萬(wàn)達(dá)集團(tuán)稅務(wù)培訓(xùn)課件

1、通州萬(wàn)達(dá)稅務(wù)培訓(xùn)課件2014.11.11一、發(fā)票種類(lèi)增值稅普通發(fā)票增值稅普通發(fā)票 （兩聯(lián)（兩聯(lián)：存根聯(lián)、：存根聯(lián)、發(fā)票聯(lián)發(fā)票聯(lián)）兩種紙質(zhì)發(fā)票兩種紙質(zhì)發(fā)票增值稅專(zhuān)用發(fā)票增值稅專(zhuān)用發(fā)票（三聯(lián)（三聯(lián)：存根聯(lián)、：存根聯(lián)、抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)抵扣聯(lián)、發(fā)票聯(lián)） 專(zhuān)用發(fā)票專(zhuān)用發(fā)票普通發(fā)票普通發(fā)票紙質(zhì)發(fā)票種類(lèi)紙質(zhì)發(fā)票種類(lèi)增值稅專(zhuān)用發(fā)票增值稅普通發(fā)票普通發(fā)票的基本內(nèi)容普通發(fā)票的基本內(nèi)容我方開(kāi)票信息金額開(kāi)票人員開(kāi)票日期發(fā)票密碼區(qū)購(gòu)物單位信息發(fā)票號(hào)碼發(fā)票專(zhuān)用章正文區(qū)域增值稅普通發(fā)票系統(tǒng)設(shè)置發(fā)票管理報(bào)稅處理系統(tǒng)維護(hù)二、開(kāi)票系統(tǒng) 點(diǎn)擊“進(jìn)入系統(tǒng)”按鈕便可登錄到一機(jī)多票開(kāi)票子系統(tǒng)主界面。啟動(dòng)登錄登錄與基本設(shè)置登錄與基本設(shè)置系統(tǒng)

2、登陸選擇操作員身份并在核對(duì)口令處輸入正確的口令進(jìn)入開(kāi)票子系統(tǒng)主界面登錄與基本設(shè)置登錄與基本設(shè)置登錄與基本設(shè)置登錄與基本設(shè)置客戶編碼設(shè)置客戶編碼庫(kù)，維護(hù)客戶信息數(shù)據(jù)。客戶編碼主界面工具條編碼族管理器數(shù)據(jù)表格狀態(tài)條說(shuō)明：1、本功能用于編輯客戶資料，在開(kāi)具發(fā)票之前需要編輯好。商品編碼設(shè)置商品編碼庫(kù)，維護(hù)商品信息數(shù)據(jù)。選擇并雙擊說(shuō)明：1、本功能用于編輯本單位銷(xiāo)售商品資料，在開(kāi)具發(fā)票之前必須編輯好。2、其中編碼、名稱(chēng)、商品稅目必須填寫(xiě)。登錄與基本設(shè)置登錄與基本設(shè)置發(fā)票領(lǐng)用管理發(fā)票領(lǐng)用管理發(fā)票庫(kù)存查詢發(fā)票庫(kù)存查詢點(diǎn)擊“發(fā)票領(lǐng)用管理/發(fā)票庫(kù)存查詢”，打開(kāi)“金稅卡庫(kù)存發(fā)票查詢”窗口。新增發(fā)票種類(lèi)和開(kāi)票限額發(fā)票

3、開(kāi)具管理發(fā)票開(kāi)具管理填寫(xiě)票面信息用于填開(kāi)和打印密文發(fā)票，是開(kāi)票軟件的核心功能。購(gòu)方信息密文區(qū)（自動(dòng)生成）商品信息銷(xiāo)方信息備注區(qū)發(fā)票開(kāi)具管理發(fā)票開(kāi)具管理填寫(xiě)票面信息填寫(xiě)購(gòu)方信息的方法：通過(guò)客戶編碼庫(kù)選取。選擇并雙擊發(fā)票開(kāi)具管理發(fā)票開(kāi)具管理填寫(xiě)票面信息商品信息填寫(xiě)方法：商品信息不允許直接填寫(xiě)，必須從商品編碼庫(kù)中進(jìn)行選擇。選擇并雙擊填寫(xiě)票面信息說(shuō)明：1、填寫(xiě)商品信息時(shí)，除“商品名稱(chēng)”以及“稅率”和“稅額” 無(wú)法進(jìn)行修改之外，其它項(xiàng)目均可直接進(jìn)行填寫(xiě)或 修改。2、商品行中的“數(shù)量”、“單價(jià)”及“金額”有相互的邏輯關(guān) 系，如果給出其中兩項(xiàng)，則系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)算出第三項(xiàng) 的數(shù)值。3、在填寫(xiě)商品信息時(shí)，最多可填寫(xiě)

