倉(cāng)庫(kù)管理基礎(chǔ)知識(shí)總結(jié)

1、倉(cāng)庫(kù)管理基礎(chǔ)知識(shí)總結(jié) 轉(zhuǎn)貼倉(cāng)庫(kù)管理(Inventory Management)1、物料的基本知識(shí)：1.1、物料的分類：1.1.1、依物理化學(xué)性質(zhì)來(lái)分：如五金、塑膠、線材、電子元件等。1.1.2、依形態(tài)來(lái)分：原料、部品、半成品、成品。1.1.3、依重要性來(lái)分：主料、輔料（如包裝材料）。1.1.4、依危害性來(lái)分：如化學(xué)品倉(cāng)等。注1：物料的分類各種各樣，依工廠的規(guī)模、行業(yè)特點(diǎn)、倉(cāng)庫(kù)的規(guī)劃不同而有所不同：如有些電子廠還會(huì)分防靜電物料倉(cāng)等。注2：倉(cāng)庫(kù)的分類基本上依據(jù)物料而定如：原料倉(cāng)、半成品倉(cāng)、成品倉(cāng)等。故在下面就不再對(duì)倉(cāng)庫(kù)的分類進(jìn)行特別的闡述了。 1.2、物料的承認(rèn)程序：1.2.1、承認(rèn)之范

2、圍：新產(chǎn)品、供應(yīng)商變更、產(chǎn)品特性(如結(jié)構(gòu)、性能等)的變更、客戶或市場(chǎng)的需要等。1.2.2、承認(rèn)之程序：新供應(yīng)商評(píng)估（采購(gòu)、工程、生產(chǎn)技術(shù)、品管等部門(mén)參加）-建立合格供應(yīng)商名錄（采購(gòu)）-提供生產(chǎn)基本技術(shù)資料（如圖紙、樣品等）給供應(yīng)商（采購(gòu)）-送樣（若需開(kāi)模的話則雙方應(yīng)談好條件在開(kāi)模，然后試模，完了才送樣）-產(chǎn)品特性的測(cè)定-部分產(chǎn)品試裝/試做-起草書(shū)面承認(rèn)資料如承認(rèn)書(shū)。注：有的工廠在承認(rèn)新產(chǎn)品的過(guò)程中會(huì)連同品質(zhì)標(biāo)準(zhǔn)、潛在失敗模式等一并進(jìn)行確認(rèn)。 2、倉(cāng)庫(kù)的管理：2.1、倉(cāng)庫(kù)的基本規(guī)劃（硬件）：2.1.1、倉(cāng)庫(kù)的定置（地里位置）：2.1.1.1、對(duì)外：考慮遠(yuǎn)離易爆易燃高溫等場(chǎng)所。2.1.1

3、.2、對(duì)內(nèi)：一是要考慮方便物料的進(jìn)出如一般的倉(cāng)庫(kù)要分進(jìn)出口，且不能在同一面；（物流的方向相反或交叉操作會(huì)很不方便，且容易出錯(cuò)。）二是要考慮將同類倉(cāng)庫(kù)盡量放置在一起；輔助材料、邊角廢料、不良材料等最好單獨(dú)規(guī)劃倉(cāng)庫(kù)或區(qū)域放置，因?yàn)閺U包裝物和空箱及使用物料在同一場(chǎng)所堆放等都會(huì)使倉(cāng)儲(chǔ)效率不高2.1.2、倉(cāng)庫(kù)的面積：2.1.2.1、要考慮行業(yè)的特點(diǎn)、基本存量、堆放方式、搬運(yùn)行走的便捷性、以及未來(lái)發(fā)展的需要。2.1.3、倉(cāng)庫(kù)的安全：2.1.3.1、設(shè)施：必備的消防裝置、防暴燈、以及防化學(xué)品泄漏等裝置。2.1.3.2、教育：安全隱患意識(shí)的宣導(dǎo)、必要的火災(zāi)演習(xí)、組織緊急事故處理小組等。2.1.3.3、常見(jiàn)的安

