國庫集中支付支付中心內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置支付中心內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置

1、曲麻萊縣財政國庫支付中心內(nèi)部機構(gòu)設(shè)置及崗位職責(zé)第一章 總則第一條 為適應(yīng)曲麻萊縣財政國庫管理制度改革需要，加強曲麻萊縣財政資金支付的管理與監(jiān)督，提高財政資金使用效益，根據(jù)曲麻萊縣人民政府轉(zhuǎn)發(fā)曲麻萊縣財政國庫管理制度改革方案（試行）的通知（曲政辦201163號）等規(guī)定，制訂本制度。第二條 曲麻萊縣財政局國庫支付中心（以下簡稱中心）在曲麻萊縣財政局的領(lǐng)導(dǎo)下開展工作。是負責(zé)辦理曲麻萊縣財政國庫管理改革資金收、付的具體執(zhí)行機構(gòu)。其主要職責(zé)：（一）辦理財政零余額賬戶、預(yù)算單位零余額賬戶、特設(shè)專戶等有關(guān)賬戶的開立、變更、撤銷等具體業(yè)務(wù)，管理預(yù)算單位的預(yù)留印鑒。（二）根據(jù)預(yù)算控制數(shù)、預(yù)算指標(biāo)和批準(zhǔn)的分月用款

2、計劃，具體辦理財政直接支付和財政授權(quán)支付業(yè)務(wù)。（三）按照規(guī)定程序?qū)徍祟A(yù)算單位支付申請，核實財政直接支付金額，開具財政直接支付指令。按批準(zhǔn)的用款計劃下達財政授權(quán)支付額度，開具相關(guān)憑證，通知銀行部門，辦理支付結(jié)算。（四）及時辦理財政支出結(jié)報，按日向國庫報送支出報表。（五）按照政府收支分類和會計核算的要求，建立賬冊管理體系，登記總賬及明細賬，并定期與國庫科、代理銀行、預(yù)算單位核對賬務(wù)。（六）會同信息中心，通過局網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)及時向國庫科和部門預(yù)算管理科室提供預(yù)算單位預(yù)算指標(biāo)使用和結(jié)余情況的查詢。第三條 中心本著“服務(wù)、廉潔、優(yōu)質(zhì)、高效、”的原則辦理各項業(yè)務(wù)。第二章 機構(gòu)設(shè)置及職責(zé)第四條 根據(jù)工作需要，中心

3、內(nèi)設(shè)主任崗位和支付崗位和稽核崗位。第五條 中心主任職責(zé)：（一）正確貫徹執(zhí)行黨和國家的路線、方針、政策，遵守財經(jīng)紀律，嚴格按各項法律、法規(guī)和制度辦事。（二）負責(zé)建立健全中心業(yè)務(wù)內(nèi)部稽核與內(nèi)部審核制度，并組織實施，對重大問題及時匯報。（三）負責(zé)定期對支付崗位各業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)的賬務(wù)核算、會計憑證、會計報表等進行稽核。（四）負責(zé)對財政零余額賬戶及預(yù)算單位零余額賬戶進行稽查。（五）負責(zé)內(nèi)外審計相關(guān)工作，接受投訴并組織調(diào)查。（六）組織建立健全各項辦事制度和內(nèi)部管理制度，并監(jiān)督中心人員履行實施，確保各項工作規(guī)范、有序地進行。（七）溝通、協(xié)調(diào)中心的內(nèi)外關(guān)系，廣泛聽取意見，及時發(fā)現(xiàn)和解決工作中的存在問題。化解工作矛盾

4、，改進工作方法，提高業(yè)務(wù)水平。（八）廉潔自律，秉公辦事，勤儉節(jié)約，以身作則。（九）完成財政局交辦的其它任務(wù)。第六條 支付崗位主要職責(zé)：（一）根據(jù)曲麻萊縣財政局批復(fù)的資金分月用款計劃，審核預(yù)算單位預(yù)算內(nèi)（外）資金財政直接支付申請書，開具財政直接支付匯總清算額度通知單和財政直接支付憑證送達代理銀行，辦理支付結(jié)算。（二）根據(jù)曲麻萊縣財政局批復(fù)的預(yù)算資金分月用款計劃和授權(quán)支付額度，開具財政授權(quán)支付匯總清算額度通知單和財政授權(quán)支付通知單，經(jīng)審核加蓋印章簽發(fā)后，送達代理銀行。（三）記錄預(yù)算支出明細賬和總賬、編制會計報表，并定期與國庫科、代理銀行、預(yù)算單位對賬。（四）會同信息中心，通過局網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)及時向預(yù)算管

