新三板盡職調(diào)查清單(最新)

1、 機(jī)密AAA進(jìn)入全國(guó)中小企業(yè)股份轉(zhuǎn)讓系統(tǒng)（新三板）掛牌項(xiàng)目盡職調(diào)查清單推薦主辦券商：二一六年一月目 錄致辭3重要提示：4表一：法律盡職調(diào)查所需材料5表二：財(cái)務(wù)盡職調(diào)查所需資料8表三：行業(yè)盡職調(diào)查所需資料10附表一：重大合同統(tǒng)計(jì)匯總表12附表二：貸款合同匯總表13附表三：擔(dān)保情況匯總表14附表四：土地匯總表15附表五：房產(chǎn)匯總表16附表六：土地租賃匯總表17附表七：在建工程匯總表18附表八：房屋租賃匯總表19附表九：知識(shí)產(chǎn)權(quán)匯總表20致 辭某公司：根據(jù)企業(yè)改制以及新三板的相關(guān)要求，我公司需要對(duì)貴公司某公司有限公司（以下簡(jiǎn)稱“某公司”）進(jìn)行盡職調(diào)查?，F(xiàn)將我們需要了解的有關(guān)事項(xiàng)列示清單如下，請(qǐng)?zhí)峁┫?/p>

2、關(guān)資料并協(xié)助核查。本清單所列文件僅是項(xiàng)目組基于初步盡職調(diào)查而提出，項(xiàng)目組將根據(jù)持續(xù)盡職調(diào)查的情況，可能要求相關(guān)各方進(jìn)一步提供相關(guān)文件。本次盡職調(diào)查的對(duì)象主要包括：(1) 某公司；(2) 某公司控股和參股企業(yè)；(3) 某公司的所有股東及其最終權(quán)益持有人(實(shí)際控制人)。對(duì)于以下盡職調(diào)查清單中不適用的項(xiàng)目，可根據(jù)實(shí)際情況提供相應(yīng)的資料或文件。項(xiàng)目組將按照有關(guān)法律規(guī)定、執(zhí)業(yè)規(guī)范及相關(guān)各方的要求，對(duì)所有提供給本公司的保密資料承擔(dān)保密義務(wù)。重要提示：1、請(qǐng)?zhí)峁┰膾呙瑁噪娮影娴姆绞桨l(fā)送給聯(lián)絡(luò)員郵箱；2、請(qǐng)將本文件也一并發(fā)送給聯(lián)絡(luò)員郵箱：如果某資料已提供，請(qǐng)?zhí)顚憽笆恰?，否則請(qǐng)?zhí)顚憽胺瘛辈⑻峁┱f明；如有此

3、類文件，但暫時(shí)無法提供，請(qǐng)?zhí)顚懺凇拔刺峁┵Y料說明”中填寫“待提供”；3、目前所列的資料清單僅為初步了解公司之用途，隨著現(xiàn)場(chǎng)工作的深入開展還需貴公司進(jìn)一步提供其他資料；4、對(duì)于公司曾發(fā)送或預(yù)測(cè)將要發(fā)生的重大事項(xiàng)或涉嫌違規(guī)的事項(xiàng)，無論是否包含在本盡職調(diào)查范圍內(nèi)，貴公司均因撰寫補(bǔ)充材料向聯(lián)絡(luò)員說明；5、本盡職調(diào)查清單請(qǐng)貴公司有關(guān)部門和人員本著真實(shí)、準(zhǔn)確、完整的原則按下列表格順序提供并注明序號(hào)，并保證不存在虛假記載、誤導(dǎo)性陳述及重大遺漏。表一：法律盡職調(diào)查所需材料法律盡職調(diào)查所需材料序號(hào)所需材料是否已提供未提供資料說明1在工商局登記的自公司成立至今所有的工商檔案2公司營(yíng)業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼

