效落實(shí)，我公司于*年月日成立了應(yīng)收款項(xiàng)清理小組,負(fù)責(zé)對(duì)應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行全面清查、催收和處理.組長(zhǎng)：* 副組長(zhǎng):成員：* * * 二、應(yīng)收款項(xiàng)清查的范圍清查的范圍包括：公司本部、控股子公司，二戶單位的應(yīng)收款項(xiàng)。三、應(yīng)收款項(xiàng)清查的工作程序1、組織學(xué)習(xí)文件精神，做好人員分工.2、年月日至*月*日對(duì)本公司及所屬子公司的應(yīng)收款項(xiàng)進(jìn)行全面清理，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)編制應(yīng)收款項(xiàng)統(tǒng)計(jì)表，并將統(tǒng)計(jì)表上報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)。3、根據(jù)應(yīng)收賬款統(tǒng)計(jì)表

2、將責(zé)任落實(shí)分配給責(zé)任人。4、撰寫清理工作報(bào)告，上報(bào)有關(guān)數(shù)據(jù).四、應(yīng)收款項(xiàng)清查的結(jié)果（一）公司本部清查結(jié)果 截止年月*日應(yīng)收款項(xiàng)合計(jì)120萬(wàn)元，其中:應(yīng)收賬款余額為 15萬(wàn)元、其他應(yīng)收款余款為 100 萬(wàn)元、預(yù)付賬款 5萬(wàn)元，（明細(xì)表附后)大額應(yīng)收款項(xiàng)說(shuō)明如下:1、應(yīng)收子公司100萬(wàn)元，此款系對(duì)其子公司的經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)的支持而以發(fā)生的往來(lái)借款，12月底將歸還我公司.2、應(yīng)收水電費(fèi)款10萬(wàn)元，此款主要由于當(dāng)月水電費(fèi)次月收款情況而形成 ,同時(shí)通過(guò)清理發(fā)現(xiàn)有2萬(wàn)元未及時(shí)收回，現(xiàn)已責(zé)成管理水電的部門進(jìn)行催收。4、預(yù)付*公司5萬(wàn)元,此款為預(yù)付購(gòu)料款，次月次月所購(gòu)商品入庫(kù)，將沖銷該預(yù)付賬款。(二）控股子公司 清查

3、結(jié)果 截止*年月日應(yīng)收款項(xiàng)合計(jì)605 萬(wàn)元，其中：應(yīng)收賬款余額為 20萬(wàn)元、其他應(yīng)收款余款為5萬(wàn)元、預(yù)付賬款 580萬(wàn)元,(明細(xì)表附后）大額應(yīng)收款項(xiàng)說(shuō)明如下: 1、應(yīng)收*汽車有限公司索賠款15萬(wàn)元,此款屬于本月開票掛賬，對(duì)方次月付款的情況而形成。 2、預(yù)付*公司購(gòu)車款510萬(wàn)元,此款為當(dāng)月預(yù)付次月購(gòu)45臺(tái)車款，次月所購(gòu)商品入庫(kù)，將沖銷該預(yù)付賬款。 3、預(yù)付汽車配件公司購(gòu)配件款30萬(wàn)元,此款為當(dāng)月預(yù)付次月購(gòu)汽車配件款，次月所購(gòu)商品入庫(kù),將沖銷該預(yù)付賬款掛賬。 4、預(yù)付*有限公司購(gòu)車及配件保證金40萬(wàn)元,此款系2007年應(yīng)廠家統(tǒng)一要求，預(yù)留給廠家的長(zhǎng)期質(zhì)押保證金，在持續(xù)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)情況下,此款也將持續(xù)掛賬。通過(guò)清理使呆壞賬得到有效清理與回收,將公司損失降到最低.此后清理