跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)介紹

1、跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)介紹2目錄 一、企業(yè)篇：有何好處，該怎么一、企業(yè)篇：有何好處，該怎么準(zhǔn)備？準(zhǔn)備？ 二、政策篇：企業(yè)該知道哪些二、政策篇：企業(yè)該知道哪些政策？政策？3企業(yè)篇企業(yè)篇什么是跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)企業(yè)有什么好處企業(yè)可以開展哪些業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)準(zhǔn)備注意事項(xiàng)4企業(yè)篇企業(yè)篇（一）：（一）：跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)含義跨境人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)含義試點(diǎn)地區(qū)的企業(yè)以人民幣報(bào)關(guān)并以人民幣結(jié)算的進(jìn)出口試點(diǎn)地區(qū)的企業(yè)以人民幣報(bào)關(guān)并以人民幣結(jié)算的進(jìn)出口貿(mào)易結(jié)算（現(xiàn)也可以外幣報(bào)關(guān)人民幣結(jié)算或人民幣報(bào)關(guān)貿(mào)易結(jié)算（現(xiàn)也可以外幣報(bào)關(guān)人民幣結(jié)算或人民幣報(bào)關(guān)外幣結(jié)算）。外幣結(jié)算）。除進(jìn)出口貿(mào)易外，企業(yè)還可以開展人民幣跨境貿(mào)易融資、人除進(jìn)出

2、口貿(mào)易外，企業(yè)還可以開展人民幣跨境貿(mào)易融資、人民幣保函、境外人民幣直接投資、民幣保函、境外人民幣直接投資、人民幣債券人民幣債券業(yè)務(wù)業(yè)務(wù)。 外商投外商投資企業(yè)可以開展資本金匯入、資企業(yè)可以開展資本金匯入、并購(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓以及人民幣并購(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓以及人民幣外債業(yè)務(wù)。外債業(yè)務(wù)。5企業(yè)篇企業(yè)篇（二）：企業(yè)有什么好處（二）：企業(yè)有什么好處n 選擇幣值相對(duì)穩(wěn)定的人民幣作結(jié)算貨幣，防范 匯率風(fēng)險(xiǎn)n 在中國(guó)企業(yè)選擇人民幣結(jié)算情況下，如境外企業(yè)作同樣選擇，可進(jìn)一步拓展市場(chǎng)n 使用和持有人民幣，分享中國(guó)經(jīng)濟(jì)發(fā)展成果對(duì)境內(nèi)企業(yè)的好處對(duì)境外企業(yè)的好處n 規(guī)避匯率風(fēng)險(xiǎn)，防止外幣貶值帶來(lái)的損失n 鎖定財(cái)務(wù)成本，估算企業(yè)預(yù)期

3、收益n 精簡(jiǎn)流程，簡(jiǎn)化手續(xù)，降低交易成本，提高效率6企業(yè)篇企業(yè)篇（二）：企業(yè)有什么好處（二）：企業(yè)有什么好處 進(jìn)口案例進(jìn)口案例境內(nèi)境內(nèi)A公司于公司于2010年年11月月1日與境外公司日與境外公司B簽訂進(jìn)口合同，簽訂進(jìn)口合同，進(jìn)口標(biāo)的物為對(duì)二甲苯，數(shù)量為進(jìn)口標(biāo)的物為對(duì)二甲苯，數(shù)量為3675噸，進(jìn)口總金額為噸，進(jìn)口總金額為2958萬(wàn)元人民幣。境外公司萬(wàn)元人民幣。境外公司B接受人民幣信用證，接受人民幣信用證，A企業(yè)向企業(yè)向C行申請(qǐng)開立行申請(qǐng)開立6個(gè)月的進(jìn)口信用證。個(gè)月的進(jìn)口信用證。C行審批后于行審批后于2010年年11月月10日為企業(yè)開出信用證。通知行為日為企業(yè)開出信用證。通知行為C行香港分行。境外

4、行香港分行。境外B公司公司于于11月月16日通過(guò)日通過(guò)C行香港分行交單，行香港分行交單，C行在行在11月月19日對(duì)外做日對(duì)外做出承兌，承兌到期日為出承兌，承兌到期日為2011年年5月月15日。日。7企業(yè)篇企業(yè)篇（二）：企業(yè)有什么好處（二）：企業(yè)有什么好處 進(jìn)口案例進(jìn)口案例 利益利益：1、按當(dāng)天美元按當(dāng)天美元/人民幣購(gòu)匯價(jià)人民幣購(gòu)匯價(jià)6.5573，該筆信用證，該筆信用證折成為折成為451萬(wàn)美元。若企業(yè)以美元開證，則開證期限為萬(wàn)美元。若企業(yè)以美元開證，則開證期限為90天，若天，若90天到期后辦理天到期后辦理3個(gè)月的進(jìn)口押匯或海外代付（利率按個(gè)月的進(jìn)口押匯或海外代付（利率按5%計(jì)算），企業(yè)需多支付利

5、息計(jì)算），企業(yè)需多支付利息5.64萬(wàn)美元，總成本為萬(wàn)美元，總成本為456.8萬(wàn)萬(wàn)美元。按美元。按11月月10日遠(yuǎn)期日遠(yuǎn)期6個(gè)月購(gòu)匯牌價(jià)（個(gè)月購(gòu)匯牌價(jià)（6.5860）計(jì)算，折）計(jì)算，折人民幣人民幣3008萬(wàn)元。萬(wàn)元。3008-2958=50，使用人民幣較美元少支付，使用人民幣較美元少支付50萬(wàn)人民幣。萬(wàn)人民幣。 2、采用人民幣結(jié)算可以適當(dāng)延長(zhǎng)信用證期限，付款、采用人民幣結(jié)算可以適當(dāng)延長(zhǎng)信用證期限，付款期限可以做到期限可以做到90天以上，并且人民幣結(jié)算不納入外匯核銷和天以上，并且人民幣結(jié)算不納入外匯核銷和外債額度管理，融資上更為便利。外債額度管理，融資上更為便利。 8企業(yè)篇企業(yè)篇（二）：企業(yè)有什么

6、好處（二）：企業(yè)有什么好處 出口案例出口案例 浙江省某紡織企業(yè)浙江省某紡織企業(yè)2010年年12月月10日簽訂日簽訂合同，有合同，有1筆等值筆等值45萬(wàn)美元貨物出口，萬(wàn)美元貨物出口，3個(gè)月后收款。個(gè)月后收款。9企業(yè)篇企業(yè)篇（二）：企業(yè)有什么好處（二）：企業(yè)有什么好處 出口案例出口案例 利益利益：1、 美 元 結(jié) 算 ，、 美 元 結(jié) 算 ，3個(gè) 月 以 后 ，個(gè) 月 以 后 ，4 5萬(wàn) 美 元萬(wàn) 美 元*6.5582=295.119萬(wàn)人民幣（萬(wàn)人民幣（3月月10日人民幣結(jié)匯價(jià)格，包含日人民幣結(jié)匯價(jià)格，包含了了0.2%的銀行匯兌成本）；如果用人民幣結(jié)算，在的銀行匯兌成本）；如果用人民幣結(jié)算，在12

7、月月10日日45萬(wàn)萬(wàn)*6.6737 =300.3165萬(wàn)人民幣（萬(wàn)人民幣（12月月10日人民幣中間價(jià)）。日人民幣中間價(jià)）。300.3165-295.119=5.1975萬(wàn)人民幣，節(jié)約了萬(wàn)人民幣，節(jié)約了1.76%的成本。的成本。避免匯率風(fēng)險(xiǎn)和節(jié)省匯兌成本。避免匯率風(fēng)險(xiǎn)和節(jié)省匯兌成本。 2、人民幣到賬快、手續(xù)簡(jiǎn)單。、人民幣到賬快、手續(xù)簡(jiǎn)單。10跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算跨境人民幣保函跨境人民幣保函企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：企業(yè)可以開展哪些業(yè)務(wù)（三）：企業(yè)可以開展哪些業(yè)務(wù)跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資其他業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù)11企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）： 跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算 進(jìn)口進(jìn)

