財務有限公司金融債券發(fā)行操作規(guī)程-

1、攀財投資字200810號 財務有限公司金融債券發(fā)行操作規(guī)程第一章 總則第一條 為促進公司金融債券發(fā)行業(yè)務的規(guī)范化、制度化，拓展市場融資渠道，優(yōu)化資產(chǎn)負債結(jié)構(gòu)，提高自我發(fā)展能力，根據(jù)企業(yè)集團財務公司管理辦法、全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法、中國銀監(jiān)會關于企業(yè)集團財務公司發(fā)行金融債券有關問題的通知、攀鋼集團財務有限公司金融債券發(fā)行管理辦法及相關法律法規(guī)，制定本操作規(guī)程第二章 債券第二條 債券名稱采用XX年攀鋼集團財務有限公司金融債券第XX期的命名方式或其它具有公司特色的其他命名方式。第三條 發(fā)行金融債券可選取固定利率品種或浮動利率品種，票面利率為基準利率與基本利差之和。但不排除根據(jù)實際情況

2、選取其它利率品種。第四條 債券的面值為100元，每一個記賬單位對應的債券本金為債券面值。最小認購單位必須是債券面值的整數(shù)倍。第五條 金融債券發(fā)行可以采取平價發(fā)行、溢價發(fā)行、折價發(fā)行。第三章 金融債券發(fā)行的審批第六條 發(fā)行金融債券之前，首先進行可行性分析，出具可行性研究報告，充分評估公司各方面的資質(zhì)和條件、充分考慮融入資金的用途、融入資金的成本，對公司經(jīng)營及管理的影響等因素。第七條 發(fā)行金融債券需提交公司股東會討論，在公司股東會討論通過后方可進入實質(zhì)操作階段。第八條 按照中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會（以下稱銀監(jiān)會）和中國人民銀行（以下簡稱人行）的要求遞交金融債券發(fā)行申請，并按要求提供完備合規(guī)材料。第

3、九條 發(fā)行金融債券首先報銀監(jiān)會核準同意。經(jīng)銀監(jiān)會核準后報人行核準，獲得人行核準后方可進入正式發(fā)行階段。第十條 申請發(fā)行金融債券，向銀監(jiān)會提交下列材料：（一）發(fā)行金融債券申請書；（二）可行性研究報告；（三）公司股東會發(fā)行金融債券的決議；（四）募集說明書；（五）有關擔保協(xié)議及擔保人資信請款的說明；（六）公司及擔保人近三年經(jīng)審計的財務報告和審計報告；（七）發(fā)行公告或發(fā)行章程；（八）信用評級報告及跟蹤評級安排的說明；（九） 承銷協(xié)議或意向書；（十）律師出具的法律意見書；（十一） 銀監(jiān)會要求提交的其他文件和資料；第十一條 申請發(fā)行金融債券向人行提交下列材料：（一）金融債券發(fā)行申請報告；（二）公司章程或章

4、程性文件規(guī)定的權(quán)力機構(gòu)的書面同意文件；（三）銀監(jiān)會同意金融債券發(fā)行的文件；（四）公司近三年經(jīng)審計的財務報告及審計報告；（五）募集說明書；（六）發(fā)行公告或發(fā)行章程；（七）承銷協(xié)議；（八）關于本期債券償債計劃及保障措施的專項報告；（九）信用評級機構(gòu)出具的金融債券信用評級報告及有關持續(xù)跟蹤評級安排的說明；（十）法律意見書；（十一）人行要求的其他文件。第四章 債券擔保、評級和其他信用增級安排第十二條 發(fā)行金融債券應請求本公司母公司或其它有擔保能力的成員單位提供相應擔保。第十三條 謹慎選擇具備債券評級能力的評級機構(gòu)進行信用評級，并說明跟蹤評級安排。評級報告應針對公司特點，重點分析公司信用水平和揭示債券風

5、險狀況。 第十四條 發(fā)行的金融債券應盡量達到較高的信用等級，必要時應采取其它的經(jīng)濟有效的信用增級手段。第五章 法律合規(guī)及財務審計第十五條 公司發(fā)行金融債券必須嚴格按照中華人民共和國銀行業(yè)監(jiān)督管理辦法、企業(yè)集團財務公司管理辦法、中國銀監(jiān)會關于企業(yè)集團財務公司發(fā)行金融債券有關問題的通知、全國銀行間債券市場金融債券發(fā)行管理辦法等有關法律、法規(guī)和規(guī)范性文件的規(guī)定執(zhí)行。第十六條 發(fā)行金融債券必須選擇合格的律師事務所及律師出具法律意見書。法律意見書應就與發(fā)行公司金融債券相關的批準、授權(quán)的合法有效性，主體資格及主體發(fā)行債券的實質(zhì)條件，募集說明書及發(fā)行公告真實、準確、完整承銷及發(fā)行的合法合規(guī)等出具規(guī)范、正式、

