裝飾公司財務部管理大全

1、財務部管理手冊 國家裝培訓裝飾公司財務部管理大全目 錄目 錄設計名家公司財務管理制度與規(guī)定一、關于財務人員二、會計工作三、財務部工作職責及行為規(guī)范、財務紀律四、財務人員崗位職責1、主管會計2、記賬會計3、出納五、貨幣資金管理辦法1、銀行存款2、現(xiàn)金3、有價票證六、財務印鑒的使用和保管七、會計檔案管理八、固定資產、低值易耗品及辦公用品管理流程辦法九、記賬規(guī)則及工作程序（一）、基本原則（二）、收款的規(guī)定和程序（三）、退款的規(guī)定和程序十、費用報銷的財務內部規(guī)定（一）、借款（二）、報銷十一、附件：成都雅閣裝飾薪酬制度 11成都雅閣裝飾財務管理制度與規(guī)定根據(jù)雅閣裝飾發(fā)展及管理狀況，現(xiàn)將雅閣裝飾有關財務管

2、理制度及規(guī)定進行明確，雅閣裝飾總經理、財務人員請遵照執(zhí)行。一、關于財務人員雅閣裝飾財務人員由雅閣裝飾負責招聘，人事管理、辭退也由雅閣裝飾負責；日常工作的安排、檢查由雅閣裝飾總經理或財務負責人負責。二、會計工作1、會計核算工作要嚴格遵守財經紀律及相關規(guī)定、政策，執(zhí)行公司的各項規(guī)章制度。2、會計期間分為月、季、年會計核算應按每一個會計期間進行核算，同時編制會計報表，各類經濟業(yè)務分別反映，會計核算年度自公歷1月1日起至12月31日止。3、會計核算工作按照企業(yè)會計制度執(zhí)行。4、會計記錄必須與實際發(fā)生的經濟業(yè)務及證明經濟業(yè)務的合法憑證為依據(jù)，正確、全面、綜合地反映各項經濟業(yè)務及財務狀況和經營成果。5、會

3、計事項處理必須當期進行，收入與成本費用相配比，各類經濟業(yè)務的收入與成本費用應分別記賬內核算。一個會計期間內的各項收入和與其相關聯(lián)的成本費用在同一個會計期間內核算。同一類經濟業(yè)務和與其相關聯(lián)的成本費用進行核算。6、各項財產物資應按原始成本進行核算，并在取得憑證后進行登記編號造冊。7、會計核算方法前后各期一致，一經確定不得隨意更改。8、每個會計期間結束應進行財務狀況分析及下期財務預算。9、各類會計賬簿、會計憑證分別在指定處保管、存放，每日由主管會計在下班前查點后上鎖，賬簿與憑證不得離開財務室。每月初裝訂上月會計憑證，并封章封存，查閱須在主管會計監(jiān)督下進行。10、各類報表裝訂成冊，由主管會計統(tǒng)一保管

4、，制作目錄，查閱借閱須經總經理批準。三、財務部工作職責及行為規(guī)范、財務紀律1、會計人員必須熟練掌握、運用國家有關政策、法規(guī)、制度、規(guī)定及會計核算方法，維護企業(yè)利益。對各類經濟活動、經濟業(yè)務進行全面、嚴格核算和監(jiān)督。2、會計人員要克盡職守，嚴謹工作，嚴格執(zhí)行財務制度和會計法規(guī)，嚴格按財務工作程序、規(guī)定時間及崗位職責完成本職工作。3、會計人員要正確、完整、及時的編制會計憑證、登記會計賬簿，當天發(fā)生的各項經濟業(yè)務必須在當天處理完畢，并登記各類賬簿，做到賬賬相符，賬表相符，賬實相符。4、會計人員應樹立為客戶服務的意識，主動、熱情接待客戶，為客戶辦理各項事宜。為其他部門提供及時、周到的服務，在嚴格執(zhí)行財

5、務制度的前提下，保障各部門經營業(yè)務的順利進行。5、會計人員要嚴格遵守財務紀律，對公司外部及公司其他部門人員不得談論公司經營和財務狀況，不得談論財務管理情況，不得談論與自己本職工作無關的經濟業(yè)務及賬務情況，財務人員有權拒絕支付或報銷不合理、用途不清、不符合財務手續(xù)、違反財務規(guī)定及財務紀律的任何費用。6、任何人不得以任何理由挪用或向私人借用公款，財務人員必須堅決予以拒絕。7、財務各項收款、退款必須填寫收入日報表，財務收款日報表中的所有項目必須填寫完整，不得有空格、空項。工程款項交付及退款原則上要求客戶親自辦理，不允許公司內部人員代理。此規(guī)定必須在財務部門明顯處放置告示牌向交款人明示。8、違反財務紀

6、律的，一經發(fā)現(xiàn)除由責任人承擔或賠付全部款項外，并視情節(jié)給予處分、罰款、開除等處理。9、會計人員對公司的財產有保護、保全、記錄、核算的職責和義務。四、財務人員崗位職責1、主管會計（1）負責設計名家公司日常財務具體制度的起草、修改，負責對公司各項財務制度執(zhí)行情況的監(jiān)督、檢查，負責指導會計人員的工作。（2）對各類經濟活動所發(fā)生的收入、支出進行監(jiān)督，對各項支出的正確性、合理性進行審核、簽字。（3）審核會計憑證及會計賬簿，監(jiān)督檢查會計人員工作，檢查賬簿登錄、結轉情況，檢查核對總賬與各明細賬匯總金額，每月不定期與出納盤點現(xiàn)金實物，核對賬目，檢查記賬會計及出納的賬簿登錄及結匯情況。（4）負責審定各類業(yè)務的會