8、口 政策依據(jù)：政策依據(jù)：跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法 -企業(yè)類型：不用推薦、不受限制，所有辦理進(jìn)口貨物貿(mào)企業(yè)類型：不用推薦、不受限制，所有辦理進(jìn)口貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易、其他經(jīng)常項(xiàng)目人民幣結(jié)算的企業(yè)易、服務(wù)貿(mào)易、其他經(jīng)常項(xiàng)目人民幣結(jié)算的企業(yè) -業(yè)務(wù)種類：貨物貿(mào)易、業(yè)務(wù)種類：貨物貿(mào)易、服務(wù)貿(mào)易（轉(zhuǎn)口貿(mào)易、支付國(guó)服務(wù)貿(mào)易（轉(zhuǎn)口貿(mào)易、支付國(guó)外費(fèi)用、傭金）、收益與經(jīng)常轉(zhuǎn)移（外費(fèi)用、傭金）、收益與經(jīng)常轉(zhuǎn)移（紅利匯出）紅利匯出）12企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算轉(zhuǎn)口貿(mào)易轉(zhuǎn)口貿(mào)易 政策依據(jù)：政策依據(jù)：關(guān)于明確跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)問(wèn)題關(guān)于明確跨境人民

9、幣業(yè)務(wù)相關(guān)問(wèn)題的通知的通知（銀發(fā)（銀發(fā)2011145號(hào)）號(hào)）-“轉(zhuǎn)口貿(mào)易可以使轉(zhuǎn)口貿(mào)易可以使用人民幣進(jìn)行結(jié)算用人民幣進(jìn)行結(jié)算”。 目前政策要求目前政策要求 收付款都用人民幣、。收付款都用人民幣、。 不允許人民幣與外幣交叉同一家銀行辦理結(jié)算。不允許人民幣與外幣交叉同一家銀行辦理結(jié)算。 結(jié)算銀行應(yīng)真實(shí)性審核。結(jié)算銀行應(yīng)真實(shí)性審核。13企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算轉(zhuǎn)口貿(mào)易轉(zhuǎn)口貿(mào)易 真實(shí)性審核真實(shí)性審核 轉(zhuǎn)口貿(mào)易進(jìn)出口合同、發(fā)票以及提單、倉(cāng)單等資轉(zhuǎn)口貿(mào)易進(jìn)出口合同、發(fā)票以及提單、倉(cāng)單等資料。如在初始收、付款（信用證開立）時(shí)無(wú)法同料。如在初始收、付款（信用證開立）時(shí)無(wú)

10、法同時(shí)提供進(jìn)口和出口合同的，應(yīng)在整筆交易完成前時(shí)提供進(jìn)口和出口合同的，應(yīng)在整筆交易完成前予以補(bǔ)齊。對(duì)存放境內(nèi)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域的貨物予以補(bǔ)齊。對(duì)存放境內(nèi)海關(guān)特殊監(jiān)管區(qū)域的貨物進(jìn)行進(jìn)口轉(zhuǎn)賣的，還需提供貨物進(jìn)境備案清單。進(jìn)行進(jìn)口轉(zhuǎn)賣的，還需提供貨物進(jìn)境備案清單。14企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算 出口出口 政策依據(jù)：政策依據(jù)： 跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法和和關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問(wèn)題的通知問(wèn)題的通知 -企業(yè)類型：全部放開企業(yè)類型：全部放開 -業(yè)務(wù)種類：貨物貿(mào)易業(yè)務(wù)種類：貨物貿(mào)易出

11、口、服務(wù)貿(mào)易及經(jīng)常項(xiàng)目轉(zhuǎn)移出口、服務(wù)貿(mào)易及經(jīng)常項(xiàng)目轉(zhuǎn)移 15企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算 目前實(shí)施目前實(shí)施“重點(diǎn)監(jiān)管名單重點(diǎn)監(jiān)管名單” 改變了以往實(shí)行推選的管理制度改變了以往實(shí)行推選的管理制度 有六個(gè)方面規(guī)定有六個(gè)方面規(guī)定 每年動(dòng)態(tài)調(diào)整每年動(dòng)態(tài)調(diào)整 開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)所獲得的人民幣開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)所獲得的人民幣資金不允許存放境外資金不允許存放境外 業(yè)務(wù)開展需加強(qiáng)審核業(yè)務(wù)開展需加強(qiáng)審核 ，資料備存，資料備存16企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算 報(bào)關(guān)幣種與結(jié)算幣種不一致處理報(bào)關(guān)幣種與結(jié)算幣種不一致處理( (只針對(duì)

12、只針對(duì)貨物貿(mào)易貨物貿(mào)易) ) - -杭銀發(fā)杭銀發(fā)20102010279279號(hào)號(hào) - -不適用于轉(zhuǎn)口貿(mào)易涉及到的收支幣種不一致問(wèn)題不適用于轉(zhuǎn)口貿(mào)易涉及到的收支幣種不一致問(wèn)題 17企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：人民幣保函業(yè)務(wù)人民幣保函業(yè)務(wù) 政策依據(jù)：政策依據(jù)：關(guān)于明確跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)問(wèn)題的關(guān)于明確跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)問(wèn)題的通知通知（銀發(fā)（銀發(fā)20112011145145號(hào)）號(hào)）- -銀行可以按照銀行可以按照中中華人民共和國(guó)物權(quán)法華人民共和國(guó)物權(quán)法、中華人民共和國(guó)擔(dān)保中華人民共和國(guó)擔(dān)保法法等法律規(guī)定，為客戶出具境外工程承包、境等法律規(guī)定，為客戶出具境外工程承包、境外項(xiàng)目建設(shè)和跨境融資等人民幣保函。外

13、項(xiàng)目建設(shè)和跨境融資等人民幣保函。 優(yōu)點(diǎn)：不納入現(xiàn)行外債管理，融資性保函不納入優(yōu)點(diǎn)：不納入現(xiàn)行外債管理，融資性保函不納入銀行年度融資性對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)。銀行年度融資性對(duì)外擔(dān)保余額指標(biāo)。18企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：人民幣保函業(yè)務(wù)人民幣保函業(yè)務(wù) 業(yè)務(wù)流程（融資性保函業(yè)務(wù)）業(yè)務(wù)流程（融資性保函業(yè)務(wù)） -企業(yè)向銀行提出申請(qǐng)企業(yè)向銀行提出申請(qǐng)( (提供與被擔(dān)保人關(guān)系、融資提供與被擔(dān)保人關(guān)系、融資目的、還款來(lái)源等說(shuō)明材料目的、還款來(lái)源等說(shuō)明材料) ) - -銀行審核后，向人民銀行提交備案（銀行審核后，向人民銀行提交備案（RCPMIS ） - -備案后，銀行收取全額保證金，出具人民幣融資性保備案后，銀行收

14、取全額保證金，出具人民幣融資性保函，并在業(yè)務(wù)日終報(bào)送債務(wù)信息函，并在業(yè)務(wù)日終報(bào)送債務(wù)信息 - -擔(dān)保到期后，報(bào)送調(diào)整后的債務(wù)信息（履約后，須提擔(dān)保到期后，報(bào)送調(diào)整后的債務(wù)信息（履約后，須提供履約信息）供履約信息）。19企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：人民幣保函業(yè)務(wù)人民幣保函業(yè)務(wù) 案例案例 -20112011年，中策橡膠的香港子公司海潮貿(mào)易有限公年，中策橡膠的香港子公司海潮貿(mào)易有限公司擬在香港發(fā)行以人民幣計(jì)價(jià)的司擬在香港發(fā)行以人民幣計(jì)價(jià)的RegSRegS型優(yōu)先債券，型優(yōu)先債券，為降低融資成本，某政策性銀行利用信用評(píng)級(jí)較為降低融資成本，某政策性銀行利用信用評(píng)級(jí)較高的優(yōu)勢(shì)，為其提供融資擔(dān)保。高的優(yōu)勢(shì)，為