4、八行商品，如果商 品信息超過(guò)八行，則需要開(kāi)具帶銷(xiāo)貨清單的發(fā)票。4、一張發(fā)票只能開(kāi)具同種“稅率”的商品，不同稅率的 商品不能混開(kāi)。第一行商品的“稅率”決定了本張發(fā) 票的稅率。發(fā)票開(kāi)具管理發(fā)票開(kāi)具管理填寫(xiě)銷(xiāo)貨清單填寫(xiě)完畢后選擇左上角的“退出”按鈕回到發(fā)票界面。發(fā)票票面只顯示清單行說(shuō)明：1、每張發(fā)票只帶一個(gè)銷(xiāo)貨清單。2、在開(kāi)具帶銷(xiāo)貨清單的發(fā)票時(shí)，所有商品信息必須全部填寫(xiě)到發(fā)票的銷(xiāo)貨 清單內(nèi)，發(fā)票票面不允許有商品信息。3、如果在發(fā)票票面填寫(xiě)了商品信息，則工具欄上的“清單”按鈕就會(huì)變成灰 色，無(wú)法使用。若要使用“清單”按鈕，則必須將發(fā)票票面的商品信息全 部刪除。4、銷(xiāo)貨清單內(nèi)的商品信息資料填寫(xiě)方法與發(fā)票

5、票面商品信息填寫(xiě)方法完全 一致。添加折扣折扣行以及折扣商品行以淺綠色顯示說(shuō)明：1、當(dāng)某一行商品加折扣之后，便不允許修改。若需要修改， 應(yīng)先將折扣行刪除，待修改完畢再加折扣。2、商品行與它的折扣行之間不允許插入其它記錄。3、每一個(gè)商品行都可以加折扣，也可以對(duì)多行商品統(tǒng)一加 折扣。4、如果是對(duì)多行商品統(tǒng)一加折扣，商品名稱(chēng)處將標(biāo)示統(tǒng)一 加折扣的行數(shù)。5、折扣行也算在商品總行數(shù)之內(nèi)。發(fā)票打印提示發(fā)票開(kāi)具管理發(fā)票開(kāi)具管理發(fā)票查詢查詢所開(kāi)發(fā)票及清單的內(nèi)容，并可以連續(xù)打印發(fā)票和打印銷(xiāo)貨清單。發(fā)票選項(xiàng)： 在此選擇相應(yīng)的發(fā)票后，點(diǎn)選【發(fā)票】功能，就會(huì)開(kāi) 始打印此張發(fā)票。 該功能可以實(shí)現(xiàn)發(fā)票的重復(fù)打印。如果此張發(fā)

6、票已經(jīng) 打印過(guò)，則系統(tǒng)會(huì)出現(xiàn)“此張發(fā)票已經(jīng)打印過(guò)，是否需 要重新打?。俊钡奶崾?。銷(xiāo)貨清單選項(xiàng)： 在開(kāi)具發(fā)票的同時(shí)只能打印發(fā)票，不能打印銷(xiāo)貨清 單，必須通過(guò)此功能打印銷(xiāo)貨清單。 如果開(kāi)具帶銷(xiāo)貨清單的發(fā)票，則該發(fā)票票面只能有 銷(xiāo)貨清單行，不允許出現(xiàn)同時(shí)存在商品行和銷(xiāo)貨清 單行的情況。發(fā)票列表選項(xiàng)： 可以查詢打印所需要的表格。例如繳銷(xiāo)發(fā)票時(shí)的銷(xiāo) 項(xiàng)情況統(tǒng)計(jì)表。 統(tǒng)計(jì)指定范圍內(nèi)的銷(xiāo)售情況。發(fā)票開(kāi)具管理發(fā)票開(kāi)具管理票 樣密文壓線購(gòu)方信息填寫(xiě)不完整漏填收款人和復(fù)核人發(fā)票票面代碼與號(hào)碼跟實(shí)際打印發(fā)票的代碼與號(hào)碼不符發(fā)票開(kāi)具管理發(fā)票開(kāi)具管理發(fā)票作廢已開(kāi)發(fā)票作廢當(dāng)月已經(jīng)開(kāi)具的發(fā)票選中要作廢的發(fā)票點(diǎn)擊此按鈕即可作