4、全隱患：不安全的環(huán)境（如油料、氣體鋼瓶要遠(yuǎn)離煙火、要通風(fēng)等。）、不安全的動(dòng)作（如化學(xué)品未按其要求搬運(yùn)等）、不正確的堆積方式（如袋裝物料最高不能超過(guò)十曾，底部四層，每?jī)蓪訐Q一次方向交錯(cuò)疊放，第五層起，每層之堆疊方向都應(yīng)該交錯(cuò)，而且要成跺狀向內(nèi)縮進(jìn)。）、超量堆放、防護(hù)不當(dāng)?shù)取?.1.4、特殊倉(cāng)庫(kù)：要考慮到一些特殊倉(cāng)庫(kù)的條件如：電子行業(yè)的防靜電倉(cāng)、化學(xué)品行業(yè)的化學(xué)品倉(cāng)、五金行業(yè)易氧化品的溫濕度的控制等。2.1.5、搬運(yùn)工具：確定常使用之必備的搬運(yùn)工具如：叉車、手推車、還是全自動(dòng)等。 2.2、倉(cāng)庫(kù)的5S管理（軟件）：2.2.1、區(qū)域的規(guī)劃：2.2.1.1、倉(cāng)庫(kù)的區(qū)域分布圖。2.1.1.2、以

5、材料類別來(lái)區(qū)分個(gè)區(qū)域并標(biāo)以代號(hào)。2.1.1.3、各區(qū)的大小依其容量而定，方便材料的進(jìn)出。2.1.1.4、要考慮到經(jīng)常使用之物料（以及笨重難以搬動(dòng)之物料等應(yīng)放在貨架的下面或倉(cāng)庫(kù)靠近出口處）、物料的先進(jìn)先出等。2.2.2、存儲(chǔ)方式的規(guī)劃：2.2.2.1、堆放：依產(chǎn)品的特性以及數(shù)量等來(lái)確定。如：存量高的要盡量使用貨架、耐壓性差的要注意被壓傷、易爆易燃物品的存放、重的東西應(yīng)放在貨架的下面且靠近倉(cāng)庫(kù)出口，輕的東西恰好相反等。2.2.2.2、包裝：盡量采用標(biāo)準(zhǔn)包裝。如：桶裝、合裝、柜裝、箱裝等。若能采用同一種那就最好了。2.2.2.3、目標(biāo)：做到過(guò)目點(diǎn)數(shù)、檢點(diǎn)方便、成行成列、整齊易取。2.2.3、標(biāo)識(shí)的管

6、理：2.2.3.1、目的：易于識(shí)別、易于管理。如：不同批次的物料、先進(jìn)先出、保質(zhì)期、化學(xué)品、防靜電、溫濕度等。2.2.3.2、分類：物料的種類、品質(zhì)狀態(tài)、作業(yè)方法等。2.2.3.3、方式：顏色管理（如：將月份用不同的顏色來(lái)區(qū)分）、看板管理（倉(cāng)庫(kù)規(guī)劃圖紙、庫(kù)存狀態(tài)、評(píng)比狀態(tài)等）、形態(tài)管理（如：三角形表示保質(zhì)期為三個(gè)月）、張貼方式（如統(tǒng)一貼在箱子的有上角）。2.2.3.4、內(nèi)容：標(biāo)識(shí)的內(nèi)容依工廠的行業(yè)特點(diǎn)不同而有所不同（如：食品行業(yè)強(qiáng)調(diào)出廠日期與保質(zhì)期、化學(xué)品重視防護(hù)）但有三個(gè)主要的內(nèi)容是都要的：物料的種類、數(shù)量、生產(chǎn)廠商。2.2.4、人的管理：2.2.4.1、劃定各人負(fù)責(zé)之區(qū)域。2.2.4.2、

7、將各人之工作執(zhí)掌、工作重點(diǎn)、注意事項(xiàng)懸掛在其所負(fù)責(zé)之區(qū)域。2.2.4.3、定期清理與倉(cāng)庫(kù)無(wú)關(guān)或是不用（時(shí)間期限）的東西。2.2.4.4、倉(cāng)庫(kù)人員的定期培訓(xùn)，不斷提升其素質(zhì)。2.3、倉(cāng)庫(kù)物料的管理（軟件）：2.3.1、點(diǎn)收：2.3.1.1、作用：對(duì)物料的種類和數(shù)量作初步的確認(rèn)。2.3.1.2、依據(jù)：進(jìn)料采購(gòu)排程明細(xì)等；入庫(kù)入庫(kù)單；出庫(kù)材料出庫(kù)常用單據(jù)有生產(chǎn)計(jì)劃、備料單、傳票等，成品出庫(kù)常有出貨排程（傳票）等。2.3.1.3、影響因數(shù)：人（如：是否具備應(yīng)有的素質(zhì)）、方法（如：采用什么方法）、工具（如：采用什么工具以及工具的準(zhǔn)確性）、對(duì)象（對(duì)象所處的狀態(tài)）。2.3.1.4、方式：全點(diǎn)、抽點(diǎn)、還是兩者