15、其提供融資擔(dān)保。7 7月債券發(fā)行成月債券發(fā)行成功。功。優(yōu)點(diǎn)：可利用境外人民幣資金和成本較低的優(yōu)勢(shì)優(yōu)點(diǎn)：可利用境外人民幣資金和成本較低的優(yōu)勢(shì) 20企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資 人民幣境外直接投資（簡(jiǎn)稱人民幣境外直接投資（簡(jiǎn)稱ODI ODI ） 政策依據(jù)：央行政策依據(jù)：央行20112011年年1 1號(hào)公告號(hào)公告 企業(yè)類型：試點(diǎn)地區(qū)登記注冊(cè)的非金融企業(yè)企業(yè)類型：試點(diǎn)地區(qū)登記注冊(cè)的非金融企業(yè) 資金種類：人民幣境外投資匯出、人民幣前期費(fèi)資金種類：人民幣境外投資匯出、人民幣前期費(fèi)用匯出和境外投資企業(yè)增資、減資、轉(zhuǎn)股、清算用匯出和境外投資企業(yè)增資、減資、轉(zhuǎn)股、清算等人民幣資金

16、匯出入手續(xù)。等人民幣資金匯出入手續(xù)。21企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資 人民幣境外直接投資人民幣境外直接投資流程：流程：企業(yè)企業(yè)憑商務(wù)部門的核準(zhǔn)證書或文件直憑商務(wù)部門的核準(zhǔn)證書或文件直接到銀行辦理人民幣匯出入手續(xù)，接到銀行辦理人民幣匯出入手續(xù)，首次辦理首次辦理時(shí)到時(shí)到外匯局辦理登記，之后辦理的其他業(yè)務(wù)外匯局辦理登記，之后辦理的其他業(yè)務(wù)3030日內(nèi)向外匯局報(bào)送信息日內(nèi)向外匯局報(bào)送信息監(jiān)督管理：人民銀行監(jiān)督管理：人民銀行會(huì)同外匯局進(jìn)行監(jiān)督檢會(huì)同外匯局進(jìn)行監(jiān)督檢查和查和處罰；人民銀行與商務(wù)部和外匯局建立處罰；人民銀行與商務(wù)部和外匯局建立信息共享機(jī)制信息共享機(jī)制22企業(yè)篇

17、企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資 外匯局辦理登記外匯局辦理登記程序程序 -見(jiàn)見(jiàn)關(guān)于規(guī)范跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)操作有關(guān)于規(guī)范跨境人民幣資本項(xiàng)目業(yè)務(wù)操作有關(guān)問(wèn)題的通知關(guān)問(wèn)題的通知(匯綜發(fā)匯綜發(fā)201138201138號(hào)號(hào)) ) -主要辦理境外投資登記或變更登記以及前期費(fèi)主要辦理境外投資登記或變更登記以及前期費(fèi)用匯出額度登記手續(xù)。用匯出額度登記手續(xù)。23企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資 人民幣境外直接投資案例人民幣境外直接投資案例浙江銀輪機(jī)械股份有限公司于浙江銀輪機(jī)械股份有限公司于2010年年11月在美國(guó)新設(shè)立銀輪月在美國(guó)新設(shè)立銀輪（波奧里亞）有限公

18、司，從事交通運(yùn)輸設(shè)備制造，協(xié)議投資（波奧里亞）有限公司，從事交通運(yùn)輸設(shè)備制造，協(xié)議投資總額為總額為282萬(wàn)美元。萬(wàn)美元。2月月24日，某支行為其辦理了省內(nèi)首筆日，某支行為其辦理了省內(nèi)首筆境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，金額為境外直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)，金額為1314.7萬(wàn)元，用于萬(wàn)元，用于其境外企業(yè)購(gòu)買土地的投資款項(xiàng)。其境外企業(yè)購(gòu)買土地的投資款項(xiàng)。除了資金匯出入和融資手續(xù)簡(jiǎn)便外，且避免了貨幣兌換帶除了資金匯出入和融資手續(xù)簡(jiǎn)便外，且避免了貨幣兌換帶來(lái)的匯兌風(fēng)險(xiǎn)，解決了企業(yè)貨幣錯(cuò)配問(wèn)題，降低了交易成來(lái)的匯兌風(fēng)險(xiǎn)，解決了企業(yè)貨幣錯(cuò)配問(wèn)題，降低了交易成本。本。 24企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投

19、融資跨境人民幣投融資 外商人民幣直接投資外商人民幣直接投資( (簡(jiǎn)稱簡(jiǎn)稱FDI)FDI) 政策依據(jù)：央行政策依據(jù)：央行20112011年年2323號(hào)公告及銀發(fā)號(hào)公告及銀發(fā)【20122012】165165號(hào)號(hào) 外商類型：境外企業(yè)、經(jīng)濟(jì)組織或個(gè)人外商類型：境外企業(yè)、經(jīng)濟(jì)組織或個(gè)人 業(yè)務(wù)種類：以賬戶管理為基礎(chǔ)，分為資本金業(yè)務(wù)種類：以賬戶管理為基礎(chǔ)，分為資本金（新設(shè)（新設(shè)/增資）、并購(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、外債四類業(yè)增資）、并購(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、外債四類業(yè)務(wù)務(wù) 實(shí)行實(shí)行“投注差投注差”、屬地管理、屬地管理25企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資 外商人民幣直接投資外商人民幣直接投資（資本金、并

20、購(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)（資本金、并購(gòu)、股權(quán)轉(zhuǎn)讓業(yè)務(wù)務(wù)）簡(jiǎn)要流程：簡(jiǎn)要流程：1 1、境外投資者憑商務(wù)、境外投資者憑商務(wù)/ /發(fā)改等部門的核準(zhǔn)證書或文件直接到發(fā)改等部門的核準(zhǔn)證書或文件直接到銀行申請(qǐng)辦理；銀行申請(qǐng)辦理；2 2、銀行審核企業(yè)提交的文件材料，向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行備案；、銀行審核企業(yè)提交的文件材料，向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行備案；3 3、備案通過(guò)后，銀行開立專用賬戶（只能一個(gè)），在會(huì)計(jì)、備案通過(guò)后，銀行開立專用賬戶（只能一個(gè)），在會(huì)計(jì)事務(wù)所驗(yàn)資詢證后，根據(jù)支付命令函等材料辦理業(yè)務(wù)，并事務(wù)所驗(yàn)資詢證后，根據(jù)支付命令函等材料辦理業(yè)務(wù)，并向向RCPMISRCPMIS報(bào)送賬戶及資金收付信息；報(bào)送賬戶及資金收付信息；4 4

21、、境外投資者在營(yíng)業(yè)執(zhí)照領(lǐng)取后、境外投資者在營(yíng)業(yè)執(zhí)照領(lǐng)取后1010個(gè)工作日到注冊(cè)地人行辦理個(gè)工作日到注冊(cè)地人行辦理信息登記（信息變更后需信息登記（信息變更后需1515個(gè)工作日?qǐng)?bào)送當(dāng)?shù)厝诵校€(gè)工作日?qǐng)?bào)送當(dāng)?shù)厝诵校?26企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資 外商人民幣直接投資外商人民幣直接投資備案文件材料：備案文件材料：1、申請(qǐng)書（含境內(nèi)外企業(yè)情況、境外資金來(lái)源說(shuō)明）；、申請(qǐng)書（含境內(nèi)外企業(yè)情況、境外資金來(lái)源說(shuō)明）；2、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本，非法人中外合作企業(yè)提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照；、企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照副本，非法人中外合作企業(yè)提供營(yíng)業(yè)執(zhí)照；3、商務(wù)主管部門或行業(yè)主管部門批準(zhǔn)企業(yè)成立的