6、公正的法律意見。第十七條 公司及擔保人的財務報告應通過會計師事務所審計，并按規(guī)定向主管機構(gòu)提供和對外公開披露。第六章 債券的發(fā)行和交易第十七條 發(fā)行金融債券應選擇符合條件的金融機構(gòu)承銷，必要時可以組織承銷團。承銷人可在發(fā)行期內(nèi)向其他投資者分銷所承銷的本公司金融債券。第十八條 公司應當與承銷人簽訂承銷協(xié)議明確雙方的權(quán)利、義務并加以披露。第十九條 發(fā)行金融債券的承銷可采取協(xié)議承銷、招標承銷，并適當選擇采用代銷或包銷的承銷方式。第二十條 以招標方式發(fā)行金融債券，應嚴格按照相關規(guī)定披露相關信息，第二十一條 金融債券的招投標發(fā)行通過中國人民銀行債券發(fā)行系統(tǒng)進行。第二十二條 選擇的承銷人應為金融機構(gòu)，并必

7、須具備下列條件：（一）注冊資本不低于2億元人民幣；（二）具有較強的債券分銷能力；（三）具有合格的從事債券市場業(yè)務的專業(yè)人員和債券分銷渠道；（四）最近兩年內(nèi)沒有重大違法、違規(guī)行為；（五）中國人民銀行要求的其他條件。第二十三條 發(fā)行金融債券可在銀行間債券市場公開發(fā)行或定向發(fā)行，并遵守相關規(guī)定。第二十四條 發(fā)行金融債券可采取一次足額發(fā)行或限額發(fā)行，并在募集說明書和發(fā)行公告（或章程）明確說明。第二十五條 發(fā)行金融債券應在人行核準金融債券發(fā)行后的規(guī)定期限內(nèi)開始發(fā)行，并在規(guī)定期限內(nèi)完成發(fā)行。未能再規(guī)定期限內(nèi)完成的，如需繼續(xù)發(fā)行本期金融債券，應另行報主管部門批準。第二十六條 公開發(fā)行的金融債券經(jīng)人民銀行批準

8、后，可以在全國銀行間債券市場進行流通，定向發(fā)行的金融債券只能在認購人之間進行轉(zhuǎn)讓。第二十七條 金融債券的交易按照全國銀行間債券市場債券交易的有關規(guī)定執(zhí)行。第七章 債券的登記、托管與兌付第二十八條 發(fā)行金融債券應確定薄記管理人，薄記管理人可有主承銷商兼任。薄記管理人負責制定簿記建檔程序及負責實際簿記建檔操作。第二十九條 發(fā)行金融債券應選擇中央國債登記結(jié)算有限責任公司作為登記托管機構(gòu)。債券發(fā)行結(jié)束后，由主承銷商向中央國債登記公司發(fā)送分銷指令，中央國債登記公司根據(jù)分銷指令對認購人認購的債券進行登記與托管。第三十條 債券支付由債券托管人按規(guī)定完成支付工作的利息。利息在每個計息期結(jié)束后的付息日分別支付，

9、最后一期利息隨本金的兌付一起支付。具體利息支付辦法要在有關主管機關指定媒體上發(fā)布的公告中予以披露。第三十一條 債券的本金可委托債券托管人按照有關規(guī)定完成具體兌付工作。具體本金兌付辦法應在在有關主管機關指定媒體上發(fā)布的公告中予以披露。第八章 信息的披露第三十二條 公司在金融債券發(fā)行前和存續(xù)期間履行信息披露義務。信息披露通過中國貨幣網(wǎng)、中國債券信息網(wǎng)進行。第三十三條 所披露信息應真實、準確、完整、及時，不得有虛假記載、誤導性陳述和重大遺漏，在信息披露前不得泄漏其內(nèi)容。第三十四條 經(jīng)中國人民銀行核準發(fā)行金融債券后，于每期金融債券發(fā)行前3個工作日披露募集說明書和發(fā)行公告。并在募集說明書與發(fā)行公告中說明

10、金融債券的清償順序和投資風險，并在顯著位置提示投資者：“投資者購買本期債券，應當認真閱讀本文件及有關的信息披露文件，進行獨立的投資判斷。主管部門對本期債券發(fā)行的核準，并不表明對本期債券的投資價值做出了任何評價，也不表明對本期債券的投資風險做出了任何判斷”。第三十五條 金融債券存續(xù)期間，于每年4月30日前向投資者披露本公司及擔保人的年度報告，年度報告應包括上一年度的經(jīng)營情況說明、經(jīng)注冊會計師審計的財務報告以及涉及的重大訴訟事項等內(nèi)容。第三十六條 金融債券每次付息日前2個工作日公布付息公告，最后一次付息暨兌付日前5個工作日公布兌付公告。第三十七條 每年7月31日前披露債券跟蹤信用評級報告。第三十八條 信息披露涉及的財務報告，應經(jīng)注冊會計師審計，并出具審計報告；信息披露涉及的法律意見書和信用評級報告，應分別由執(zhí)業(yè)律師和具有債券評級能力的信用評級機構(gòu)出具。第三十九條 相關信息披露文件要及時分別送全國銀行間同業(yè)拆借中心和中央國債登記結(jié)算公司，由同業(yè)拆借中心和中央國債登記結(jié)算公司分別通過中國貨幣網(wǎng)和中國債券信息網(wǎng)披露。第四十條 金融債券為定向發(fā)行的，信息披露的內(nèi)容與形式應在發(fā)行章程與募集說明書中約定；信息披露的對象可僅限于認購人。第九章 行為約束第四十一條 債券的發(fā)行及有關機構(gòu)應遵守公平、公正、誠信、自律的原則。第四十二條 公司作