7、計科目，編制相關業(yè)務的轉賬憑證、審核資金時點表。（5）負責協(xié)調、安排、調整財務人員的工作。（6）負責總賬的登記，在規(guī)定的會計期間內編制、報送會計報表，根據(jù)公司管理需要做財務分析報告。（7）保管財務結算章，在規(guī)定權限和范圍內使用財務印鑒。（8）保管、監(jiān)督會計憑證、賬簿的存放和使用。（9）對會計憑證的正確性負責，對會計科目使用的合理性負責，對會計記賬的正確性、規(guī)范性負責。（10）對會計報表的正確性負責。（11）對財務工作安排的合理性、效率性負責。（12）能夠根據(jù)公司經營管理需要進行財務管理、資金管理。（13）每日收入的款項必須交到財務，要根據(jù)具體情況安排值班人員等款。（14）負責對相關部門關聯(lián)事項

8、進行溝通、協(xié)調。（15）負責搞好外聯(lián)工作。（16）對公司財務工作流程、帳務處理方式方法等諸多方面保守秘密。（17）領導安排的其他工作。2、記賬會計（1）服從工作安排，負責登錄、核算各類總賬、明細賬，并在規(guī)定時間內完成。（2）當日經濟業(yè)務當日處理，當日憑證當日登錄，在規(guī)定的會計期間終了結算各類賬目，核對各級賬目之間的鉤稽關系，編制會計報表。（3）根據(jù)工作需要與其它部門配合，協(xié)作工作。（4）嚴格按公司規(guī)定及時間要求完成記賬、核算、報送報表等工作。嚴格按規(guī)定保管存放憑證、賬簿及其他票據(jù)存根。（5）主動接受、配合主管會計查帳、對帳。（6）完成主管會計安排的臨時性工作。（7）對賬簿登錄的正確性、完整性負

9、責，對報表的正確性、及時性負責。（8）財務主管安排的其他工作。3、出納（1）負責辦理現(xiàn)金、支票的收、支及對現(xiàn)金、支票的保管。（2）負責票據(jù)和有價證券的保管、簽發(fā)、登記。（3）負責登記現(xiàn)金、銀行日記賬，填制支出憑證和編制相關會計憑證，當日發(fā)生的經濟業(yè)務須在當日編制憑證并登錄賬簿，現(xiàn)金日記賬及現(xiàn)金必須日清月結，帳實相符，銀行日記賬必須與銀行對賬單相符，每月至少編制一張銀行對帳調節(jié)表。（4）負責編制資金時點表，財務周報表，經主管會計審核后，報送總公司財務部。（5）負責辦理物品的入庫審核，月末與行政管理賬目人員共同盤點出表。（6）每月末或不定期與主管會計清點庫存現(xiàn)金，核對日記賬，做到賬實相符，如果賬實

10、不符，需報請領導批準后及時處理，遇有重大空缺必須在第一時間內匯報總公司財務部。（7）保管、使用銀行票據(jù)的預留印鑒人名章。（8）負責借款、報銷的督促，并對不按規(guī)定時間（正常情況下為3天）報銷的人，報請公司總經理給予相應的經濟處罰。（9）負責原始憑證的審核，對不符合公司規(guī)定的原始憑證一律不予辦理報銷和結賬手續(xù)。（10）負責對財務部及各分部的收據(jù)使用情況、保管情況進行監(jiān)督和記錄，對其中發(fā)現(xiàn)的問題報告公司主管會計及公司總經理并及時處理。（11）負責對客戶交納的存折進行登記、分類保管并返回客戶。（12）對現(xiàn)金、支票、其他票據(jù)的安全、準確負責。（13）負責辦理新入職員工的工資卡、折，同時對已離職員工的工資

11、卡、折進行清理。（14）財務主管安排的其他工作。五、貨幣資金管理辦法1、銀行存款（1）由出納保管、購買及簽發(fā)支票，新購支票一律登記，簽發(fā)支票時必須在支票登記簿上登記日期、用途、金額、經手人，票根由主管會計、經手人簽字，交公司總經理審核并加蓋支票備案名章，后用于支付。（2）不得簽發(fā)空頭支票和遠期支票，簽發(fā)支票日期應填寫簽發(fā)當日日期，金額大小寫及用途填寫齊全。由主管會計復核簽字。（3）從銀行辦理信匯、電匯、匯票等業(yè)務時，必須報經總經理批準后方可辦理。（4）千元以上的支出，原則上必須使用支票支付，如不能用支票支付的須經總經理批準。（5）領用支票的用于采購付款時，領用人必須即時取得發(fā)票，否則支票不得給

12、付對方。（6）已簽發(fā)的支票遺失，使用支票人必須在發(fā)現(xiàn)遺失的1小時內報財務部出納，出納應立即向銀行掛失。由于使用中遺失支票而發(fā)生款項損失時，由使用支票人承擔全部經濟損失。支票遺失由于采取措施果斷未造成損失時，也要對責任人處以至少1000元的罰款。（7）作廢的支票，由出納進行歸檔保存。 2、現(xiàn)金（1）現(xiàn)金用于支付1000元以下的經濟業(yè)務支出及離職人員工資、補助、差旅費等。（2）收付現(xiàn)金必須核驗是否假幣，出納對收付假幣負全責。（3）不得以白條掛賬，借條抵現(xiàn)，不得挪用現(xiàn)金，庫存現(xiàn)金不超過5000元。 （4）當日現(xiàn)金收支必須核算清楚，下班前盤點清楚并與日記賬核對，做到賬實相符。（5）員工辦理公司業(yè)務借支