22、批復(fù)文件、商務(wù)主管部門或行業(yè)主管部門批準(zhǔn)企業(yè)成立的批復(fù)文件、頒發(fā)的批準(zhǔn)證書（外商投資合伙企業(yè)無(wú)需提交批準(zhǔn)證書）；頒發(fā)的批準(zhǔn)證書（外商投資合伙企業(yè)無(wú)需提交批準(zhǔn)證書）；4、經(jīng)批準(zhǔn)生效的外商投資企業(yè)合同（外商獨(dú)資企業(yè)除外）、經(jīng)批準(zhǔn)生效的外商投資企業(yè)合同（外商獨(dú)資企業(yè)除外）、章程；章程；5、組織機(jī)構(gòu)代碼證；、組織機(jī)構(gòu)代碼證；6、針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的其他補(bǔ)充說(shuō)明材料。、針對(duì)前述材料應(yīng)當(dāng)提供的其他補(bǔ)充說(shuō)明材料。27外商人民幣直接投資外商人民幣直接投資注意事項(xiàng)：注意事項(xiàng)：1 1、境外投資者向人民銀行備案辦理前需向商、境外投資者向人民銀行備案辦理前需向商務(wù)務(wù)/ /發(fā)改等部門申請(qǐng)，并提交有關(guān)文件（見(jiàn)商務(wù)發(fā)改等

23、部門申請(qǐng)，并提交有關(guān)文件（見(jiàn)商務(wù)部關(guān)于跨境人民幣直接投資有關(guān)問(wèn)題的通知部關(guān)于跨境人民幣直接投資有關(guān)問(wèn)題的通知- -商商資函資函【20112011】第第889889號(hào)）號(hào)）2 2、目前房地產(chǎn)外商投資企業(yè)資金匯入仍嚴(yán)格、目前房地產(chǎn)外商投資企業(yè)資金匯入仍嚴(yán)格管理管理企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資28外商人民幣直接投資案例：外商人民幣直接投資案例： 浙江蘇泊爾股份有限公司股東蘇泊爾集團(tuán)有限公司浙江蘇泊爾股份有限公司股東蘇泊爾集團(tuán)有限公司及蘇增福向法國(guó)公司轉(zhuǎn)讓所持有的公司部分股份，及蘇增福向法國(guó)公司轉(zhuǎn)讓所持有的公司部分股份，其中蘇泊爾集團(tuán)有限公司轉(zhuǎn)讓其中蘇泊爾集團(tuán)有限公司轉(zhuǎn)

24、讓70,225,35370,225,353股，蘇增股，蘇增幅轉(zhuǎn)讓幅轉(zhuǎn)讓45,225,04745,225,047股。每股股價(jià)股。每股股價(jià)3030元，轉(zhuǎn)讓價(jià)款總額元，轉(zhuǎn)讓價(jià)款總額為為34.6334.63億元。億元。1212月月1515日轉(zhuǎn)讓價(jià)款一次性成功到賬日轉(zhuǎn)讓價(jià)款一次性成功到賬。 除了資金匯出入和融資手續(xù)簡(jiǎn)便外，企業(yè)還省去了除了資金匯出入和融資手續(xù)簡(jiǎn)便外，企業(yè)還省去了匯兌環(huán)節(jié)。匯兌環(huán)節(jié)。企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資29人民幣外債業(yè)務(wù)人民幣外債業(yè)務(wù) ：1 1、外商投資企業(yè)可以向境外股東、集團(tuán)內(nèi)關(guān)、外商投資企業(yè)可以向境外股東、集團(tuán)內(nèi)關(guān)聯(lián)企業(yè)和境外金融機(jī)構(gòu)等三類主體借

25、款（直接聯(lián)企業(yè)和境外金融機(jī)構(gòu)等三類主體借款（直接向人民銀行申請(qǐng)）；向人民銀行申請(qǐng)）；2 2、人民幣借款與外匯借款合并計(jì)算總規(guī)模；、人民幣借款與外匯借款合并計(jì)算總規(guī)模；3 3、一筆借款可以開立一個(gè)人民幣一般存款賬、一筆借款可以開立一個(gè)人民幣一般存款賬戶，用于存放借入資金。戶，用于存放借入資金。企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資30人民幣外債業(yè)務(wù)流程人民幣外債業(yè)務(wù)流程 ：1 1、銀行審核外商投資企業(yè)提交的文件材料，、銀行審核外商投資企業(yè)提交的文件材料，向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行備案；向當(dāng)?shù)厝嗣胥y行備案；2 2、備案通過(guò)后，銀行開立一般存款賬戶，根、備案通過(guò)后，銀行開立一般存款賬戶，根

26、據(jù)支付命令函等材料辦理業(yè)務(wù)，并向據(jù)支付命令函等材料辦理業(yè)務(wù)，并向RCPMISRCPMIS報(bào)報(bào)送賬戶及資金收付信息；送賬戶及資金收付信息；企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資31企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資人民幣外債業(yè)務(wù)人民幣外債業(yè)務(wù)備案文件材料：備案文件材料： 1 1、申請(qǐng)書（含境內(nèi)外企業(yè)基本情況、境外資金來(lái)源說(shuō)、申請(qǐng)書（含境內(nèi)外企業(yè)基本情況、境外資金來(lái)源說(shuō)明等）；明等）； 2 2、商務(wù)主管部門或行業(yè)主管部門批準(zhǔn)企業(yè)成立的批復(fù)文、商務(wù)主管部門或行業(yè)主管部門批準(zhǔn)企業(yè)成立的批復(fù)文件、頒發(fā)的批準(zhǔn)證書；件、頒發(fā)的批準(zhǔn)證書； 3 3、上一年財(cái)務(wù)審計(jì)

27、報(bào)告及最近一期驗(yàn)資報(bào)告；、上一年財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告及最近一期驗(yàn)資報(bào)告； 4 4、人民幣借款合同（如為外文，應(yīng)提供加蓋公章、人民幣借款合同（如為外文，應(yīng)提供加蓋公章的主要條款的中文譯本）等；的主要條款的中文譯本）等； 5 5、截至申請(qǐng)日境外外匯借款、境外人民幣借款以、截至申請(qǐng)日境外外匯借款、境外人民幣借款以及對(duì)外擔(dān)保履約等情況說(shuō)明。及對(duì)外擔(dān)保履約等情況說(shuō)明。 6 6、企業(yè)資金使用用途承諾函。、企業(yè)資金使用用途承諾函。32企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資人民幣外債注意有關(guān)事項(xiàng)人民幣外債注意有關(guān)事項(xiàng)： 1 1、外商投資房地產(chǎn)企業(yè)不得借用人民幣資外商投資房地產(chǎn)企業(yè)不得借用人民幣資

28、金。金。 2 2、累放額管理；、累放額管理； 3 3、利率、期限；、利率、期限； 借款如有展期的，首次展期不計(jì)入外商投資企業(yè)境借款如有展期的，首次展期不計(jì)入外商投資企業(yè)境外借款總規(guī)模，此后的展期計(jì)入境外借款總規(guī)模。外借款總規(guī)模，此后的展期計(jì)入境外借款總規(guī)模。 外商投賢企業(yè)境外人民幣借款轉(zhuǎn)增資本的，相應(yīng)的外商投賢企業(yè)境外人民幣借款轉(zhuǎn)增資本的，相應(yīng)的借款不再計(jì)入外商投資企業(yè)境外借款總規(guī)模。借款不再計(jì)入外商投資企業(yè)境外借款總規(guī)模。33企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資人民幣資本金、外債資金使用有關(guān)事項(xiàng)人民幣資本金、外債資金使用有關(guān)事項(xiàng)： 1 1、不得用于投資有價(jià)證券和金融衍