4、證3董事會(huì)、總經(jīng)理辦公會(huì)等會(huì)議記錄4公司所有規(guī)章制度5公司擬開展新項(xiàng)目及對(duì)外投資等的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估報(bào)告6各部門及各業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)流程，含授權(quán)與審批、復(fù)核與查證、業(yè)務(wù)規(guī)程與操作程序、崗位權(quán)限與職責(zé)分工、相互獨(dú)立與制衡、應(yīng)急與預(yù)防等7公司聘請(qǐng)的法律顧問（律師事務(wù)所等）名稱及姓名、電話8公司股權(quán)結(jié)構(gòu)圖、組織結(jié)構(gòu)、股東名冊(cè)9公司正在履行的所有合同，含采購(gòu)、銷售廣告等所有有效合同10公司對(duì)外投資項(xiàng)目、金額、決策履行程序說明11公司無形資產(chǎn)的權(quán)屬證明12公司章程、股東大會(huì)、董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)會(huì)議記錄、決議，三會(huì)，高級(jí)管理人員的構(gòu)成情況和職責(zé)13公司管理層就公司治理機(jī)制執(zhí)行情況出具說明和自我評(píng)價(jià)14固定資產(chǎn)的資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移

5、合同、資產(chǎn)交接手續(xù)和購(gòu)貨合同及發(fā)票15房產(chǎn)證、土地使用權(quán)證、商標(biāo)、專利、版權(quán)、特許經(jīng)營(yíng)權(quán)、非專利技術(shù)及其他無形資產(chǎn)的權(quán)屬證明文件及相關(guān)合同，請(qǐng)盡可能一并提供一致電子版和紙質(zhì)版16股東單位、員工名冊(cè)及勞務(wù)合同，本公司工資明細(xì)表，本公司福利費(fèi)繳納憑證17高級(jí)管理人員就是否在股東單位中雙重任職出具書面聲明18公司的機(jī)構(gòu)是否與控股股東完全分開且獨(dú)立運(yùn)作，是否存在混合經(jīng)營(yíng)、合署辦公的情形，是否完全擁有機(jī)構(gòu)設(shè)置自主權(quán)19公司控股股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照。請(qǐng)公司有關(guān)人員從公司控制股東、實(shí)際控制人及其控制的其他企業(yè)業(yè)務(wù)性質(zhì)、客戶對(duì)象、可替代性市場(chǎng)差別等方面說明不與公司構(gòu)成同業(yè)競(jìng)爭(zhēng)20管理層

6、就公司對(duì)外擔(dān)保、重大投資、委托理財(cái)、關(guān)聯(lián)方交易等事項(xiàng)的情況、是否符合法律法規(guī)和公司章程，及其對(duì)公司影響的書面說明21管理層持股的鎖定情況，最近兩年管理層的變動(dòng)情況，公司為穩(wěn)定管理層所采取的措施或擬采取的措施22公司管理層簽字的關(guān)于誠(chéng)信狀況的書面說明，包括以下內(nèi)容：（1）最近兩年內(nèi)是否因違反國(guó)家法律、行政法規(guī)、部門規(guī)章、自律規(guī)則等受到刑事、民事、行政處罰或紀(jì)律處分（2）是否存在因涉嫌違法違規(guī)處于調(diào)查之中尚無定論的情形（3）最近兩年內(nèi)是否對(duì)所任職（包括現(xiàn)任和曾任）的公司因重大違法違規(guī)而被處罰負(fù)有責(zé)任（4）是否存在個(gè)人負(fù)有數(shù)額較大債務(wù)到期未清償?shù)那樾危?）是否有欺詐或其他不誠(chéng)實(shí)行為等情況23公司最近

7、兩年是否存在違法違規(guī)行為或受過稅務(wù)、工商、環(huán)保、土地、質(zhì)檢、勞動(dòng)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等部門的行政處罰，若有，請(qǐng)?zhí)峁┰敿?xì)資料24公司股東的股份是否存在質(zhì)押等轉(zhuǎn)讓限制情形、以及是否存在股權(quán)糾紛或潛在糾紛，并出具書面聲明25是否有因環(huán)境保護(hù)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)、產(chǎn)品質(zhì)量、勞動(dòng)安全、人身權(quán)等原因產(chǎn)生債務(wù)26公司出具有關(guān)公司生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)是否符合環(huán)境保護(hù)要求的書面聲明27管理層對(duì)公司重大訴訟、仲裁及未決訴訟、仲裁事項(xiàng)情況及其影響的書面聲明28公司控制股東及實(shí)際控制人的組織結(jié)構(gòu)（參控股子公司、職能部門設(shè)置）29控制股東及實(shí)際控制人、股東及主要股東如為自然人的因提供有關(guān)國(guó)籍、永久境外居留權(quán)、身份證號(hào)碼及住所的說明30控制股東及實(shí)