8、綜合。（依物品的特點(diǎn)、包裝、以往的表現(xiàn)而定。）2.3.1.5、流程：來(lái)料-準(zhǔn)備核對(duì)依據(jù)及點(diǎn)收方式-進(jìn)行核對(duì)。2.3.1.6、整理資料：如交期管理（哪些經(jīng)常交貨提前和置后）、數(shù)量管理（哪些經(jīng)常超量或短缺）、還有其它部門(mén)之間的溝通（必要時(shí)知會(huì)資材、制造、報(bào)關(guān)等）。2.3.1.7、差異：差異的處理分直接報(bào)關(guān)進(jìn)口、待轉(zhuǎn)報(bào)關(guān)進(jìn)口（轉(zhuǎn)廠）、國(guó)內(nèi)采購(gòu)。2.3.2、收貨：依據(jù)什么作業(yè)、誰(shuí)有權(quán)限作業(yè)、及時(shí)做帳（含倉(cāng)庫(kù)和財(cái)務(wù)）、以及單據(jù)的保存等；特別說(shuō)明：暫收-從物料到達(dá)倉(cāng)庫(kù)至完成入庫(kù)手續(xù)這段時(shí)間的暫時(shí)保管，稱為暫收，不列入物料帳，一般指外購(gòu)件或外加工件之暫收；另外：暫收一般是等待IQC的判定，如果為良品，則可以

9、接受，成為該公司的物料，所以可以入庫(kù)。如果不是良品，則不能入庫(kù)，仍為對(duì)方的物料。2.3.3、入庫(kù)：依據(jù)什么作業(yè)、誰(shuí)有權(quán)限作業(yè)、及時(shí)做帳（含會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)）、以及單據(jù)的保存等。2.3.4、出庫(kù)：依據(jù)什么作業(yè)、誰(shuí)有權(quán)限作業(yè)、及時(shí)做帳（含會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)）、以及單據(jù)的保存等；這里特別說(shuō)明一下物料領(lǐng)發(fā)的管理：2.3.4.1、可領(lǐng)用物料的確定：可領(lǐng)用數(shù)量制造命令批量（可分幾次領(lǐng)用，如：連續(xù)領(lǐng)料時(shí)）×每單位產(chǎn)品用量×（1損耗率），其中單位產(chǎn)品用量損耗率依照工廠有關(guān)文件的規(guī)定如BOM、產(chǎn)品用料明細(xì)表等來(lái)確定。2.3.4.2、超領(lǐng)物料的管理：2.3.4.2.1、超領(lǐng)物料要注明超領(lǐng)數(shù)量及超領(lǐng)率以及其它

10、必要之資料如：名稱、規(guī)格等。2.3.4.2.2、超領(lǐng)物料常見(jiàn)的原因：原材料不良補(bǔ)料、原不良補(bǔ)料（即上工程之不良需追補(bǔ)）、作業(yè)不良超領(lǐng)（因本工程作業(yè)原因產(chǎn)生不良需超領(lǐng)）、下工程超領(lǐng)（因下工程超領(lǐng)物料、需本工程追加生產(chǎn)數(shù)量，導(dǎo)致需追加領(lǐng)料）。2.3.5、出貨：依據(jù)什么作業(yè)、誰(shuí)有權(quán)限作業(yè)、及時(shí)做帳（含會(huì)計(jì)和財(cái)務(wù)）、以及單據(jù)的保存等。2.3.6、調(diào)撥：2.3.6.1、定義物料實(shí)際存放的地點(diǎn)已發(fā)生變化，但帳目不變，此類內(nèi)部物料的轉(zhuǎn)移叫物料調(diào)撥（包括倉(cāng)庫(kù)之間發(fā)生物料之轉(zhuǎn)移）。2.3.6.2、物料調(diào)撥的種類：物料的調(diào)入和撥出、特殊物料的領(lǐng)發(fā)(如不易分割之物體)、倉(cāng)庫(kù)之間物料的轉(zhuǎn)移等。2.3.6.3、調(diào)撥帳目

