結(jié)算賬戶管理實施細則

1、結(jié)算賬戶管理實施細則第一章 總 則第一條 為了切實加強賬戶管理，規(guī)范金谷銀行（以下簡稱我行）賬戶的開立、使用、變更和撤銷，確保各項業(yè)務(wù)持續(xù)穩(wěn)定、健康發(fā)展。依據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法、個人存款實名制規(guī)定、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息規(guī)定、客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法、中華人民共和國反洗錢法等規(guī)定，特制定本實施細則。第二條 本細則所規(guī)范的銀行賬戶是指儲蓄賬戶、個人結(jié)算賬戶以及單位結(jié)算賬戶的開立、使用、變更、撤銷。第三條 本細則適用于我行所有營業(yè)機構(gòu)。 第二章 基本規(guī)定第四條 各支行行長、分管副行長、賬戶管理員和營業(yè)機構(gòu)負責人、經(jīng)辦人，要充分認識金融機構(gòu)對結(jié)算賬戶管理的重要性和必要性

2、，對于違規(guī)為客戶開立賬戶或賬戶管理失控造成存款人違規(guī)使用賬戶的,各級管理人員必須承擔相應(yīng)責任。第五條 營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦該項業(yè)務(wù)的柜員為直接責任人，支行行長、分管副行長、賬戶管理員為相關(guān)責任人。第六條 營業(yè)機構(gòu)負責人及柜臺經(jīng)辦人對開立銀行賬戶資料的真實性、完整性、合規(guī)性負責。第七條 各支行設(shè)專職賬戶管理員一名，負責本行所屬各營業(yè)機構(gòu)單位結(jié)算賬戶的管理工作。包括賬戶的開立、撤銷、年檢以及賬戶使用中的監(jiān)督檢查，保管各營業(yè)機構(gòu)各類賬戶檔案。第八條 各營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦人員負責本機構(gòu)儲蓄賬戶、個人結(jié)算賬戶的管理工作。經(jīng)辦人員包括一級柜員、三級柜員、機構(gòu)負責人。第九條 各級稽核部門負責監(jiān)督檢查賬戶管理制度的執(zhí)行和落

3、實情況。第十條 總行財務(wù)部負責賬戶管理工作的安排布署、培訓、指導工作。第十一條 營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦人不得為身份不明或假名開立存款賬戶。第十二條 營業(yè)機構(gòu)在開立儲蓄存款賬戶、個人結(jié)算賬戶時，必須以實名開立賬戶。所稱實名，是按照個人存款實名制規(guī)定指符合法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定的身份證件上使用的姓名。具體包括：（一）居住在境內(nèi)的中國公民，為居民身份證或者臨時居民身份證；（二）居住在境內(nèi)的16周歲以下的中國公民，為戶口簿；（三）中國人民解放軍軍人，為軍人身份證件；中國人民武裝警察，為武裝警察身份證件；（四）香港、澳門居民，為港澳居民往來內(nèi)地通行證；臺灣居民，為臺灣居民來往大陸通行證或者其他有效旅行證件；

4、（五）外國公民，為護照。前款未作規(guī)定的，依照有關(guān)法律、行政法規(guī)和國家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。第十三條 對于離開戶口所在地外出就讀的16周歲以下學生要求開立儲蓄存款賬戶的，為解決其既無居民身份證又不能隨身攜帶戶口簿的問題，開戶行憑本人學生證連同就讀學校出具的證明為其開立人民幣儲蓄存款賬戶，辦理小額存款。開戶行要將發(fā)放學生證的學校名稱、學生證號碼登記存款憑條背面，同時將學校出具的證明附存款憑條后留存。該賬戶在辦理實名登記之前，其存款余額不得超過1萬元人民幣第十四條 對于極少數(shù)尚未辦理居民身份證又不能提供戶口簿的邊遠農(nóng)村居民要求開立儲蓄賬戶，開戶行經(jīng)辦人員應(yīng)要求其提供所在居民委員會開具的身份證明，經(jīng)核實后，方

5、可為其開立人民幣儲蓄賬戶，并將該證明附存款憑條后留存。該賬戶在補辦實名登記之前，其存款余額不得超過1萬元人民幣。開戶行經(jīng)辦人員在辦理業(yè)務(wù)時，要告知存款人必須在三個月內(nèi)向開戶行提供居民身份證，并補辦實名登記。第十五條 代理他人開立個人存款賬戶的，開戶行經(jīng)辦人必須要求代理人出示被代理人和代理人的身份證件，并將代理人和被代理人的姓名、身份證件號碼登記存款憑條背面,同時將證件復印留存。第十六條 營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦人在為存款人開立賬戶時要嚴格按照客戶身份識別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法規(guī)定，對開立賬戶存款人提供的身份證件進行核查，核查后要打印核查結(jié)果。第十七條 單位銀行結(jié)算賬戶是指存款人以單位名稱開立