13、的現(xiàn)金必須在三天之內歸還，如過期不還或未報銷者將處以100元罰款。3、有價票證（1）有價票證含：水票、印花稅票、發(fā)票、收據(jù)等。（2）有價票證購買時由財務出納與行政部協(xié)同辦理入庫。（3）有價票證由出納保管，根據(jù)分公司規(guī)定領用、發(fā)放、使用。領用、發(fā)放、使用時須有經手人雙方簽字及明細記錄。每月核對賬目、盤點實物，統(tǒng)計領用情況，做到帳實相符。（5）凡有存根的票據(jù)，（發(fā)票、收據(jù)等）要對存根聯(lián)進行登記，由責任人保管、稽核。由主管會計進行檢查。使用完的票據(jù)經出納、會計人員核對無誤后，每本應注明開票金額，整理后交主管會計作為會計檔案進行歸類保管。凡有缺失的由責任人負全責并處以100元至500元罰款。（6）關于

14、收據(jù)管理詳見“收據(jù)管理制度”。（7）發(fā)票由財務統(tǒng)一購買，由主管會計保管、開據(jù)。發(fā)票由客戶本人持合同原件來公司開，并將與開票金額相符的由財務部開出的收據(jù)“客戶聯(lián)”交回。且須在合同上蓋“發(fā)票已開”字樣的章，客戶簽字辦理領取登記。特殊情況下可代開，但須加寫委托書。六、財務印鑒的使用和保管1、財務印鑒指財務專用章和銀行票據(jù)預留人名章。2、財務專用章由主管會計保管、蓋章。財務專用章只限用于銀行支票、發(fā)票、財務報表。這三項以外如使用財務專用章須經總經理批準。3、銀行票據(jù)預留印鑒人名章，由分公司出納保管，只限用于銀行票據(jù)。4、財務印鑒不得向保管人以外的任何人借用、保管，用印時必須是保管人親自蓋章或在保管人監(jiān)

15、督下使用。七、會計檔案管理1、會計檔案是指收據(jù)、發(fā)票、會計憑證、會計賬簿和會計報表等會計核算專業(yè)材料和與財務具體工作有關的合同，每月及每年統(tǒng)一由主管會計負責整理、登記造冊，長期保管。2、對會計檔案的管理必須做到妥善保管，存放有序，查找方便，嚴格執(zhí)行安全保密制度，不得隨意堆放，嚴防毀損、散失和泄密。3、會計檔案原件上不得借出，如有特殊需要須經總經理批準可提供復印件，交給經辦人使用，但不得拆散原有卷冊。4、各類會計檔案保管期限分為永久、定期二類。年度會計報表保管期限為永久保存；現(xiàn)金、銀行日記賬、會計檔案保管清冊保管期限為25年；會計憑證、明細賬、總賬、輔助帳保管期限為15年；月、季度會計報表保管期

16、限5年；銀行存款余額調節(jié)表保管期限3年。八、固定資產、低值易耗品及辦公用品管理流程辦法1、各項財產按取得的原始成本計價。購入時必須取得完整、合法的憑證，即時建立、登錄財產物品的會計賬目，詳細登記品名、型號、單價、金額、購置日期等。對實物進行編號登記，領用或使用人或責任人簽字負責。1、 固定資產由財務建“固定資產明細賬”進行核算，實物由行政部負責監(jiān)管，并于每季度末對在用固定資產進行盤點。3、低值易耗品和辦公用品由財務建二級賬目核算，由行政部建三級賬目對實物進行監(jiān)管，雙方互相核對，對在用“低值易耗品”季報盤存，對“辦公用品等庫存材料”月報盤存。4、辦公用耗材應盡量減少庫存，以一個月用量為基本采購數(shù)

17、量。購買時由行政部辦理入庫，財務人員監(jiān)督，憑入庫單報銷。5、購置單價在500元以上的固定資產及低值易耗品，須報總公司認可批準后方可購買和報銷。九、記賬規(guī)則及工作程序（一）、基本原則1、我公司采用的記賬方法是借貸記賬法。2、出納人員根據(jù)審核無誤的原始憑證編制記賬憑證，登記現(xiàn)金、銀行日記賬。3、會計人員根據(jù)主管會計審核后的記賬憑證和轉賬憑證登記明細分類賬，編制科目匯總表，登記總賬，編制有關的會計報表。4、主管會計根據(jù)各種明細賬及相關的匯總資料、報表，編制財務經營狀況表和有關各類財務數(shù)據(jù)及財務報表。5、一個財務人員可以兼管幾個崗位的工作，或將一個崗位的工作分由幾個人管理，但必須遵循出納人員不得兼管稽

18、核，會計檔案保管和收入、費用、債權、債務賬目的登記工作的規(guī)定。6、主管會計對會計工作負全責，其他人員各負其責，互相配合。（二）、收款的規(guī)定和程序（1）日常由出納負責收款，節(jié)假日由主管會計統(tǒng)一安排財務部人員值班。各項經濟業(yè)務收入的款項須按照類別進行歸類登記，在收款日表上登記日期、款項、金額、設計室、開據(jù)的收據(jù)號及雙方經手人等內容一并填寫齊全，收入任何款項均須開據(jù)公司統(tǒng)一收據(jù)。（2）值班人員所收款項應于次日交接給出納并且雙方要做交接記錄。（3）由主管會計或主管會計安排的記賬會計對收入的款項進行審核。（4）記賬會計依據(jù)審核后的憑證記賬。（三）、退款的規(guī)定和程序1、工程退款須客戶親自辦理，特殊情況可寫