29、生品，不得用、不得用于投資有價(jià)證券和金融衍生品，不得用于委托貸款，不得購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品、非自用房產(chǎn)；于委托貸款，不得購(gòu)買理財(cái)產(chǎn)品、非自用房產(chǎn)；非投資類外商投資企業(yè)，不得用于境內(nèi)再投資。非投資類外商投資企業(yè)，不得用于境內(nèi)再投資。 2 2、可以償還國(guó)內(nèi)外貸款。、可以償還國(guó)內(nèi)外貸款。 3 3、資本金專用存款賬戶的人民幣資金可以轉(zhuǎn)存為一年期、資本金專用存款賬戶的人民幣資金可以轉(zhuǎn)存為一年期以內(nèi)（含一年）的存款，其他賬戶均為活期。以內(nèi)（含一年）的存款，其他賬戶均為活期。 4 4、比外幣較為便利的使用管理。、比外幣較為便利的使用管理。34人民幣外債業(yè)務(wù)案例人民幣外債業(yè)務(wù)案例 ： 20112011年年1111月百

30、世物流科技（中國(guó)）有限公司經(jīng)商務(wù)部門月百世物流科技（中國(guó)）有限公司經(jīng)商務(wù)部門批準(zhǔn)成立，投資總額批準(zhǔn)成立，投資總額94999499萬(wàn)美元，注冊(cè)資本萬(wàn)美元，注冊(cè)資本42004200萬(wàn)美萬(wàn)美元，元，1212月向其股東百世物流科技有限公司月向其股東百世物流科技有限公司 （香港）借（香港）借款款2 2億元人民幣，期限億元人民幣，期限2020年，借款利率為年，借款利率為0 0。企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資35 境外項(xiàng)目人民幣貸款境外項(xiàng)目人民幣貸款 文件依據(jù)：文件依據(jù)：關(guān)于境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外項(xiàng)目人關(guān)于境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外項(xiàng)目人民幣貸款的指導(dǎo)意見(jiàn)民幣貸款的指導(dǎo)意見(jiàn) （銀發(fā)

31、（銀發(fā)【20112011】255255號(hào)）號(hào)） 業(yè)務(wù)種類：指境內(nèi)企業(yè)業(yè)務(wù)種類：指境內(nèi)企業(yè)“走出去走出去”過(guò)程中開展的各過(guò)程中開展的各類境外投資和其他合作項(xiàng)目；包括但不限于境外直類境外投資和其他合作項(xiàng)目；包括但不限于境外直接投資、對(duì)外承包工程以及出口買方信貸等。接投資、對(duì)外承包工程以及出口買方信貸等。企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資36 境外項(xiàng)目人民幣貸款境外項(xiàng)目人民幣貸款 業(yè)務(wù)資格：業(yè)務(wù)資格：銀行以法人為單位向注冊(cè)地人民銀行進(jìn)行資格備銀行以法人為單位向注冊(cè)地人民銀行進(jìn)行資格備案后，可以開展境外項(xiàng)目人民幣貸款。企業(yè)有案后，可以開展境外項(xiàng)目人民幣貸款。企業(yè)有“走出去走出

32、去”項(xiàng)項(xiàng)目或開展出口買方信貸。目或開展出口買方信貸。 業(yè)務(wù)辦理：企業(yè)通過(guò)銀行辦理業(yè)務(wù)辦理：企業(yè)通過(guò)銀行辦理境外項(xiàng)目人民幣貸款合同簽約境外項(xiàng)目人民幣貸款合同簽約后后15個(gè)工作日內(nèi)，銀行向所在地人民銀行提交貸款合同副本。首個(gè)工作日內(nèi)，銀行向所在地人民銀行提交貸款合同副本。首次辦理境外項(xiàng)目人民幣貸款業(yè)務(wù)的；還應(yīng)當(dāng)同時(shí)提交相關(guān)規(guī)章制次辦理境外項(xiàng)目人民幣貸款業(yè)務(wù)的；還應(yīng)當(dāng)同時(shí)提交相關(guān)規(guī)章制度復(fù)印件。度復(fù)印件。企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資37 境外項(xiàng)目人民幣貸款境外項(xiàng)目人民幣貸款 貸款資金來(lái)源及利率相關(guān)規(guī)定貸款資金來(lái)源及利率相關(guān)規(guī)定 銀行可以根據(jù)境外項(xiàng)目需要，向其境外分行調(diào)

33、撥銀行可以根據(jù)境外項(xiàng)目需要，向其境外分行調(diào)撥人民幣資金，或者向其境外子行或境外代理行融人民幣資金，或者向其境外子行或境外代理行融出人民幣資金。出人民幣資金。 境外項(xiàng)目人民幣貸款單獨(dú)統(tǒng)計(jì)，貸款利率應(yīng)當(dāng)符合人境外項(xiàng)目人民幣貸款單獨(dú)統(tǒng)計(jì)，貸款利率應(yīng)當(dāng)符合人民銀行有關(guān)規(guī)定。民銀行有關(guān)規(guī)定。企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資38 境外項(xiàng)目人民幣貸款案例境外項(xiàng)目人民幣貸款案例 某省某公司出口智利水電站設(shè)備并承包項(xiàng)目的工程建某省某公司出口智利水電站設(shè)備并承包項(xiàng)目的工程建設(shè)，總金額設(shè)，總金額2.52.5億元，智利方以我國(guó)進(jìn)出口銀行的出口億元，智利方以我國(guó)進(jìn)出口銀行的出口買方信貸支付，

34、其中設(shè)備款買方信貸支付，其中設(shè)備款1.61.6億元，工程設(shè)計(jì)費(fèi)億元，工程設(shè)計(jì)費(fèi)用用0.280.28億元，設(shè)備安裝費(fèi)億元，設(shè)備安裝費(fèi)0.320.32億元，中方勞務(wù)報(bào)億元，中方勞務(wù)報(bào)酬酬0.30.3億元。億元。企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資39 境外項(xiàng)目人民幣貸款案例境外項(xiàng)目人民幣貸款案例 20112011年年7 7月，富通集團(tuán)有限公司通過(guò)富通集團(tuán)月，富通集團(tuán)有限公司通過(guò)富通集團(tuán)（香港）有限公司擬認(rèn)購(gòu)日本昭和電線定向增發(fā)（香港）有限公司擬認(rèn)購(gòu)日本昭和電線定向增發(fā)股票，某政策性銀行與富通集團(tuán)（香港）有限公股票，某政策性銀行與富通集團(tuán)（香港）有限公司簽訂人民幣貸款合同，共

35、發(fā)放人民幣貸款司簽訂人民幣貸款合同，共發(fā)放人民幣貸款1.25821.2582億元，期限億元，期限8 8年，貸款利率年，貸款利率4.76%4.76%。 20112011年年1212月，某政策性銀行與月，某政策性銀行與香港海亮銅貿(mào)易有限香港海亮銅貿(mào)易有限公司簽訂人民幣流動(dòng)資金貸款公司簽訂人民幣流動(dòng)資金貸款合同，合同金額合同，合同金額50005000萬(wàn)元，期限萬(wàn)元，期限1 1年，貸款利率年，貸款利率6.56%6.56%。企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資40企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資 貿(mào)易融資（出口代付）貿(mào)易融資（出口代付） 境內(nèi)銀行利用其