11、的處理：調(diào)撥一般不記入帳（指會(huì)計(jì)帳倉(cāng)庫(kù)物流帳是要做的），只需在領(lǐng)發(fā)料單上注明即可。2.3.7、借調(diào)：2.3.7.1、 定義：物料實(shí)際存放地點(diǎn)已發(fā)生變化，但帳目不變，此類物料（對(duì)內(nèi)和外，一般用于對(duì)外）轉(zhuǎn)移叫借調(diào)。2.3.7.2、種類：物料的借入和撥出等。2.3.7.3、物料的借入與歸還：2.3.7.3.1、物料無(wú)法如期供應(yīng)時(shí)，采購(gòu)人員可與有關(guān)友廠商洽，借用部分材料。2.3.7.3.2、流程：采購(gòu)人員申請(qǐng)-總經(jīng)理核準(zhǔn)-(責(zé)權(quán)人審核)-蓋公司章-借料。2.3.7.3.3、借據(jù)：借據(jù)保存四份：采購(gòu)、倉(cāng)庫(kù)、資材/無(wú)控、財(cái)務(wù)。2.3.7.3.4、檢驗(yàn)：按正常點(diǎn)收來(lái)料流程作業(yè)，應(yīng)注意的是倉(cāng)庫(kù)人員應(yīng)在材料驗(yàn)收

12、單上注明“借入物料”。2.3.7.3.5、帳目：借入物料不記入倉(cāng)庫(kù)帳冊(cè)（指會(huì)計(jì)用，物流帳是要做的）。2.3.7.3.6、歸還：采購(gòu)申請(qǐng)-總經(jīng)理核準(zhǔn)-附借據(jù)副本歸還。2.3.7.4、物料的借出與收回：2.3.7.4.1、流程：資材/物控申請(qǐng)-總經(jīng)理核準(zhǔn)-(責(zé)權(quán)人審核)-借據(jù)蓋公司章-借出2.3.7.4.2、借據(jù)：借據(jù)保存四份：倉(cāng)庫(kù)、資材、采購(gòu)、財(cái)務(wù)。2.3.7.4.3、倉(cāng)庫(kù)應(yīng)在物料管制卡上注明“借出”字樣。2.3.7.4.4、歸還時(shí)，倉(cāng)庫(kù)人員在進(jìn)料驗(yàn)收單上備注“借出物料回收”交品管檢驗(yàn)。2.3.7.4.5、不合格時(shí)倉(cāng)庫(kù)、資材、采購(gòu)、與廠商洽談；合格則將借據(jù)歸還廠商。2.3.8、委托、受托：2.3

13、.8.1、海關(guān)上的委托、受托：當(dāng)本廠無(wú)此類產(chǎn)品的生產(chǎn)能力時(shí)才可以委托生產(chǎn)。2.3.8.1、商用上的委托、受托：涵蓋了以上的委托、受托關(guān)系。2.3.9、不良品、特采品、邊角料、廢料、待處理物料、客戶財(cái)產(chǎn)等：做好歸類、標(biāo)識(shí)、帳目。2.3.10、先進(jìn)先出的管理：2.3.10.1、目的：維持原材料及制程產(chǎn)品品質(zhì)。2.3.10.2、方法：2.3.10.2.1、換位：將最先一次進(jìn)料擺放在同一料架的最外面以便于最先領(lǐng)用。2.3.10.2.2、料卡：每一批進(jìn)料用不同的料卡記帳，且將最先進(jìn)料的料卡擺放在最外面。2.3.10.2.3、帳冊(cè)：在帳冊(cè)（含電腦做帳）的備注欄中注明貨架號(hào)。2.3.11、相關(guān)儀器、工治具的