19、委托書指定委托人辦理。但超過2000元的款項不允許代辦退款。2、退款的辦理程序應按分公司財務部下發(fā)的退款程序辦理。十、費用報銷的財務內部規(guī)定（一）、借款1、部門填寫用款的報請審批單，經手人、部門經理簽字，總經理批準并簽字，出納審核用途、金額及各項簽字正確、齊全交主管會計審核簽字后付款。2、財務借款憑證須經手人、出納、會計主管簽字。2、 凡借款款項必須在三日內，立即銷賬，如財務發(fā)現(xiàn)逾期不予銷賬的情況有權對當事人提出質疑并報批對其進行相應處罰。（二）、報銷1、出納審核原始憑證后填寫支出憑證。原始憑證的要求：抬頭、名稱、型號、項目、金額、數(shù)量、日期、大小寫、印章齊全、正確的稅務部門發(fā)售的統(tǒng)一發(fā)票，凡

20、有一項不符不予辦理報銷手續(xù)。固定面額的發(fā)票，必須注明日期、實際發(fā)生金額。2、一次性購買數(shù)量較多的物品或材料，發(fā)票填寫不下的可附明細單，明細單需加蓋與發(fā)票一致的印章。3、支出憑證須經手人、出納、主管會計、總經理（按以上順序）簽字后予以報銷，憑證加蓋“付訖”章。4、支出憑證大小寫金額、名稱、項目均不得涂改，憑證金額必須與原始發(fā)票金額一致。實際支出小于票面金額的由主管會計在發(fā)票上簽字注明。實際支出大于票面金額的退回重新開具發(fā)票?！案队櫋庇≌虏坏脡涸诟犊罱痤~上。5、支票付款由出納制作支出憑證，主管會計、經手人在支出憑證及支票票根簽字后，報總經理，總經理在憑證上簽字后方能付款。6、找總經理審批時，凡是事

21、先申請用款的，須帶申請表一同交總經理審批。7、白條和收據(jù)一律不得報銷入賬，如仍查出有白條和收據(jù)入賬情況則給予相應人員一次性20-50元的罰款。 設計名家建筑設計名家工程有限責任公司設計名家裝飾薪酬制度設計名家裝飾工程設計有限公司設計名家裝飾薪酬制度（一）設計名家裝飾薪酬制度采用最先進的利潤管理分配模式為設計原則，遵循以人為本，考核與激勵并存，上不封頂，下要保底，利潤超出部分全員獎勵的公正公平的獎金制度：一.公司核定利潤：合同價毛利32%，項目經理責任制工資6%已含在預算中， 二.公司核定凈利潤：11%，20%作為公司的綜合支出由財務部負責合理控制并及時提示各部門超支費用，節(jié)約的利潤60%作為各

22、部門獎勵，其中財務部獎勵節(jié)約部分的20%，設計部10%，行政部10%，業(yè)務部10%，工程管理中心10%，各部門相互監(jiān)督杜絕浪費，合理支出各項費用三.支出與獎金比例：1. 廣告活動綜合支出：2%2. 營銷部：2%營銷部底薪行動力考核業(yè)績考核年終獎勵電話營銷1000元邀約50個準客戶到會參加活動，超出50人，每多約一人參加獎勵20元每月5萬元以內無提成，5萬以上提成1%，設計費10%作為獎勵，5萬以內少1萬扣底薪100元全年累計完成100萬以上含100萬獎勵6000元業(yè)務經理1200元邀約50個準客戶到會參加活動，超出50人，每多約一人參加獎勵20元每月5萬元以內無提成，5萬以上提成1%，設計費1

23、0%作為獎勵，5萬以內少1萬扣底薪100元全年累計完成100萬以上含100萬獎勵6000元3. 設計部獎金制度：5%以內設計級別底薪補貼KPI考核升職精英設計師1500元300元1單6萬，少1萬減薪300元累計60萬升為主任設計師主任設計1600元600元2單6萬，少1萬減薪300元累計100萬升為首席設計師首席設計1800元700元2單6萬，少1萬減薪300元累計200萬升為設計總監(jiān)設計總監(jiān)2000元1000元2單6萬，少1萬減薪300元累計350萬升為副總或申請開分公司獎金提成：業(yè)績提成比例年終考核年終獎金月度排名獎金610萬2%100萬3000元第一名800元10125萬2.5%150萬

24、5000元第二名500元25萬以上3%250萬8000元 獎金發(fā)放扣除考核最低指標部分：a) 如某精英設計師當月完成15萬業(yè)績；1800元+（15萬-6萬）X3.5%=4950元b) 如某精英設計師當月完成25萬業(yè)績；1800元+（25萬-6萬）X5%=11300元c) 如某主任設計師當月完成15萬業(yè)績；2200元+（15萬-6萬）X3.5%=4950元d) 如某主任設計師當月完成25萬業(yè)績；2200元+（25萬-6萬）X5%=11700元e) 如某首席設計師當月完成15萬業(yè)績；2500元+（15萬-6萬）X3.5%=5650元f) 如某首席設計師當月完成25萬業(yè)績；2500元+（25萬-6萬

25、）X5%=12000元g) 如某設計總監(jiān)當月完成15萬業(yè)績；3000元+（15萬-6萬）X3.5%=6150元h) 如某設計總監(jiān)當月完成25萬業(yè)績；3000元+（25萬-6萬）X5%=12500元繪圖員工資由設計師承擔按規(guī)定工資/獎金中支付.4.綜合部經理:A)底薪:2000元,每月家裝部業(yè)務50萬以內無獎金,50萬以內少1萬自愿減薪10元,50-100萬獲得0.1%的獎金,100萬以上獲得0.2%的獎金,全年完成800萬以內無獎金,800萬以上獎勵0.1%的年終獎金B(yǎng))財務部經理:按原來不變,增加20%的節(jié)約利潤獎勵C)前臺:按原來不變,增加電話邀約簽單獎勵0.8%無考核 5.工程部:工資不