36、境外分行或代理行的人民幣資金，境內(nèi)銀行利用其境外分行或代理行的人民幣資金，為客戶辦理跨境貿(mào)易結(jié)算時(shí)提供的短期融資服務(wù)。為客戶辦理跨境貿(mào)易結(jié)算時(shí)提供的短期融資服務(wù)。 四原則：出口試點(diǎn)企業(yè)名單內(nèi)企業(yè)、借還人民幣、四原則：出口試點(diǎn)企業(yè)名單內(nèi)企業(yè)、借還人民幣、貿(mào)易合同人民幣結(jié)算、符合國(guó)內(nèi)利率政策貿(mào)易合同人民幣結(jié)算、符合國(guó)內(nèi)利率政策41企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資 貿(mào)易融資貿(mào)易融資境內(nèi)銀行境內(nèi)銀行境外銀行境外銀行出口企業(yè)出口企業(yè)境外企業(yè)境外企業(yè)146375242企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：跨境人民幣投融資跨境人民幣投融資 貿(mào)易融資貿(mào)易融資出口商向境內(nèi)銀行申請(qǐng)，境內(nèi)銀行按照

37、相應(yīng)的管理辦法進(jìn)行初審；出口商向境內(nèi)銀行申請(qǐng)，境內(nèi)銀行按照相應(yīng)的管理辦法進(jìn)行初審； 業(yè)務(wù)初審?fù)ㄟ^(guò)后，境內(nèi)銀行向境外銀行詢價(jià)，并商定最終價(jià)業(yè)務(wù)初審?fù)ㄟ^(guò)后，境內(nèi)銀行向境外銀行詢價(jià)，并商定最終價(jià)格、融資期限等事宜，并提供貿(mào)易合作等相關(guān)業(yè)務(wù)資料；格、融資期限等事宜，并提供貿(mào)易合作等相關(guān)業(yè)務(wù)資料； 境外銀行按報(bào)文要求將融資款項(xiàng)匯往境內(nèi)銀行；境外銀行按報(bào)文要求將融資款項(xiàng)匯往境內(nèi)銀行； 境內(nèi)銀行收到境外銀行融資性付匯報(bào)文后，進(jìn)行信貸和貿(mào)易境內(nèi)銀行收到境外銀行融資性付匯報(bào)文后，進(jìn)行信貸和貿(mào)易背景真實(shí)性的審查，將款項(xiàng)入客戶賬戶；背景真實(shí)性的審查，將款項(xiàng)入客戶賬戶； 境外客戶向境內(nèi)出口商匯出貨款；境外客戶向境內(nèi)出

38、口商匯出貨款；出口商收到貨款后，將融資款本息償還境內(nèi)銀行；出口商收到貨款后，將融資款本息償還境內(nèi)銀行；境內(nèi)銀行將融資款項(xiàng)扣除手續(xù)費(fèi)用后歸還境外銀行。境內(nèi)銀行將融資款項(xiàng)扣除手續(xù)費(fèi)用后歸還境外銀行。 43企業(yè)篇企業(yè)篇（三）：（三）：其他業(yè)務(wù)其他業(yè)務(wù) 境內(nèi)非金融企業(yè)境外發(fā)人民幣債券境內(nèi)非金融企業(yè)境外發(fā)人民幣債券 20122012年年5 5月月發(fā)改委文件發(fā)改委文件境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)赴港特別行境內(nèi)非金融機(jī)構(gòu)赴港特別行政區(qū)發(fā)行人民幣債券有關(guān)事項(xiàng)的通知政區(qū)發(fā)行人民幣債券有關(guān)事項(xiàng)的通知 其他渠道其他渠道44企業(yè)篇企業(yè)篇（四）：業(yè)務(wù)準(zhǔn)備（四）：業(yè)務(wù)準(zhǔn)備 依法誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，確?？缇迟Q(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易依法誠(chéng)信經(jīng)營(yíng)，確?？?/p>

39、境貿(mào)易人民幣結(jié)算的貿(mào)易真實(shí)性；真實(shí)性； 與境外對(duì)手簽訂人民幣商務(wù)合同；與境外對(duì)手簽訂人民幣商務(wù)合同； 找境內(nèi)結(jié)算銀行為其做跨境人民幣結(jié)算；找境內(nèi)結(jié)算銀行為其做跨境人民幣結(jié)算； 首次辦理業(yè)務(wù)時(shí)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供企業(yè)名稱、首次辦理業(yè)務(wù)時(shí)向其境內(nèi)結(jié)算銀行提供企業(yè)名稱、組織機(jī)構(gòu)代碼、海關(guān)編碼、稅務(wù)登記證號(hào)以及企組織機(jī)構(gòu)代碼、海關(guān)編碼、稅務(wù)登記證號(hào)以及企業(yè)法定代表人、負(fù)責(zé)人身份證等信息，即填寫業(yè)法定代表人、負(fù)責(zé)人身份證等信息，即填寫企業(yè)信息情況表企業(yè)信息情況表 建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄進(jìn)出口報(bào)建立跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算臺(tái)賬，準(zhǔn)確記錄進(jìn)出口報(bào)關(guān)信息和人民幣資金收付信息關(guān)信息和人民幣資金收付信息4

40、5企業(yè)篇企業(yè)篇（四）：業(yè)務(wù)準(zhǔn)備（四）：業(yè)務(wù)準(zhǔn)備 哪類境外企業(yè)更易接受人民幣哪類境外企業(yè)更易接受人民幣1 1）在香港注冊(cè)的企業(yè)（離岸人民幣市場(chǎng)）在香港注冊(cè)的企業(yè)（離岸人民幣市場(chǎng)）2 2）在境外有關(guān)聯(lián)公司的企業(yè)（尤其在東盟）在境外有關(guān)聯(lián)公司的企業(yè)（尤其在東盟）3）在香港、東盟設(shè)立賬戶的外國(guó)企業(yè)在香港、東盟設(shè)立賬戶的外國(guó)企業(yè)4 4）其他企業(yè)）其他企業(yè)-8 8月月1 1日起，香港銀行可以為非香港居民開戶和提供各日起，香港銀行可以為非香港居民開戶和提供各類的人民幣服務(wù)。類的人民幣服務(wù)。-8-8月月3131日，日，海峽兩岸貨幣清算合作備忘錄海峽兩岸貨幣清算合作備忘錄簽署，兩岸簽署，兩岸之間人民幣結(jié)算、投資

41、將便利化。之間人民幣結(jié)算、投資將便利化。46浙江試點(diǎn)以來(lái)境外人民幣實(shí)際收付累計(jì)結(jié)算量占比浙江試點(diǎn)以來(lái)境外人民幣實(shí)際收付累計(jì)結(jié)算量占比國(guó)別（地區(qū)）國(guó)別（地區(qū)）結(jié)算量（億元）結(jié)算量（億元）占占 比比香港香港250854.37%新加坡新加坡54411.79%澳門澳門3728.06%日本日本264 5.72%英屬維爾京群島英屬維爾京群島1082.34%卡塔爾卡塔爾107 2.32%法國(guó)法國(guó)952.06%澳大利亞澳大利亞921.99%德國(guó)德國(guó)61 1.32%美國(guó)美國(guó)52 1.13%韓國(guó)韓國(guó)51 1.10%合合 計(jì)計(jì)425492.20%47企業(yè)篇企業(yè)篇（四）：業(yè)務(wù)準(zhǔn)備（四）：業(yè)務(wù)準(zhǔn)備 與對(duì)手談判技巧與對(duì)手

42、談判技巧 采用人民幣時(shí)，我方無(wú)匯率風(fēng)險(xiǎn)和匯兌成本，但對(duì)方采用人民幣時(shí)，我方無(wú)匯率風(fēng)險(xiǎn)和匯兌成本，但對(duì)方有匯率風(fēng)險(xiǎn)和匯兌成本有匯率風(fēng)險(xiǎn)和匯兌成本 告知境外企業(yè)怎樣獲取人民幣資金告知境外企業(yè)怎樣獲取人民幣資金 告知境外企業(yè)怎樣使用人民幣資金告知境外企業(yè)怎樣使用人民幣資金48企業(yè)篇企業(yè)篇（四）：業(yè)務(wù)準(zhǔn)備（四）：業(yè)務(wù)準(zhǔn)備告知境外企業(yè)怎樣獲取人民幣資金告知境外企業(yè)怎樣獲取人民幣資金貿(mào)易渠道：貿(mào)易渠道：向境內(nèi)企業(yè)出口收取人民幣向境內(nèi)企業(yè)出口收取人民幣 購(gòu)買渠道：購(gòu)買渠道：向當(dāng)?shù)鼐惩鈪⒓有匈?gòu)買人民幣向當(dāng)?shù)鼐惩鈪⒓有匈?gòu)買人民幣 融資渠道：融資渠道：由當(dāng)?shù)鼐惩鈪⒓有刑峁┤嗣駧刨Q(mào)易融資由當(dāng)?shù)鼐惩鈪⒓有刑峁┤嗣駧刨Q(mào)