8、際控制人、股東及主要股東的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、最近一年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告及審計(jì)報(bào)告31控制股東及實(shí)際控制人控制的其他公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、最近一年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告32控股子公司、參股子公司的營(yíng)業(yè)執(zhí)照、公司章程、最近一年及一期的財(cái)務(wù)報(bào)告和審計(jì)報(bào)告33重要控股子公司、參股子公司的主要其他合作方的情況和相關(guān)資料34員工人數(shù)及變化、專業(yè)結(jié)構(gòu)、受教育程度及年齡分布的說明35執(zhí)行社會(huì)保障制度、住房制度改革、醫(yī)療制度改革的情況說明36勞動(dòng)合同樣本37社保證明和相關(guān)費(fèi)用繳納憑證38公司獲得的主要榮譽(yù)和證書39董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員及核心技術(shù)人員簡(jiǎn)歷表二：財(cái)務(wù)盡職調(diào)查所需資料財(cái)務(wù)盡職調(diào)查所需資料序

9、號(hào)所需資料是否已提供未提供資料說明1公司聘用的審計(jì)機(jī)構(gòu)（會(huì)計(jì)師事務(wù)所）名稱及該所聯(lián)系人姓名、電話2公司兩年一期審計(jì)報(bào)告（由會(huì)計(jì)師事務(wù)所提供）3應(yīng)收賬款詳細(xì)資料，含應(yīng)收賬款余額、賬齡、發(fā)生時(shí)間、對(duì)方名稱、壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況及明細(xì)（最近一期期末）4應(yīng)收賬款賬齡較長(zhǎng)的對(duì)方名稱及形成原因5應(yīng)付賬款詳細(xì)資料，含應(yīng)收賬款余額、賬齡、發(fā)生時(shí)間、對(duì)方名稱、壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況及明細(xì)（最近一期期末）6應(yīng)付賬款賬齡較長(zhǎng)的對(duì)方名稱及形成原因7其他應(yīng)收款詳細(xì)資料，含應(yīng)收賬款余額、賬齡、發(fā)生時(shí)間、對(duì)方名稱、壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況及明細(xì)（最近一期期末）8其他應(yīng)收款賬齡較長(zhǎng)的對(duì)方名稱及形成原因9其他應(yīng)付款詳細(xì)資料、含應(yīng)付賬款余額、賬齡

10、、發(fā)生時(shí)間、對(duì)方名稱、壞賬準(zhǔn)備計(jì)提情況及明細(xì)（最近一期期末）10其他應(yīng)付款賬齡較長(zhǎng)的對(duì)方名稱及形成原因11存貨明細(xì)資料（最近一期期末）12存貨賬齡及計(jì)提跌價(jià)準(zhǔn)備明細(xì)13公司關(guān)聯(lián)法人及關(guān)聯(lián)自然人14與公司關(guān)聯(lián)方進(jìn)行的關(guān)聯(lián)交易（采購(gòu)原材料或銷售產(chǎn)品等），含發(fā)生時(shí)間、對(duì)方名稱、交易價(jià)格、交易總金額、收入總額、利潤(rùn)影響、對(duì)同等交易的非關(guān)聯(lián)方市場(chǎng)主體的交易價(jià)格、為及時(shí)結(jié)算形成的應(yīng)收、應(yīng)付款項(xiàng)金額15關(guān)聯(lián)方交易有無大額銷售退回情況16非經(jīng)常性損益的明細(xì)情況，含憑證、合同等17近兩年為公司提供審計(jì)服務(wù)的會(huì)計(jì)師事務(wù)所名稱及是否發(fā)生過變更18公司資產(chǎn)減值準(zhǔn)備政策及各項(xiàng)減值準(zhǔn)備明細(xì)19公司固定資產(chǎn)明細(xì)20公司無形