26、變,增加1%品質管理獎金由工程部經理和監(jiān)理平均分配,當月業(yè)績50萬以內無獎金,50萬以上獎勵1%,利潤平均確保32%責任利潤,低于32%部分工程部承擔20%從提成中減出(總經理關系客戶特批除外),工程部管理人員2人,代監(jiān)理驗收1次50元,從月度獎金中支付6.其他部門不變7.副總經理:底薪2500元,50萬以內無獎金,每少1萬減10元,50萬以上0.5%8.總經理:底薪3000元,50萬以內無獎金每少1萬減10元,50萬以上0.5%辦公耗材:0.2%辦公租金:培 訓: 基金1%,員工支付50%,企業(yè)支付50%,差旅費基金支付50%福 利:0.3%設計師薪酬及考核（二）1.薪酬結構：主材設計師的薪

27、酬采取“底薪 + 提成”的結構模式2.底薪部分：2.1 以各分部每月主材設計師銷售的主材集成總額為主要依據(jù)，具體金額如下；主材集成產 值P（萬）底薪結構 P<88P<1515P<2525P基本工資400550600700職務工資550700850850績效工資200250250350崗位津貼50100100100底薪（元）12001600180020002.2 主材集成總額的計算：主材集成產值 = 各品類主材的銷售回款額 該品類主材的集成度2.3 底薪中的基本工資、職務工資、崗位津貼的發(fā)放以主材設計師當月實際出勤天數(shù)為主要依據(jù)，績效工資的發(fā)放以主材設計師的考核成績?yōu)橹饕罁?jù)；

28、2.4 主材設計師的考核包括工作結果考核（70%）及工作過程考核（30%）兩部分，具體考核辦法及評分細則詳見主材設計師月度考核表；2.5 績效工資的計算方法：實得績效工資 = 績效工資標準 考核得分率（工作結果部分 + 工作過程部分）工作結果部分得分 = 工作結果考核指標 完成率 該指標的標準分工作過程部分得分 = 工作過程中日常管理考核得分考核得分率 = （工作結果部分得分 + 工作過程部分得分）÷ 100分 100%3.提成部分3.1提成基數(shù)：以各分部主材設計師當月主材銷售的集成產值加減主材退、補貨集成產值后的金額作為提成基數(shù)。凡是參加公司集成的簽單客戶，所享受的優(yōu)惠方式與當月公

29、司推出主材集成度相應，如果客戶在其他月份發(fā)生退、補貨情況，一律按客戶簽單月的優(yōu)惠方式計算退、補貨的集成度。不得按發(fā)生退補貨當月的主材集成度進行計算。即：提成基數(shù) = 當月新增主材集成產值 各品類主材的退貨金額 該品類主材的集成度 + 各品類主材的補貨金額 該品類主材的集成度3.2提成比例：以各分部主材設計師當月主材回款任務完成比率作為確定提成比例的依據(jù)。月度回款任務以公司每月下達至分部的具體金額為準；月度實際回款額以財務部每月7日至次月6日所收取的各種主材款項為準，包括定金預付款、主材貨款等等?；乜钊蝿胀瓿陕?= 月度實際回款額 ÷ 月度回款任務 100%回款任務完成率VV 80%8

30、0% < V 100%100% < V 提成比例0.5%1%1.5%3.3 提成計算： 提成 = 提成基數(shù) 回款任務完成率對應的提成比例4.回款額的計算：當月發(fā)生退貨時，將當月退貨按其實際發(fā)生金額與當月主材銷售回款額進行沖抵；當月發(fā)生補貨時，按其實際發(fā)生金額計入當月銷售。5.主材優(yōu)惠返現(xiàn)處理：當按照公司營銷政策需給客戶返現(xiàn)時，應在返現(xiàn)發(fā)生當月將返現(xiàn)部分的已發(fā)提成從主材設計師當月提成中扣除；扣款金額 = 主材部分返現(xiàn)金額 1%6.其他說明：6.1 材料部每月底制定各市場分部下月度主材銷售回款任務并下發(fā)至各主材設計師；6.2 材料部具體負責各主材設計師的考核并于每月6日前將考核結果報至

31、人力資源部薪酬專員，人力資源部負責主材設計師的底薪核算。6.3 材料部每月初按本方案核算各主材設計師當月提成，并于每月12日前報財務部審核。本方案自2008年1月1日起實施，發(fā)放主材設計師2008年1月份薪資時執(zhí)行此方案。設計師制度1制度的目的及適用范圍1.1制度的目的：為了提升集團設計師的整體素質,規(guī)范合同、預算、圖紙、工程服務等各方面的工作要求。根據(jù)公司的規(guī)范制度，制定該評分管理辦法。1.2制度的適用范圍：本制度適用于集團各設計分部、集團設計中心。2制度內容2.1評分原則：2.1.1監(jiān)察部對設計師每月進行一次評分考核，以50分為基礎底限，對當月評分超出50分（不含50分）的設計師給予經濟處

32、罰；對記評50分以下的設計師予以警告。2.1.2處罰標準：每分記罰標準額為3元。2.1.3記罰方法：每月記評超出50分的，按實際分值乘以記罰標準額。例：設計師甲月評計80分，則80 r3元=240元。2.1.4監(jiān)察部對設計師每季度進行綜合記評，即為每月實際記評分數(shù)的累計相加，對超出100分的按實際分數(shù)根據(jù)記罰標準進行處罰。此項對該季度內已經被扣罰處理的設計師不在適用。2.3評分的具體內容：2.3.1對客戶電話回訪、檢查工地事項及該事項的記評分值。1、客戶投訴設計師的 100分2、到工地檢查次數(shù)不夠3次的，每缺一次 （以工地登記表簽字為準） 20分2.3.2變更單中的問題事項及該事項的記評分值。