14、管理。2.4、庫(kù)存的管理(軟件)：2.4.1、庫(kù)存產(chǎn)生原因（必備庫(kù)存的理由）：2.4.1.1、作業(yè)時(shí)間：如部門(mén)信息傳遞時(shí)間過(guò)長(zhǎng)。2.4.1.2、不良率：各種作業(yè)不良而導(dǎo)致備品。2.4.1.3、交期：非常緊急之訂單。2.4.1.4、采購(gòu)周期：一般物料從下單到材料到廠所需的時(shí)間，含供應(yīng)商的管理。 2.4.1.5、生產(chǎn)周期、批量：從開(kāi)始制造到成品入庫(kù)所需的時(shí)間。2.4.2、呆滯料的管理：2.4.2.1、最后異動(dòng)日：離盤(pán)查時(shí)最近的一次物料進(jìn)出日期，稱為最后異動(dòng)日，因歷史原因無(wú)法查清最后異動(dòng)日的物料，以最近一次盤(pán)點(diǎn)的時(shí)間為最后異動(dòng)日。2.4.2.2、呆滯物料：某物料的最后異動(dòng)日至盤(pán)查時(shí)，其時(shí)間

15、間隔超過(guò)180天者，稱為呆滯物料。2.4.2.3、導(dǎo)致呆滯物料的原因：2.4.2.3.1、訂單變更或市場(chǎng)變化；2.4.2.3.2、設(shè)計(jì)變更；2.4.2.3.3、請(qǐng)購(gòu)、采購(gòu)失誤；2.4.2.3.4、生產(chǎn)余量無(wú)法消耗；2.4.2.3.5、其他原因。2.4.2.4、呆滯料的處理流程：2.4.2.4.1、每日整理呆滯料報(bào)表，并列出呆滯資金或數(shù)量最多的前十種物料明細(xì)，填寫(xiě)呆滯料庫(kù)存狀況表。2.4.2.4.2、呆滯料明細(xì)表的存檔：資材、總經(jīng)理、財(cái)務(wù)、物控。2.4.2.4.3、經(jīng)常在相關(guān)周會(huì)、月會(huì)上匯報(bào)此問(wèn)題。2.4.2.5、呆滯料的處理辦法：2.4.2.4.1、將呆滯物料再加工予以利用，如整形、重鍍等。2

16、.4.2.4.2、將呆滯物料代用類似物料，以不影響功能、安全及主要外觀為原則。2.4.2.4.3、將呆滯物料退回給供應(yīng)商。2.4.2.4.4、將呆滯物料轉(zhuǎn)換給其他供應(yīng)商及客戶。2.4.2.4.5、將呆滯物料銷售給中間商如廢品回收站。2.4.2.4.6、將呆滯物料報(bào)廢處理。2.4.2.4.7、暫緩處理，繼續(xù)呆滯，等待時(shí)機(jī)。2.4.3、庫(kù)存與呆滯料：呆滯物料在庫(kù)時(shí)間比庫(kù)存物料更長(zhǎng)。2.4.4、庫(kù)存的處理：類似于呆滯物料的處理，這里不再累述。 2.5、倉(cāng)庫(kù)帳目的管理： 2.5.1、目標(biāo)：帳現(xiàn)合一/帳物合一。2.5.2、帳目不對(duì)產(chǎn)生的影響：2.5.2.1、導(dǎo)致會(huì)計(jì)成本核算錯(cuò)誤。2.

17、5.2.2、導(dǎo)致管理上的漏洞。2.5.3、帳目不對(duì)產(chǎn)生的原因：2.5.4、記帳原則：真實(shí)、全面、統(tǒng)一。如：物料如有損失、報(bào)廢、盤(pán)盈、盤(pán)虧、倉(cāng)管員應(yīng)如實(shí)上報(bào)，由部門(mén)主管審批后，方可處理，未經(jīng)批準(zhǔn)一律不準(zhǔn)擅自更改帳目或處置物料。2.5.5、記帳方式：手工帳、電腦帳、料卡/棚卡(即時(shí)性)。2.5.6、盤(pán)點(diǎn)：2.5.6.1、常見(jiàn)的盤(pán)點(diǎn)方法：缺料盤(pán)點(diǎn)法、定期盤(pán)點(diǎn)法、循環(huán)盤(pán)點(diǎn)法。2.5.6.1.1、缺料盤(pán)點(diǎn)法：當(dāng)某一物料的存量低于一定數(shù)量時(shí)，由于便于清點(diǎn)，此時(shí)作盤(pán)點(diǎn)工作，稱為缺料盤(pán)點(diǎn)法。如大物料低于200個(gè)，小物料低于500個(gè)時(shí)，應(yīng)及時(shí)盤(pán)點(diǎn)，核對(duì)數(shù)量與帳目是否相符。2.5.6.1.2、定期盤(pán)點(diǎn)法：又稱閉庫(kù)