7、廢該張發(fā)票說(shuō)明：1、已經(jīng)報(bào)稅的發(fā)票和未報(bào)稅已核銷(xiāo)的發(fā)票不能作廢，跨月發(fā)票不能直 接作廢只能填開(kāi)負(fù)數(shù)發(fā)票沖銷(xiāo)。2、發(fā)票作廢狀態(tài)將記入金稅卡，已作廢的發(fā)票無(wú)法取消其作廢標(biāo)志， 因此要慎重使用本功能。3、對(duì)已開(kāi)發(fā)票進(jìn)行作廢時(shí)，通常情況下要遵守“誰(shuí)開(kāi)票，誰(shuí)作廢”的原 則，只有以管理員的身份進(jìn)入系統(tǒng)后可以作廢其他操作員開(kāi)具的發(fā) 票。4、已經(jīng)作廢的發(fā)票需要重新將其打印一次，重新打印時(shí)，會(huì)在此發(fā)票 的左上角增加“作廢”標(biāo)志。發(fā)票開(kāi)具管理發(fā)票開(kāi)具管理發(fā)票作廢未開(kāi)發(fā)票將還未開(kāi)具的發(fā)票進(jìn)行作廢說(shuō)明：1、每次使用本菜單時(shí)，系統(tǒng)給出的發(fā)票號(hào)碼都是金稅卡中待開(kāi) 發(fā)票的當(dāng)前號(hào)碼，用戶無(wú)法選擇。因此若有需要作廢的發(fā)票 號(hào)碼

8、，必須顯示當(dāng)前號(hào)碼時(shí)才能進(jìn)行作廢操作。2、為避免誤操作請(qǐng)注意查看當(dāng)前作廢發(fā)票的發(fā)票號(hào)碼一致。3、已開(kāi)作廢發(fā)票，其金額及稅額值為零，且在“專(zhuān)用發(fā)票查 詢”中也能看到作廢的“零票”。發(fā)票開(kāi)具管理發(fā)票開(kāi)具管理填寫(xiě)負(fù)數(shù)發(fā)票選擇工具欄上的“負(fù)數(shù)”按鈕數(shù)量為負(fù)數(shù)單價(jià)為正數(shù)備注區(qū)自動(dòng)產(chǎn)生對(duì)應(yīng)正數(shù)發(fā)票信息說(shuō)明：1、銷(xiāo)項(xiàng)負(fù)數(shù)發(fā)票不允許附帶銷(xiāo)貨清單、不允許添加折扣、不能復(fù)制、單價(jià)不能為負(fù)數(shù)。2、正數(shù)發(fā)票可以分多次沖紅，但所開(kāi)全部負(fù)數(shù)發(fā)票的總金額、稅額必 須小于等于對(duì)應(yīng)的正數(shù)發(fā)票。3、開(kāi)具負(fù)數(shù)發(fā)票時(shí)，如果原發(fā)票為帶銷(xiāo)貨清單的發(fā)票，則可從商品庫(kù) 中選擇其中之一的商品名稱(chēng)，然后將金額填為原發(fā)票的合計(jì)金額， 金額前加負(fù)號(hào)

9、。發(fā)票開(kāi)具管理發(fā)票開(kāi)具管理發(fā)票修復(fù)因特殊原因?qū)е掠脖P(pán)發(fā)票庫(kù)中當(dāng)前月的發(fā)票數(shù)據(jù)與金稅卡中發(fā)票數(shù)據(jù)不一致時(shí)用此功能修復(fù)說(shuō)明：1、此功能是將金稅卡中的發(fā)票資料修復(fù)到電腦主機(jī)的硬 盤(pán)中。2、由于特殊情況造成開(kāi)票數(shù)據(jù)丟失的時(shí)候，可以使用此 功能來(lái)修復(fù)數(shù)據(jù)。3、因金稅卡的容量限制，此功能可以修復(fù)當(dāng)月的開(kāi)票數(shù) 據(jù)，以前月份的數(shù)據(jù)無(wú)法修復(fù)。4、通過(guò)此功能修復(fù)的發(fā)票，不可以查看其明細(xì)信息。且 發(fā)票資料不可以進(jìn)行打印操作。發(fā)票開(kāi)具管理發(fā)票開(kāi)具管理注意發(fā)票開(kāi)具時(shí)，一張發(fā)票只能輸入同一種稅率的商品。所填開(kāi)的發(fā)票一經(jīng)保存即記入金稅卡，無(wú)法修改。因此在填開(kāi)之初應(yīng)仔細(xì)比對(duì)系統(tǒng)給出的發(fā)票類(lèi)別與號(hào)碼與打印機(jī)上安裝的實(shí)際發(fā)票是否