11、資產(chǎn)明細(xì)21公司稅務(wù)登記證、公司及其控股子公司執(zhí)行的稅種和稅率22營(yíng)業(yè)費(fèi)用明細(xì)表、管理費(fèi)用明細(xì)表、財(cái)務(wù)費(fèi)用明細(xì)表23報(bào)告期的納稅申報(bào)表和稅收繳款書表三：行業(yè)盡職調(diào)查所需資料行業(yè)盡職調(diào)查所需資料序號(hào)所需資料是否已提供未提供資料說明1公司主營(yíng)業(yè)務(wù)及經(jīng)營(yíng)模式，含商業(yè)模式、銷售模式、盈利模式，請(qǐng)市場(chǎng)部或戰(zhàn)略規(guī)劃部門等有關(guān)部門詳細(xì)說明2最近兩年內(nèi)公司經(jīng)營(yíng)模式是否已經(jīng)或未來將發(fā)生轉(zhuǎn)型3公司未來兩年的業(yè)務(wù)發(fā)展目標(biāo)及為實(shí)現(xiàn)目標(biāo)所采取的措施4公司所屬行業(yè)情況及市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)狀況含公司所屬行業(yè)基本情況，面臨的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手及競(jìng)爭(zhēng)狀況，公司在行業(yè)中的競(jìng)爭(zhēng)地位、自身競(jìng)爭(zhēng)的優(yōu)劣勢(shì)，以及采取的競(jìng)爭(zhēng)策略和應(yīng)對(duì)措施等，請(qǐng)市場(chǎng)部或戰(zhàn)略

12、規(guī)劃部等有關(guān)部門詳細(xì)說明5分別提供公司銷售及采購(gòu)前五名的客戶名稱及銷售額和采購(gòu)額，銷售額合計(jì)占當(dāng)期主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比例，前五名供應(yīng)商的采購(gòu)額占當(dāng)期采購(gòu)總額的比例6公司核心技術(shù)人員及技術(shù)顧問的姓名、簡(jiǎn)歷，與公司是否簽訂保密協(xié)議、勞動(dòng)合同、服務(wù)期限，為穩(wěn)定核心技術(shù)人員已采取的或擬采取包括戶口、住房、配車、獎(jiǎng)金、期權(quán)等獎(jiǎng)勵(lì)或激勵(lì)措施，最近兩年管理層的變動(dòng)情況7核心技術(shù)人員的持股情況或股份鎖定情況8主要產(chǎn)品的技術(shù)含量、可替代性、核心技術(shù)和保護(hù)措施9研發(fā)機(jī)構(gòu)和研發(fā)人員情況、研發(fā)費(fèi)用投入占公司主營(yíng)業(yè)務(wù)收入的比重、自主技術(shù)占核心技術(shù)的比重10行業(yè)主管部門制定的發(fā)展規(guī)劃、行業(yè)管理方面的法律法規(guī)及規(guī)范性文件11行

13、業(yè)研究資料、行業(yè)雜志、行業(yè)分析報(bào)告12行業(yè)專家意見、行業(yè)協(xié)會(huì)意見、主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手意見13國(guó)家有關(guān)產(chǎn)業(yè)政策及發(fā)展綱要14通過公開渠道獲得的主要競(jìng)爭(zhēng)對(duì)手的資料15與原材料、輔助材料及能源動(dòng)力供求相關(guān)的研究報(bào)告和統(tǒng)計(jì)資料16主要產(chǎn)品的工藝流程圖或服務(wù)的流程圖17發(fā)行人關(guān)于生產(chǎn)工藝、技術(shù)在行業(yè)中領(lǐng)先程度的說明18主要產(chǎn)品的設(shè)計(jì)生產(chǎn)能力和歷年產(chǎn)量的有關(guān)資料19權(quán)威市場(chǎng)調(diào)研機(jī)構(gòu)關(guān)于銷售情況的報(bào)告20主要產(chǎn)品市場(chǎng)的地域分布和市場(chǎng)占有率資料21報(bào)告期按區(qū)域分布的銷售記錄22報(bào)告期產(chǎn)品返修率、客戶訴訟和產(chǎn)品質(zhì)量糾紛等方面的資料11附表一：重大合同統(tǒng)計(jì)匯總表序號(hào)合同號(hào)合同對(duì)方合同主要內(nèi)容金額（單位：萬元）合同簽訂的