18、式盤(pán)點(diǎn)，即將倉(cāng)庫(kù)其他活動(dòng)停止一定時(shí)間（如一天或兩天等），對(duì)存貨實(shí)施盤(pán)點(diǎn)。一般采用與會(huì)計(jì)審核相同的時(shí)間跨度，如半年一次（上市公司）或一年一次（非上市公司）。2.5.6.1.3、循環(huán)盤(pán)點(diǎn)法：又稱開(kāi)庫(kù)式盤(pán)點(diǎn)，即周而復(fù)始地連續(xù)盤(pán)點(diǎn)庫(kù)存物料。循環(huán)盤(pán)點(diǎn)法是保持存貨記錄準(zhǔn)確性的唯一可靠方法。運(yùn)用此法盤(pán)點(diǎn)時(shí)，物料進(jìn)出工作不間斷。2.5.6.2、盤(pán)點(diǎn)時(shí)機(jī)：定期盤(pán)點(diǎn)（常有盤(pán)點(diǎn)計(jì)劃）與不定期盤(pán)點(diǎn)（如出現(xiàn)問(wèn)題時(shí)、缺料、循環(huán)盤(pán)點(diǎn)）。2.5.6.3、盤(pán)點(diǎn)的一般步驟：盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)備、初盤(pán)作業(yè)、復(fù)盤(pán)作業(yè)。2.5.6.3.1、盤(pán)點(diǎn)準(zhǔn)備：盤(pán)點(diǎn)人員的教育訓(xùn)練、召開(kāi)盤(pán)點(diǎn)會(huì)議，成立盤(pán)點(diǎn)小組（初盤(pán)小組與復(fù)盤(pán)小組），劃分盤(pán)點(diǎn)區(qū)域及責(zé)任人以及各項(xiàng)

19、工作之分工（工作職責(zé)），確定盤(pán)點(diǎn)日期、準(zhǔn)備盤(pán)點(diǎn)必備之表單如：盤(pán)點(diǎn)卡和盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)（注：盤(pán)點(diǎn)時(shí)作廢之盤(pán)點(diǎn)卡與盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)都要回收）、以及工具如：特殊度量工具，印章及其他工具。2.5.6.3.1、初盤(pán)作業(yè)：指定時(shí)間停止倉(cāng)庫(kù)物料的進(jìn)出（防止一物二盤(pán)或漏盤(pán)）-清點(diǎn)物料卡后填寫(xiě)盤(pán)點(diǎn)卡（要做到一物一卡，并填寫(xiě)物料編號(hào)、名稱、規(guī)格、初盤(pán)數(shù)量、存放區(qū)域、盤(pán)點(diǎn)時(shí)間和盤(pán)點(diǎn)人員）-盤(pán)點(diǎn)卡一式三聯(lián)：一聯(lián)貼于物料上、另轉(zhuǎn)交復(fù)盤(pán)人員-由專人將盤(pán)點(diǎn)卡資料填入盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)-盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)一式三聯(lián)：一聯(lián)存被盤(pán)倉(cāng)庫(kù)、另兩聯(lián)交復(fù)盤(pán)人員。2.5.6.3.2、復(fù)盤(pán)作業(yè)：在倉(cāng)庫(kù)及初盤(pán)人員的陪同下進(jìn)行復(fù)盤(pán)-全部復(fù)盤(pán)或抽盤(pán)（抽盤(pán)比例不低于30）-由帳到物（在

20、盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)上任意抽取若干項(xiàng)目，逐一至現(xiàn)場(chǎng)核對(duì)）或由物到帳（在現(xiàn)場(chǎng)任意指定一種物料，與盤(pán)點(diǎn)卡及盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)進(jìn)行比對(duì)）進(jìn)行盤(pán)點(diǎn)，確定盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)、盤(pán)點(diǎn)卡以及實(shí)物三者是否一致-復(fù)盤(pán)人員在盤(pán)點(diǎn)卡與盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)上簽字確認(rèn)（含發(fā)現(xiàn)不對(duì)而重新確認(rèn)修改的，也要簽字負(fù)責(zé)）。-復(fù)盤(pán)人員將兩聯(lián)盤(pán)點(diǎn)卡及兩聯(lián)盤(pán)點(diǎn)清冊(cè)一并上交財(cái)務(wù)部。 2.6、倉(cāng)庫(kù)作業(yè)流程及相關(guān)表格：2.6.1、收貨：2.6.1.1、相關(guān)表單：來(lái)料排程、訂單（P/O）、送貨單、發(fā)票（INVOICE）、裝箱單（外箱的重量、尺寸、箱號(hào)、包裝數(shù)量等）、收貨報(bào)告（日本廠叫納品單）、差異報(bào)告（日本廠叫員數(shù)納品報(bào)告）、交期與數(shù)量等分析報(bào)告（常見(jiàn)問(wèn)題如提前或滯后、多或少、