43、易融資由境內(nèi)結(jié)算銀行直接提供人民幣貿(mào)易融資（融資金額以雙方貿(mào)由境內(nèi)結(jié)算銀行直接提供人民幣貿(mào)易融資（融資金額以雙方貿(mào)易合同金額為限）易合同金額為限）由當(dāng)?shù)刎泿女?dāng)局動(dòng)用與人民銀行簽訂的由當(dāng)?shù)刎泿女?dāng)局動(dòng)用與人民銀行簽訂的“雙邊本幣互換雙邊本幣互換協(xié)議協(xié)議”中的人民幣，通過(guò)當(dāng)?shù)鼐惩鈪⒓有邢蚱髽I(yè)提供人中的人民幣，通過(guò)當(dāng)?shù)鼐惩鈪⒓有邢蚱髽I(yè)提供人民幣融資民幣融資49告知境外企業(yè)怎樣使用人民幣資金告知境外企業(yè)怎樣使用人民幣資金 貿(mào)易渠道貿(mào)易渠道 出售渠道：出售渠道： 將人民幣賣給當(dāng)?shù)鼐惩鈪⒓有?，可投資于國(guó)內(nèi)銀行間債券市將人民幣賣給當(dāng)?shù)鼐惩鈪⒓有校赏顿Y于國(guó)內(nèi)銀行間債券市場(chǎng)場(chǎng) 投資渠道：投資渠道： 存放在當(dāng)?shù)鼐?/p>

44、外參加行獲取利息存放在當(dāng)?shù)鼐惩鈪⒓有蝎@取利息 用于向國(guó)內(nèi)的直接投資，股東、關(guān)聯(lián)公司借款用于向國(guó)內(nèi)的直接投資，股東、關(guān)聯(lián)公司借款企業(yè)篇企業(yè)篇（四）：業(yè)務(wù)準(zhǔn)備（四）：業(yè)務(wù)準(zhǔn)備50企業(yè)篇企業(yè)篇（四）：業(yè)務(wù)準(zhǔn)備（四）：業(yè)務(wù)準(zhǔn)備 可能遇到一些問(wèn)題可能遇到一些問(wèn)題人民幣作為被普遍接受的結(jié)算貨幣地位尚未建立（美國(guó)、歐人民幣作為被普遍接受的結(jié)算貨幣地位尚未建立（美國(guó)、歐洲）洲）企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)、議價(jià)能力有限企業(yè)核心競(jìng)爭(zhēng)力不強(qiáng)、議價(jià)能力有限海外人民幣資金存量較少海外人民幣資金存量較少境外企業(yè)或機(jī)構(gòu)缺乏人民幣投資融資渠道，尚未形成活躍的境外企業(yè)或機(jī)構(gòu)缺乏人民幣投資融資渠道，尚未形成活躍的人民幣離岸資本市場(chǎng)人民幣

45、離岸資本市場(chǎng) 人民幣在資本項(xiàng)下尚未實(shí)現(xiàn)可自由兌換人民幣在資本項(xiàng)下尚未實(shí)現(xiàn)可自由兌換 試點(diǎn)政策和配套措施有待完善和落實(shí)試點(diǎn)政策和配套措施有待完善和落實(shí)51企業(yè)篇企業(yè)篇（五）：注意事項(xiàng)（五）：注意事項(xiàng) 出口企業(yè)如出現(xiàn)貿(mào)易背景不真實(shí)或涉稅出口企業(yè)如出現(xiàn)貿(mào)易背景不真實(shí)或涉稅事件等違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定的，將取消試事件等違反國(guó)家有關(guān)規(guī)定的，將取消試點(diǎn)資格；違法信息將錄入人民銀行企業(yè)點(diǎn)資格；違法信息將錄入人民銀行企業(yè)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù) 建立臺(tái)賬建立臺(tái)賬52政策篇政策篇 簡(jiǎn)單回顧 基本情況 政策解讀 展望53 政策篇（政策篇（一）：一）： 簡(jiǎn)單回顧簡(jiǎn)單回顧 試點(diǎn)準(zhǔn)備階段（）試點(diǎn)準(zhǔn)備階段（） -2

46、0082008年年9 9月至月至1212月，國(guó)務(wù)院先后下發(fā)的月，國(guó)務(wù)院先后下發(fā)的“金融三十條金融三十條”等等4 4個(gè)文件中要求開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)個(gè)文件中要求開展跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn) -2009-2009年年4 4月月8 8日，國(guó)務(wù)院第日，國(guó)務(wù)院第5656次常務(wù)會(huì)議決定在上海市和廣次常務(wù)會(huì)議決定在上海市和廣東省東省4 4城市開始試點(diǎn)城市開始試點(diǎn) -2009-2009年年6 6月月2929日，人民銀行與香港金管局就內(nèi)地與香港跨日，人民銀行與香港金管局就內(nèi)地與香港跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)業(yè)務(wù)簽訂中國(guó)人民銀行與香港金境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)業(yè)務(wù)簽訂中國(guó)人民銀行與香港金融管理局補(bǔ)充合作備忘錄（三）融

47、管理局補(bǔ)充合作備忘錄（三）54政策篇（政策篇（一）：一）： 簡(jiǎn)單回顧簡(jiǎn)單回顧 試點(diǎn)啟動(dòng)階段（）試點(diǎn)啟動(dòng)階段（） -7 7月月1 1日，日， 人民銀行等人民銀行等5 5部委跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦部委跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法法 - -7 7月月3 3日，日， 人民銀行出臺(tái)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法人民銀行出臺(tái)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則實(shí)施細(xì)則 - -7 7月月6 6日、日、7 7日日，上海、廣東四城市開始試點(diǎn)上海、廣東四城市開始試點(diǎn) - -8 8月月2525日日，國(guó)稅總局下發(fā)國(guó)稅總局下發(fā)關(guān)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口貨關(guān)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算出口貨物退（免）稅有關(guān)事項(xiàng)的通知物

48、退（免）稅有關(guān)事項(xiàng)的通知 - -9 9月月8 8日，海關(guān)總署下發(fā)關(guān)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)有關(guān)問(wèn)題日，海關(guān)總署下發(fā)關(guān)于跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)有關(guān)問(wèn)題的通知的通知55 政策篇（政策篇（一）：一）： 簡(jiǎn)單回顧簡(jiǎn)單回顧 試點(diǎn)擴(kuò)大階段試點(diǎn)擴(kuò)大階段(2010.6.22-)(2010.6.22-) -6 6月月2222日，國(guó)務(wù)院日，國(guó)務(wù)院6 6部門下發(fā)部門下發(fā)關(guān)于擴(kuò)大跨境貿(mào)易人民幣結(jié)關(guān)于擴(kuò)大跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)有關(guān)問(wèn)題的通知算試點(diǎn)有關(guān)問(wèn)題的通知 -7 -7月月1919日，人民銀行與中銀香港簽署新的清算協(xié)議日，人民銀行與中銀香港簽署新的清算協(xié)議 -8-8月月1717日，人民銀行發(fā)布日，人民銀行發(fā)布關(guān)于境外