33、3、客戶、設計師、工程監(jiān)督、分部經理 未簽字出現(xiàn)任意一項的 2分4、變更內容、數(shù)量、單價未填寫或填寫 不全的 2分5、分部名稱未填寫的 2分6、變更單中洽商日期未填寫的 2分7、原變更單作廢未向監(jiān)察部說明的 5分8、變更單由工程監(jiān)督送回公司的 5分14、變更單7日內未送回監(jiān)察部的 5分15、經退改仍不合格的 5分9、實際減項金額未填寫或填寫 不正確的 10分10、減項未扣除優(yōu)惠金額的 10分11、減項未扣除各市場促銷 優(yōu)惠金額的 10分12、變更金額計算錯誤的 10分13、扣除管理費未填寫或填寫 不正確的 10分2.3.3合同中的問題事項及該事項記評分值。17、 合同說明表填寫不全或未填寫的

34、10分18、 填寫合同所有的文字、數(shù)字、 字跡不工整、不清晰，出現(xiàn) 任意一處的 10分19、 合同金額大小寫內容的填寫不符合 KDJC2004001審核合同、設計文件 管理規(guī)范出現(xiàn)任意一處 10分20、合同金額填寫錯誤的 10分21、合同的補充條款填寫不全或 未填寫 10分22、合同金額填寫錯誤與預算總計金額 不一致 10分23、合同第1頁至第7頁應填寫內容 缺少任意一項的 10分2.3.4圖紙中的問題事項及該事項的記評分值。24、全套圖紙裝訂順序顛倒、混亂的 5分25、圖紙的圖框中(包括客戶在內的)各方簽字不工整、不入格、不簽日期，出現(xiàn)任意一種情況的 5分26、圖名位置不符合KDJC2004

35、001審核合同、設計文件管理規(guī)范任意一處的 5分27、平面布置圖中缺少功能間名稱和面積數(shù)據(jù)出現(xiàn)任意一處的 5分28、設計說明和備注的位置不符合KDJC2004002裝修工程施工設計圖紙制作規(guī)范出現(xiàn)任意一處的 5分29、平面布置圖中沒畫方向指示座標或方向指示座標位置不正確的 5分30、圖紙中缺少封面或圖紙目錄的 10分31、缺少功能間和主要部位的基本尺寸標注出現(xiàn)任意一處的 5分32、頂面布置圖缺少各房間室內標40、圖形線、尺寸線和尺寸界限的線型、線寬不符合2004002裝修工程施工設計圖紙制作規(guī)范出現(xiàn)任意一種情況達3處及以上的 10分41、圖名、內容的文字、數(shù)字、尺寸數(shù)據(jù)的標注規(guī)格不符合KDJC

36、2004002裝修工程施工設計圖紙制作規(guī)范中任意一種情況 10分高出現(xiàn)任意一處的 5分33、全套圖紙中錯誤使用剖切符號，索引符號詳圖符號出現(xiàn)任意一處的 5分34、廚房、衛(wèi)生間立面展開圖缺少墻面材料、規(guī)格和顏色標注在2處及以下的 5分35、圖紙封面的項目、分部、設計師三個欄目中的任意一項未打印的 10分36、圖紙目錄、圖號登錄錯誤的 10分37、圖紙中缺少KDJC2004001審核合同、設計文件管理規(guī)范中第2.3.4條的A、B、C、D 4種平面圖的任意一種的 10分38、圖紙中缺少廚房、衛(wèi)生間立面展開圖任意一種的 10分39、所有圖紙中各例圖名不正確或沒有圖名，出現(xiàn)任意一種情況的 10分42、施

37、工詳圖與各有關平面圖的同一內容的工藝作法、尺寸數(shù)據(jù)不一致的 10分43、圖紙中所有圖框各欄目沒有按照KDJC2004002裝修工程施工設計圖紙制作規(guī)范進行打印和填寫的 10分44、退件修改出現(xiàn)草寫、草畫任意一處的 5分2.3.5預算中的問題事項及該事項的記評分值。45、預算中包括客戶在內的各方簽字 不工整、不清晰，出現(xiàn)任意一處的5分46、預算中列有項目、制作有形狀的 內容，缺少施工詳圖的 10分47、預算中列有項目，制作有形狀的 內容，而平面布置圖、頂面布置圖、 地面鋪裝圖、施工詳圖中缺少一致 名稱出現(xiàn)任意一處的 10分48、預算中列有門和門套的項目，缺少 門樣圖和門套線斷面圖的 10分49、

38、預算未使用公司報價系統(tǒng)的表格 體系編制預算的 10分50、預算未使用工程量統(tǒng)計明細表 編制預算的 10分51、工程量統(tǒng)計明細表和預算單 中所有的文字、數(shù)字高度低于2MM 且不易辯認，出現(xiàn)任意一處的 10分52、預算套用公司報價錯誤出現(xiàn) 任意一處的 10分53、預算計算錯誤的 10分54、預算工程量少報、漏報的 10分55、使用公司促銷優(yōu)惠條件錯誤出現(xiàn) 任意一處的 10分56、以項為單位的制作項目，未注明 套用（或參照）*作法報價，和未 注明征求工程部某某工程師或 工長答復的 10分57、退件中預算問題不答或解釋不清的 30分2.3.6其它問題事項及該事項的記評分值：58、接到退件7日內未交回監(jiān)

