報社財務(wù)管理制度

1、精選優(yōu)質(zhì)文檔-傾情為你奉上報社財務(wù)管理制度為使XXXX報社的財務(wù)狀況合理明朗，公開公正，特制定。一、管理原則經(jīng)費(fèi)用于報社編輯軟件更新、印刷發(fā)行報社日常運(yùn)營和舉辦學(xué)術(shù)、文體等各類活動及日常開支，不得用于與報社宗旨無關(guān)的活動。各個部門使用經(jīng)費(fèi)須以“服務(wù)、節(jié)約”為原則，堅決杜絕一切不合理的開支。二、 管理細(xì)則(一) 預(yù)算1、凡大型活動需進(jìn)行全面預(yù)算；小筆金額，可口頭征得社長同意后使用。2、全面預(yù)算包括以下幾個方面：1) 活動的內(nèi)容和時間；2) 活動所需經(jīng)費(fèi)金額；3) 所購物品的說明：數(shù)量、單價和用途；4) 經(jīng)手人：實行經(jīng)手人負(fù)責(zé)制，每張發(fā)票背后必須都有經(jīng)手人的簽名，并注明經(jīng)手人的聯(lián)系方法；5) 交表

2、期限：預(yù)算表必須在舉辦活動兩周前交至社長審核。(二) 預(yù)算審核：1、 由社長負(fù)責(zé)。2、 審核內(nèi)容為預(yù)算表的各項內(nèi)容是否合理；3、 審核結(jié)束由社長簽字，辦公室及時歸檔。(三) 領(lǐng)款：預(yù)審合格后，經(jīng)手人可通過辦公室預(yù)先支取活動經(jīng)費(fèi)并做好財務(wù)登記。(四) 報銷：1、 期限：報社各部門必須在活動結(jié)束后三天內(nèi)到辦公室作報銷登記，如有特殊情況的需要做出書面說明，辦公室必須在一周內(nèi)軋清帳目。發(fā)票要求：1) 發(fā)票應(yīng)該是全國商業(yè)零售統(tǒng)一發(fā)票，需有發(fā)票專用章。客戶名寫明“華東政法大學(xué)”；2) 發(fā)票內(nèi)容必須具體，開票時間必須在活動期內(nèi)；3) 發(fā)票背面需有經(jīng)手人和社長簽名并注明該筆款項的具體用途；4) 如無正規(guī)發(fā)票報

3、銷的，需自開相同金額的發(fā)票。沖賬時需附帶原始收據(jù)。5) 不得私自購買發(fā)票。(五) 賬本：1、 報社設(shè)賬本；2、 賬本由辦公室負(fù)責(zé)記錄。記錄內(nèi)容為報賬時間、事項、金額、經(jīng)手人；3、 監(jiān)督管理：辦公室每月末在總務(wù)會上公布本月報社經(jīng)費(fèi)使用狀況，如有疑義，部長可于當(dāng)時查詢。(六) 結(jié)算報社活動經(jīng)費(fèi)一月一結(jié)，報銷金額在總務(wù)會上返還各部部長。結(jié)算應(yīng)包括兩方面的內(nèi)容：1、 經(jīng)費(fèi)結(jié)算要求寫明活動名稱，負(fù)責(zé)部門，物品名稱、用途、數(shù)量、單價、總價、總計經(jīng)費(fèi)-為了使財務(wù)后勤工作更好地為新聞事業(yè)服務(wù)，用較少的錢辦較多的事，使有限的資金發(fā)揮最大的效益，特制定如下制度。一、加強(qiáng)資金管理，發(fā)揮更大效益1、嚴(yán)格審批制度。單位

4、一切開支，堅持“一支筆”審批。做到每張報銷單據(jù)有經(jīng)辦人簽字、會計驗收、領(lǐng)導(dǎo)審批、出納簽章，手續(xù)齊全完備方可報銷入帳。2、嚴(yán)格會計、出納制度。會計、出納必須職責(zé)分明，分工明確。不允許會計在銀行中直接支取現(xiàn)金；出納必須遵守現(xiàn)金管理制度，庫存現(xiàn)金原則上不超過6000元，多余現(xiàn)金必須存入銀行；會計、出納必須每月按時做帳、對帳，做到帳帳相符，帳實相符。3、嚴(yán)格收費(fèi)制度。收費(fèi)必須立據(jù)，必須及時存入銀行，不搞座支。4、嚴(yán)格用款制度。對經(jīng)費(fèi)支出做到事前控制，事中監(jiān)督，事后檢查，必須做到開支符合政策規(guī)定，報銷符合手續(xù)。5、會計要搞好財務(wù)分析，并定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報經(jīng)費(fèi)收支結(jié)存情況。二、加強(qiáng)公物管理，提高使用效益1、辦

5、公設(shè)備設(shè)施的管理。對所有公物進(jìn)行登記造冊，責(zé)任到人、定期盤點，工作人員調(diào)離本單位時必須辦好財產(chǎn)移交。2、辦公設(shè)備設(shè)施的維修。辦公設(shè)備設(shè)施若需要維修，使用者首先向辦公室主任或財會人員申報，再由辦公室主任會同財會人員根據(jù)損壞程度聯(lián)系相關(guān)專業(yè)技術(shù)人員進(jìn)行維修。大中型維修及設(shè)備更換必須經(jīng)單位主要領(lǐng)導(dǎo)同意。3、辦公設(shè)備設(shè)施的采購。日常零星辦公用品由辦公室人員負(fù)責(zé)采購。購置批量或大額設(shè)備設(shè)施應(yīng)經(jīng)編委會研究通過，再由單位相關(guān)人員組成采購小組實施采購。采購時“貨比三家”誰家的貨物價廉物美就購買誰家的產(chǎn)品。三、堅持厲行節(jié)約，做到精打細(xì)算1、加強(qiáng)水電氣管理。若發(fā)現(xiàn)空調(diào)、烤火爐、電腦等不關(guān)者，經(jīng)查實，每次扣當(dāng)事人50至100元。2、嚴(yán)格出