49、人民幣清算行等三關(guān)于境外人民幣清算行等三類機(jī)構(gòu)運(yùn)用人民幣投資銀行間債券市場(chǎng)試點(diǎn)有關(guān)事宜的通類機(jī)構(gòu)運(yùn)用人民幣投資銀行間債券市場(chǎng)試點(diǎn)有關(guān)事宜的通知知 -8 -8月月3131日，人民銀行發(fā)布日，人民銀行發(fā)布境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法戶管理辦法 -2011 -2011年年1 1月月6 6日，人民銀行公告日，人民銀行公告境外直接投資人民幣結(jié)境外直接投資人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法算試點(diǎn)管理辦法56 政策篇（政策篇（一）：一）： 簡(jiǎn)單回顧簡(jiǎn)單回顧 試點(diǎn)擴(kuò)大階段試點(diǎn)擴(kuò)大階段(2010.6.22-)(2010.6.22-) - 2011年7月27日，國(guó)務(wù)院6部門下發(fā)關(guān)于擴(kuò)大跨境貿(mào)易人

50、民幣結(jié)算地區(qū)的通知(銀發(fā)【2011】203號(hào))，國(guó)務(wù)院批準(zhǔn)同意將跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)范圍擴(kuò)大到全國(guó)。 - 2011年8月17日，國(guó)務(wù)院副總理李克強(qiáng)在香港出席 國(guó)家“十二五”規(guī)劃與兩地經(jīng)貿(mào)金融合作發(fā)展論壇中，公布了一系列支持香港人民幣離岸市場(chǎng)發(fā)展的重要措施 57首批試點(diǎn)地區(qū)第二批試點(diǎn)擴(kuò)大地區(qū)境內(nèi)境內(nèi) 境外境外 全部放開全部放開 第三批試點(diǎn)擴(kuò)大地區(qū)58業(yè)務(wù)范圍從個(gè)別地區(qū)逐步擴(kuò)大到全國(guó)業(yè)務(wù)范圍從個(gè)別地區(qū)逐步擴(kuò)大到全國(guó) 2009年7月上海、廣東的廣州、深圳、珠海、東莞等城市開始試點(diǎn)； 2010年6月擴(kuò)大到浙江等20個(gè)?。ㄊ校?2011年8月擴(kuò)大到全國(guó)。政策篇（政策篇（一）：一）： 簡(jiǎn)單回顧簡(jiǎn)單回顧

51、59 政策從貿(mào)易項(xiàng)下逐步擴(kuò)展到資本項(xiàng)下政策從貿(mào)易項(xiàng)下逐步擴(kuò)展到資本項(xiàng)下 20092009年，出臺(tái)年，出臺(tái)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法、跨境貿(mào)跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法實(shí)施細(xì)則以及海關(guān)報(bào)關(guān)、出口退以及海關(guān)報(bào)關(guān)、出口退稅等支持貨物貿(mào)易的配套政策。稅等支持貨物貿(mào)易的配套政策。 20102010年，出臺(tái)年，出臺(tái)關(guān)于境外人民幣清算行等三類機(jī)構(gòu)運(yùn)用人民幣投資關(guān)于境外人民幣清算行等三類機(jī)構(gòu)運(yùn)用人民幣投資銀行間債券市場(chǎng)試點(diǎn)有關(guān)事宜的通知銀行間債券市場(chǎng)試點(diǎn)有關(guān)事宜的通知和和境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法結(jié)算賬戶管理辦法。政

52、策篇（政策篇（一）：一）： 簡(jiǎn)單回顧簡(jiǎn)單回顧60政策從貿(mào)易項(xiàng)下逐步擴(kuò)展到資本項(xiàng)下政策從貿(mào)易項(xiàng)下逐步擴(kuò)展到資本項(xiàng)下 20112011年，年，1 1月出臺(tái)月出臺(tái)境外直接投資人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法境外直接投資人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法，1010月出臺(tái)月出臺(tái)外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)管理辦法外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)管理辦法，1212月下發(fā)月下發(fā)關(guān)于關(guān)于境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外項(xiàng)目人民幣貸款的指導(dǎo)意見(jiàn)境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外項(xiàng)目人民幣貸款的指導(dǎo)意見(jiàn)和和基金管理基金管理公司、證券公司人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點(diǎn)辦法公司、證券公司人民幣合格境外機(jī)構(gòu)投資者境內(nèi)證券投資試點(diǎn)辦法。20122012年，年，2

53、 2月月關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問(wèn)題的通知關(guān)于出口貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算企業(yè)管理有關(guān)問(wèn)題的通知，6 6月月關(guān)于明確外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)操作細(xì)則的通知關(guān)于明確外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)操作細(xì)則的通知，7 7月月關(guān)于境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用有關(guān)問(wèn)題的通關(guān)于境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶開立和使用有關(guān)問(wèn)題的通知知。政策篇（政策篇（一）：一）： 簡(jiǎn)單回顧簡(jiǎn)單回顧61 跨境人民幣結(jié)算跨境人民幣結(jié)算主要政策制度主要政策制度跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法、實(shí)施細(xì)則 稅務(wù)總局和海關(guān)總署文件人民幣跨境收付信息管理系統(tǒng)暫行管理辦法境外機(jī)構(gòu)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法、關(guān)于境外機(jī)構(gòu)人民幣結(jié)算賬

54、戶開立和使用有關(guān)問(wèn)題的通知 境外直接投資人民幣結(jié)算試點(diǎn)管理辦法關(guān)于明確跨境人民幣業(yè)務(wù)相關(guān)問(wèn)題的通知外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)管理辦法、關(guān)于明確外商直接投資人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)操作細(xì)則的通知關(guān)于境內(nèi)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)境外項(xiàng)目人民幣貸款的指導(dǎo)意見(jiàn)政策篇（政策篇（一）：一）： 簡(jiǎn)單回顧簡(jiǎn)單回顧62金融業(yè)務(wù)種類逐漸豐富金融業(yè)務(wù)種類逐漸豐富 試點(diǎn)之初只有貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算試點(diǎn)之初只有貨物貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)；業(yè)務(wù)；接著，接著，跨境人民幣貿(mào)易融資、人民幣保函跨境人民幣貿(mào)易融資、人民幣保函等業(yè)務(wù)等業(yè)務(wù)推出；隨后，推出；隨后，人民幣對(duì)外直接投資、人民幣對(duì)外直接投資、外商人民幣直接投資外商人民幣直接投資、境外人民幣項(xiàng)目貸、

55、境外人民幣項(xiàng)目貸款陸續(xù)展開。款陸續(xù)展開。政策篇（政策篇（一）：一）： 簡(jiǎn)單回顧簡(jiǎn)單回顧63 全國(guó)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r全國(guó)業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r2011年，全國(guó)累計(jì)辦理跨境貨物貿(mào)易結(jié)算1.56萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)2.6倍，占同期海關(guān)進(jìn)出口總額的6.6%；合計(jì)2.08萬(wàn)億元，同比增長(zhǎng)3.1倍。全國(guó)累計(jì)辦理人民幣對(duì)外直接投資結(jié)算金額201.5億元，外商直接投資結(jié)算金額907.2億元。2012年1至9月，全國(guó)累計(jì)辦理跨境貿(mào)易人民幣結(jié)算業(yè)務(wù)20500億元，其中貨物貿(mào)易結(jié)算金額14233億元，占同期海關(guān)貨物進(jìn)出口總額的7.9%。同期，全國(guó)共辦理人民幣對(duì)外直接投資結(jié)算金額221億元，外商直接投資結(jié)算金額1545億元。政策篇（政策篇（二）：二）： 基本情況基本情況64 浙江業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r浙江業(yè)務(wù)發(fā)展?fàn)顩r2011年，浙江省跨境人民幣業(yè)務(wù)累計(jì)結(jié)算金額3090億元，是2010年業(yè)務(wù)量的25.1倍；其中貨物貿(mào)易結(jié)算964.6億元。此外，9.35億元為境外