5、理股提供預(yù)算單位預(yù)算指標(biāo)使用和結(jié)余情況的查詢;（五）管理財政零余額賬戶和預(yù)算單位零余額賬戶，管理預(yù)算單位預(yù)留印鑒卡，受理預(yù)算單位預(yù)留印鑒卡變更事宜。（六）向銀行國庫科報送按預(yù)算支出科目“類”、“款”、“項”分部門的匯總支付日、旬、月報表。（七）負責(zé)支付崗位會計核算資料及其他資料的歸檔工作。第三章 支付崗位職責(zé)第七條 支付崗位下設(shè)經(jīng)辦、支付、復(fù)核、稽核、會計崗位和票據(jù)檔案管理崗位。第八條 經(jīng)辦崗位職責(zé)：（一）受理預(yù)算單位的預(yù)算內(nèi)（外）資金直接支付申請書。（二）根據(jù)曲麻萊縣財政局批復(fù)的預(yù)算單位的資金分月用款計劃，按規(guī)定程序?qū)徍祟A(yù)算單位預(yù)算內(nèi)（外）資金財政直接支付申請書。（三）將審核無誤的支付憑據(jù)移

6、交支付崗位，并匯總當(dāng)日預(yù)算單位的直接支付申請信息。（四）會同信息中心，通過局網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)及時向國庫科和部門預(yù)算管理科室提供預(yù)算單位預(yù)算指標(biāo)使用和結(jié)余情況的查詢;（五）受理預(yù)算單位的查詢事宜。（六）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第九條 支付崗位職責(zé)：（一）根據(jù)審核無誤的預(yù)算內(nèi)（外）資金財政直接支付申請書，開具財政直接支付匯總清算額度通知單及財政直接支付憑證。（二）根據(jù)分月用款計劃，下達財政授權(quán)支付通知單、財政授權(quán)支付匯總清算額度通知單。（三）負責(zé)將打印完畢的紙質(zhì)財政直接支付憑證、財政直接支付匯總清算額度通知單、財政授權(quán)支付通知單（附明細表）、財政授權(quán)支付匯總清算額度通知單交復(fù)核崗位復(fù)核。（四）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦

7、的其他工作。第十條 復(fù)核崗位職責(zé)：（一）對支付崗位傳來的預(yù)算內(nèi)（外）資金財政直接支付、授權(quán)支付相關(guān)憑證進行復(fù)核，檢查憑證各票據(jù)要素（收付款單位名稱、賬號、開戶銀行、大小寫金額、預(yù)算科目等）是否填列齊全、正確。（二）負責(zé)將審核無誤的預(yù)算內(nèi)（外）資金財政直接支付、授權(quán)支付相關(guān)憑證，移交稽核崗位。（三）保管當(dāng)日會計憑證，并于日結(jié)后移交會計崗位。（四）負責(zé)管理預(yù)算單位的預(yù)留印鑒卡，受理預(yù)算單位預(yù)留印鑒卡變更事宜（五）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第十一條 稽核崗位職責(zé)：（一）審核支付崗開具的支付憑證，登記的賬簿和出具的報表各要素、內(nèi)容是否符合會計制度的規(guī)定，確認并簽章。（二）負責(zé)對財政總零余額賬戶和預(yù)算單位

8、零余額賬戶進行稽查。（三）負責(zé)內(nèi)外審計相關(guān)工作，接受投訴并組織調(diào)查。（四）建立稽核登記簿，詳細記錄稽核情況，對出現(xiàn)的錯誤及時糾正，對重大問題及時匯報。（五）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第十二條 票據(jù)傳遞崗位職責(zé)：（一） 負責(zé)中心與代理行之間的票據(jù)傳遞。（二） 建立票據(jù)傳遞簽收登記簿，做好登記和保管。（三）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第十三條 會計崗位職責(zé)：（一）根據(jù)代理銀行反饋的支付日報表及農(nóng)行曲麻萊支行的清算回單，與預(yù)算內(nèi)（外）資金直接支付撥款申請書、授權(quán)支付額度及授權(quán)支付明細表等相關(guān)資料，分別逐筆勾對。（二）根據(jù)勾對無誤的回單聯(lián)及其他相關(guān)會計資料，填制記賬憑證，按預(yù)算單位登記支出明細賬和總賬，并在憑證“制單”“記賬”處簽章。（三）根據(jù)記賬信息，及時準(zhǔn)確的匯總編制日、旬、月報表。（四）負責(zé)與預(yù)算單位及代理銀行核對賬務(wù)。（五）負責(zé)財政零余額賬戶與預(yù)算單位零余額賬戶的管理。 （六）負責(zé)會計憑證、會計賬薄、會計報表等會計資料的裝訂與檔案管理工作。（七）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。第十四條 票據(jù)管理崗位職責(zé)：（一）負責(zé)妥善保管重要空白憑證和一般空白憑證，按規(guī)定辦理重要空白憑證的出入庫和銷毀。（二）完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。