14、日期合同約定履行期限合同履行狀況備注2.1附表二：貸款合同匯總表序號(hào)貸款合同號(hào)貸款銀行借款金額及幣種貸款余額利率借款起止日期是否逾期擔(dān)保合同號(hào)（如有相應(yīng)擔(dān)保合同）擔(dān)保方式（請(qǐng)說明保證，抵押或質(zhì)押）擔(dān)保提供人（即擔(dān)保人）擔(dān)保（抵押、質(zhì)押物）登記情況附表三：擔(dān)保情況匯總表包括公司作為擔(dān)保人及被擔(dān)保人兩種情況，請(qǐng)公司分別填寫。公司作為擔(dān)保人的情況：序號(hào)被擔(dān)保人擔(dān)保合同編號(hào)主債權(quán)合同編號(hào)債權(quán)人擔(dān)保種類（一般責(zé)任擔(dān)保/連帶責(zé)任擔(dān)保/抵押/質(zhì)押）擔(dān)保起始日合同規(guī)定的擔(dān)保期間借款金額承兌金額擔(dān)保余額擔(dān)保履行情況公司作為被擔(dān)保人的情況：序號(hào)擔(dān)保人擔(dān)保合同編號(hào)主債權(quán)合同編號(hào)債權(quán)人擔(dān)保種類（一般責(zé)任擔(dān)保/連帶責(zé)任

15、擔(dān)保/抵押/質(zhì)押）擔(dān)保起始日合同規(guī)定的擔(dān)保期間借款金額承兌金額擔(dān)保余額擔(dān)保履行情況附表四：土地匯總表序號(hào)土地證證號(hào)使用權(quán)人實(shí)際使用人土地座落用途使用權(quán)類型及年限面積 他項(xiàng)權(quán)利注：填寫本表時(shí)包含公司擁有的無證土地，如為無證土地，則請(qǐng)?jiān)凇巴恋刈C證號(hào)”一欄注明“無證”。附表五：房產(chǎn)匯總表序號(hào)房產(chǎn)名稱房產(chǎn)權(quán)證號(hào)對(duì)應(yīng)的土地使用權(quán)證證號(hào)房屋座落用途面積取得方式他項(xiàng)權(quán)利注：填寫本表時(shí)包含公司擁有的無證房產(chǎn)，如為無證房產(chǎn)，則請(qǐng)?jiān)凇胺慨a(chǎn)權(quán)證號(hào)”一欄注明“無證”。附表六：土地租賃匯總表公司作為出租方的情況：序號(hào)承租單位土地座落用途宗地號(hào)土地證號(hào)土地面積租賃期限租金支付情況公司作為承租方的情況：序號(hào)出租單位土地座落

16、用途宗地號(hào)土地證號(hào)土地面積租賃期限租金支付情況附表七：在建工程匯總表工程項(xiàng)目名稱工程詳細(xì)座落地址工程承包方擬建建筑面積（m2）批準(zhǔn)證書（五證）開工日期工程進(jìn)展情況是否有未竣工驗(yàn)收即投入使用的情況備注項(xiàng)目立項(xiàng)批復(fù)（號(hào)）國(guó)有土地使用證（號(hào)）建設(shè)用地規(guī)劃許可證（號(hào)）建設(shè)工程規(guī)劃許可證（號(hào)）建設(shè)工程施工許可證（號(hào)）附表八：房屋租賃匯總表包括出租和租入兩種情況，請(qǐng)公司分別填寫。公司作為出租方的情況：編號(hào)承租方（機(jī)構(gòu)名稱）出租方房屋產(chǎn)權(quán)證號(hào)面積（平方米）租賃起始期限租金（人民幣元）租賃許可證租賃登記號(hào)租金支付情況公司作為承租方的情況：編號(hào)出租方（機(jī)構(gòu)名稱）出租方房屋產(chǎn)權(quán)證號(hào)面積（平方米）租賃起始期限租金（人民幣元）租賃許可證租