21、品種不對(duì)、混料等）2.6.1.2、流程要點(diǎn)：收貨依據(jù)、點(diǎn)收確認(rèn)記錄、報(bào)告2.6.1.3、關(guān)聯(lián)部門(mén)：資財(cái)/采購(gòu)（PUR）/生管/倉(cāng)庫(kù)、IQC、報(bào)關(guān)、供應(yīng)商2.6.2、材料入庫(kù)：2.6.2.1、相關(guān)表單：檢驗(yàn)報(bào)告、入庫(kù)單、送貨單、納品單2.6.2.2、流程要點(diǎn)：對(duì)數(shù)量、品質(zhì)、狀態(tài)（標(biāo)示）的確認(rèn)；記賬：要及時(shí)、全面、真實(shí)2.6.2.3、相關(guān)部門(mén)：資財(cái)/PUR/生管/倉(cāng)庫(kù)、IQC、會(huì)計(jì)/財(cái)務(wù)2.6.3、生產(chǎn)領(lǐng)料：2.6.3.1、相關(guān)表單：生產(chǎn)計(jì)劃、備料單（工程單）、領(lǐng)料單、出庫(kù)單2.6.3.2、流程要點(diǎn)：依單發(fā)料2.6.3.3、相關(guān)部門(mén)：資財(cái)/生管（生計(jì)）/倉(cāng)庫(kù)、制造、會(huì)計(jì)/財(cái)務(wù)2.6.4、非生產(chǎn)領(lǐng)料

22、：（如做樣品用、實(shí)驗(yàn)用、領(lǐng)導(dǎo)需求等。）2.6.4.1、相關(guān)表單：領(lǐng)料單、申請(qǐng)單/申購(gòu)單2.6.4.2、流程要點(diǎn)：領(lǐng)料的審批2.6.4.3、關(guān)聯(lián)部門(mén)：資財(cái)/生管/倉(cāng)庫(kù)、申請(qǐng)者（如工程、實(shí)驗(yàn)室、客戶、領(lǐng)導(dǎo)等）、會(huì)計(jì)/財(cái)務(wù)       注：資財(cái)對(duì)非生產(chǎn)性領(lǐng)料的審核要點(diǎn)：a. 生產(chǎn)的需要(如非生產(chǎn)領(lǐng)料后會(huì)不會(huì)導(dǎo)致正常生產(chǎn)缺料)；b. 配套材料的報(bào)廢；c. 其他的弄虛作假等 2.6.5、補(bǔ)料：常見(jiàn)的幾種補(bǔ)料情況：數(shù)量短少、原材料不良、作業(yè)不良、生產(chǎn)變更等2.6.5.1、相關(guān)表單：生產(chǎn)變更單、報(bào)廢單、補(bǔ)退料單、發(fā)料單（出庫(kù)單）2.6.5.2、流程要點(diǎn)：審核（補(bǔ)料原因、數(shù)量）、退補(bǔ)要同時(shí)作業(yè)2.6.5.3、關(guān)聯(lián)部門(mén)：資財(cái)/生管（生計(jì)）/倉(cāng)庫(kù)、品管、會(huì)計(jì)/財(cái)務(wù)2.6.6、退料： 常見(jiàn)的幾種退料情況：領(lǐng)錯(cuò)料、不良退料、生產(chǎn)變更、假退料等2.6.6.1、相關(guān)表單：檢驗(yàn)單、檢驗(yàn)單、變更單2.6.6.2、流程要點(diǎn)：審核、退料的處理（如有些涉及到一些技術(shù)因數(shù)）2.6.6.3、關(guān)聯(lián)部門(mén)：資財(cái)/生管(生計(jì))/倉(cāng)庫(kù)、制