10、完全一致；在填寫(xiě)數(shù)據(jù)時(shí)應(yīng)盡量避免錯(cuò)誤。若出現(xiàn)問(wèn)題，只能將該發(fā)票作廢，然后重新開(kāi)具。在發(fā)票填開(kāi)時(shí)，只打印發(fā)票，不打印清單?？梢栽诎l(fā)票查詢過(guò)程中的“選擇發(fā)票號(hào)碼”窗口來(lái)打印銷(xiāo)貨清單。發(fā)票開(kāi)具管理發(fā)票開(kāi)具管理1 征期抄稅征期抄稅17非征期隨時(shí)抄稅非征期隨時(shí)抄稅小測(cè)試1 顧客：張三，于2010年11月1日在我商場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)一雙百麗羊皮皮鞋，所持收銀機(jī)打小票顯示：應(yīng)收金額：580，實(shí)收：人民幣200，銀行卡330，禮券100，找零50。2 顧客：李四，于2010年11月13日在我商場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)一枚老廟足金戒指，所持收銀機(jī)打小票顯示：應(yīng)收金額：2520，實(shí)收：人民幣520，銀行卡2000。 3 顧客：天津大地有限公司

11、，于2010年11月15日在我商場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)2套西裝，所持收銀機(jī)打小票顯示：應(yīng)收金額：6888，實(shí)收：人民幣900，禮券6000，找零12。三、測(cè)試題小測(cè)試4 顧客：郭林，于2010年11月15日在我商場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)一個(gè)牛皮女包，所持收銀機(jī)打小票顯示：應(yīng)收金額：1199，實(shí)收：人民幣200，銀行卡800，禮券200，找零1。5 顧客：天津花好裝飾有限公司，于2010年11月30日在我商場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)18套運(yùn)動(dòng)裝，所持收銀機(jī)打小票顯示：應(yīng)收金額：1898，實(shí)收：人民幣900，禮券1000，找零2。顧客要求開(kāi)具發(fā)票金額為1900。6 顧客：李莉，于2010年10月12日在我商場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)1只鑲鉆手表，所持收銀機(jī)打小票顯示：應(yīng)

12、收金額：2898，實(shí)收：人民幣1000，銀行卡900，禮券1000，找零2。測(cè)試小測(cè)試7 顧客：李亦，于2011年8月6日珠寶節(jié)期間，在我商場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)1條周大生千足金手鏈，所持收銀機(jī)打小票顯示：應(yīng)收金額：￥9,629.00元，實(shí)收：人民幣￥10,000.00元，A券￥1,000.00，找零￥1,371.00元。8 顧客：李霞，于2011年10月12日在我商場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)1只鑲鉆手表，所持收銀機(jī)打小票顯示：應(yīng)收金額：￥2,898.00元，實(shí)收：銀行卡￥2,000.00元，人民幣￥900.00元，找零￥2.00元。9 顧客：天津凱達(dá)工貿(mào)公司，于2011年10月15日在我商場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)2套西裝，所持收銀機(jī)打小票顯示：應(yīng)收金額：￥6,888.00元，實(shí)收：人民幣￥900.00元，B券￥6,000.00元，找零￥12.00元。測(cè)試小測(cè)試10 顧客：陳立，于2010年11月10日在我商場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)一條真絲裙子、一條牛仔褲。所持收銀機(jī)打小票顯示：應(yīng)收金額：1080，實(shí)收：人民幣1100，找零20。11 顧客：天津大福投資有限公司于2010年11月20日在我商場(chǎng)購(gòu)買(mǎi)10件襯衫，所持收銀機(jī)打