39、察部的10分3.設計師給公司造成經濟損失、退單的，承擔公司的管理費和全部的經濟損失。4.制度的執(zhí)行措施：4.1監(jiān)察部于次月10日將設計師工作質量的記評分數(shù)結果，通報人力資源部，由人力資源部通知各個設計分部，分部經理向設計師宣講。4.2各設計分部收到退件后應作登記。退件統(tǒng)一由分部經理負責管理收發(fā)。經理最遲在收到退件后第二天交給設計師。設計師收到退件和修改后返回退件都要在經理的登記簿上簽字。設計師及時修改退件并按時返回。經理在第二天未及時交給設計師退件的，直接對其罰款50元。分部經理、設計師如發(fā)生丟失退件的，直接對其罰款100元。4.3由各個設計分部經理負責管理退件。5.制度執(zhí)行：本規(guī)定自2008

40、年7月10日起執(zhí)行。6.制度的培訓、檢查：本制度的執(zhí)行由監(jiān)察部審圖員進行培訓，制度的執(zhí)行有監(jiān)察部經理負責檢查。7.制度的解釋與修訂：本制度由監(jiān)察部經理負責解釋與修訂。設計師評級 1. 關于設計師職業(yè)技能評定調整的說明：2008年度設計師職業(yè)技能評定將在設計師季度評定中取消對于專業(yè)技能、專業(yè)經驗、從業(yè)經歷、綜合素質的考評。繼續(xù)沿用設計師升降級的級別評定管理辦法，實行季度集成產值、季度集成主材占基礎家裝比例、晉級專業(yè)知識測試及主任與資深級別設計師的設計方案答辯等硬性考核指標，只有各考核指標同時達到公司規(guī)定的各級別標準時方可晉升至相應級別。 2. 各級別集成產值標準的調整：見下表：季度集成產值（P）

41、（萬元）P5151>P2323>P1414>P66>P可申報級別主任資深高級普通酌情按照助理試用或終止、解除勞動關系月底薪（元）3500250018001000500說明：自2008年1月份進行本年度首次設計師評級起，欲申報主任級別的設計師季度集成產值需達到51萬元以上（含），申報資深級別設計師季度集成產值需達到23萬元以上（含），申報高級級別的設計師季度集成產值需達到14萬以上（含）；對于具備申報主任、資深、高級級別的設計師，設計師評級委員會結合其他考核指標確定申報人員的最終級別。對于季度集成產值在6萬元以上（含）、14萬以下的設計師，定級為普通設計師；對于季度集成產

42、值在6萬元以下的設計師及轉正定級兩個月簽單集成產值在4萬元以下的設計師，由設計師評級委員會成共同商討以確定此類設計師按終止勞動關系、解除試用關系或繼續(xù)留用（留用人員底薪按助理設計師標準計發(fā)）。 3. 評級方法的調整： 3.1集成主材占基礎家裝產值比例：申報高級及以上級別的設計師，季度主材集成產值與基礎家裝之比不得低于20%，或者按如下3.4.1條款所列方式進行補貼折算后不低于20%；由設計師評級委員會根據(jù)進行補貼折算后的基礎家裝產值、主材占基礎家裝比例及其他評級考核指標為設計師最終定級。 3.2考試成績：由低級別設計師晉級為高級別設計師必須參加設計師評級委員會統(tǒng)一組織的設計師專業(yè)知識考試，且考

43、試成績不得低于80分（滿分120分），或者按如下3.4.2條款所列方式進行補貼折算后不低于80分；否則視為晉級失敗，維持原級別。專業(yè)知識考試時申報人員只能選報參加與本人申報級別一致的專業(yè)知識測試，且僅一次考試機會，對未按時參加考試或考試不合格者的申報人員不安排補考。 3.3申報主任、資深級別設計師的加試：對于申報主任、資深級別的設計師，除參加專業(yè)知識考試外，需加試設計方案。屆時評級委員會指定戶型由申報人員出具設計方案并限時交回，評級委員會安排設計方案答辯并組織相關人員與會共同評審，答辯未通過者不得晉級。 3.4集成產值補貼折算“集成主材占基礎家裝產值比例”或“考試成績”：新的設計師評級體系允許

44、超過設計師各級別季度集成產值標準部分的產值對“集成主材占基礎家裝產值比例”或“考試成績”進行補貼折算；但“集成主材占基礎家裝產值比例”和“考試成績”只能任選一項進行補貼折算，即此兩項指標必須本身有一項指標無須進行折算即為合格；對于此兩項指標均不合格者不得采用此種補貼折算方式進行折算補貼。 3.4.1集成產值補貼折算“集成主材占基礎家裝產值比例”：以該設計師季度內集成主材的產值與基礎家裝產值比例為基數(shù)（V），在此基礎之上，通過季度內集成產值與各級別標準相比較取其超額的部分對基數(shù)（V）進行補貼折算，折算標準為：季度集成產值51萬以上的部分，每2萬元產值折算為1%與基數(shù)（V）累加（不足2萬元不計）；

45、季度集成產值51萬以下的部分，每3萬元產值折算為1%與基數(shù)（V）累加（不足3萬元不計）。例：某設計師季度內簽單集成產值58萬，其中基礎家裝產值50萬，集成主材8萬；則集成主材占基礎家裝產值比例為16%，即：基數(shù)（V）等于16%，不足20%，需進行補貼折算4%；按上述方式進行折算后，其集成產值為48萬元，對應為資深設計師級別，若該設計師其他考核指標順利通過的話，則其級別應定為“資深設計師”。 3.4.2 集成產值補貼折算“考試成績”：設計師晉級考試中專業(yè)知識成績未達到80分者，每差1分可用2萬元集成產值折算補貼（不足2萬元不計）。例：某設計師季度內簽單集成產值30萬，申報資深設計師，除專業(yè)知識測

46、試成績?yōu)?6分不合格外，其他各項指標均合格。則對按上述方式對其考試成績進行折算補貼4分；折算后集成產值為22萬，與其對應的級別為高級設計師，則此設計師最終定級應為“高級設計師”。 4. 提成調整：每單集成產值（萬元）產值<2.52.5產值<44產值<66產值提點2%4%5%6% 5本調整方案自2008年4月1日起開始實施；即2008年5月份發(fā)放設計師4月份工資及提成時啟用本方案；關于設計師職業(yè)技能評定部分，2006年度4月份首次設計師職業(yè)技能評定時仍沿用原方案，7月份進行設計師職業(yè)技能評定時啟用本方案。設計師季度評級考核辦法一、本制度適用范圍：本制度適用于北京分公司各設計分部

47、設計師二、評級考核周期：本考核以季度為單位進行設計師技能評定考核三、設計師季度評級目標產值：主任資深高級普通工程（萬元）45302518主材（萬元）30251510設計費（萬元）2.71.80.9不做要求*依據(jù)集團下達給各分公司的月度產值總任務，結合各分的設計師人員結構現(xiàn)狀制定季度評級目標產值標準。四、設計師季度評級工作質量評定及考試：主任資深高級普通工作質量90分以上90分以上90分以上90分以上專業(yè)知識考試80分以上80分以上80分以上80分以上各項培訓考試75分以上75分以上75分以上75分以上專業(yè)答辯一次通過一次通過不做要求不做要求五、季度及月度目標產值考核指標計算規(guī)則：1. 基礎工程

48、以實際合同額加實際發(fā)生的增減項為準。2. 主材銷售以客戶已簽定主材定單并交納全款的實際銷售額加退補貨實際金額為準，定金及預付款不計入主材銷售額。3. 設計費以客戶實際交款額為準。4. 助理級設計師評定普通級以上的，基礎產值、主材產值需各加相應級別設計費金額標準的二倍。六、季度評級工作質量評定及考試辦法：1. 合同簽訂、報價、制圖綜合得分不得低于90分，否則回總部學習經考試合格后視為通過。2. 專業(yè)知識考試80分為及格，未及格的不予以補考。4. 季度內公司組織的各項培訓考試平均成績不低于75分且無不及格記錄。3. 專業(yè)知識答辯要求一次通過，一次未通過的不予以補考。七、考試制度：1. 每年初進行一

49、次等級考試，通過相應級別考試的在一年內評定相應級別時可免考。2. 評定已通過級別的更高級別時需再次進行考試和答辯。八、客戶重大投訴： 在完成以上各項考核指標的情況下如出現(xiàn)重大客戶投訴的，除承擔相關責任外按下降一級評定。設計師月度績效考核辦法以設計師季度評級目標產值為依據(jù)，為了充分發(fā)揮薪酬績效考核的激勵作用，促進各部門設計師按時按質完成公司制定的目標，特制定本薪酬考核制度。一、本制度適用范圍：本制度適用于分公司各設計分部設計師。二、薪酬績效考核周期：本考核以月度為單位進行績效考核。三、設計師薪酬結構：基礎績效工資+業(yè)績提成（工程、主材、設計費）+獎金四、設計師月度考核目標產值：主任資深高級普通助

50、理工程（萬）15121085主材（萬）9642.41.3*依據(jù)集團下達給北分的月度產值總任務，結合北分的設計師人員結構現(xiàn)狀制定月度考核目標產值標準。五、月度目標產值考核指標計算規(guī)則：5. 基礎工程以當月實際合同額加上月實際發(fā)生的增減項為準。6. 主材銷售以客戶已簽定主材定單并交納全款的實際銷售額加上月退補貨實際金額為準，定金及預付款不計入主材銷售額。六、設計師薪酬方案：級別基本工資業(yè)績績效工作質量考核工程績效主材績效主任級1050（元）1050（元）700（元）700（元）資深級750（元）750（元）500（元）500（元）高級540（元）540（元）360（元）360（元）普通級300（元

51、）300（元）200（元）200（元）助理級150（元）150（元）100（元）100（元）七、考核辦法：1. 設計師工程績效工資按當月完成比例發(fā)放，當月未簽單的取消工程績效工資及工作質量考核工資，連續(xù)二個月基礎工程產值未達到80%的第二個月下調一級。連續(xù)二個月未簽單的視情況按停單學習處理，合格后重新上崗或按離職處理，第二個月無工資。主材績效工資按實際完成比例發(fā)放，連續(xù)二個月未完成主材銷售指標80%的按停單學習主材知識處理，合格后重新上崗。工作質量考核工資按實際考核結果發(fā)放，連續(xù)二個月工作質量考核平均未達到80分的按停單學習相關制度及規(guī)范處理，合格后重新上崗。2. 基礎工程及主材提成的方案暫時

52、不做調整。3. 未按公司規(guī)定辦理開工日期變更單的罰款100元。4. 未按公司規(guī)定辦理增減項變更單的罰款200元。5. 因設計變更未及時補充圖紙的罰款50元。6. 因設計師圖紙、報價問題，后期服務不到位、不及時，沒有貫徹落實公司各項規(guī)章制度等問題造成的客戶投訴，經客戶工作部查實后視為有效投訴，處罰200元。重大投訴處以500元3000元的處罰。7. 因設計師責任造成的經濟損失由設計師承擔，由設計師責任造成的客戶退單按合同額的35%承擔公司損失。8. 各設計分部上報客戶表揚時需同時上交見證性資料，并且通過客戶工作部回訪核實后視為有效表揚進行獎勵。9. 新入職設計師入職當月不參與考核。小企業(yè)財務管理制度范本財務管理制度 一、 總則 1、 依據(jù)中華人民共和國會計法、企業(yè)會計準則制定本制度； 2、 為規(guī)范公司日常財務行為，發(fā)揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，便于公司各部門及員工對公司財務部工作進行有效地監(jiān)督，同時進一步完善公司財務管理制度，維護公司及員工相關的合法權益，制定本