6、的銀行結(jié)算賬戶。單位銀行結(jié)算賬戶按用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。第十八條 單位銀行賬戶中核準類賬戶包括：基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算單位開立專用存款賬戶，存款人因注冊驗資需要開立的臨時存款賬戶除外。核準類賬戶是指存款人在開立以上賬戶必須報人民銀行批準，經(jīng)中國人民銀行批準后，由人民銀行核發(fā)開戶許可證，開戶許可證是核準類賬戶合法性的有效證明。第十九條 一般存款賬戶、非預(yù)算單位專用存款賬戶、個人結(jié)算賬戶為備案類賬戶。其中個人結(jié)算賬戶由營業(yè)機構(gòu)負責人負責備案和撤銷。第二十條 基本存款

7、賬戶、臨時存款賬戶、預(yù)算單位開立專用存款賬戶、一般存款賬戶、非預(yù)算單位專用存款賬戶。由支行賬戶管理員負責審核開立賬戶的完整性、合規(guī)性，同時登錄賬戶管理系統(tǒng)進行核準或報備。第三章 賬戶的開立第二十一條 存款人申請開立銀行結(jié)算賬戶，必須填制開戶申請書。開戶申請書按照中國人民銀行的規(guī)定記載有關(guān)事項。第二十二條 基本存款賬戶的開立?；敬婵钯~戶是存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付需要開立的銀行結(jié)算賬戶。一、基本存款賬戶的開立（一）營業(yè)機構(gòu)為存款人開立基本賬戶時，必須嚴格按照人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法的規(guī)定。對符合申請開立基本存款賬戶的單位組織(企業(yè)法人、非法人企業(yè)、機關(guān)、事業(yè)單位、團級(含)以上軍隊、

8、武警部隊及分散執(zhí)勤的支（分）隊、社會團體、民辦非企業(yè)組織、異地常設(shè)機構(gòu)、外國駐華機構(gòu)、個體工商戶、居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會、單位設(shè)立的獨立核算的附屬機構(gòu)、其他組織)開立賬戶。（二）營業(yè)機構(gòu)對符合開立基本存款賬戶的存款人,要求其出具以下證明文件原件及復印件：1、企業(yè)法人，出具企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照正副本原件。2、非法人企業(yè)，出具企業(yè)營業(yè)執(zhí)照正副本原件。3、機關(guān)和實行預(yù)算管理的事業(yè)單位，要出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書和財政部門同意其開戶的證明；非預(yù)算管理的事業(yè)單位，出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書。4、軍隊、武警團級(含)以上單位以及分散執(zhí)勤的支（分）隊，出具軍隊軍

9、級以上單位財務(wù)部門、武警總隊財務(wù)部門的開戶證明。5、社會團體，出具社會團體登記證書，宗教組織還應(yīng)出具宗教事務(wù)管理部門的批文或證明。6、民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書。 7、外地常設(shè)機構(gòu)，出具其駐在地政府主管部門的批文。8、外國駐華機構(gòu)，出具國家有關(guān)主管部門的批文或證明;外資企業(yè)駐華代表處、辦事處應(yīng)出具國家登記機關(guān)頒發(fā)的登記證。9、個體工商戶，應(yīng)出具個體工商戶營業(yè)執(zhí)照正副本原件。10、居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會，出具其主管部門的批文或證明。11、獨立核算的附屬機構(gòu)，出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文。12、其他組織，出具政府主管部門的批文或證明。13、存款人為從事生產(chǎn)

10、、經(jīng)營活動納稅人的，出具稅務(wù)部門頒發(fā)的國稅和地稅稅務(wù)登記證原件。14、企業(yè)組織機構(gòu)代碼證原件。15、法人身份證原件。16、經(jīng)辦人身份證原件。17、授權(quán)他人辦理的要出具授權(quán)書，以及被授權(quán)人身份證。（三）營業(yè)機構(gòu)負責人對存款人提供的開戶證明文件原件要逐一審核，對證明文件的有效性、真實性、完整性、合規(guī)性進行審核。審核無誤后將開戶證明文件統(tǒng)一復印為A4紙格式一式兩份復印件，存款人在復印件正面加蓋業(yè)務(wù)公章，營業(yè)機構(gòu)負責人在復印件上簽注“復印件與原件相符”字樣，同時在復印件上簽字確認。（四）經(jīng)審核符合開立銀行結(jié)算賬戶的，由存款人填寫“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”一式三聯(lián)，賬戶性質(zhì)選基本賬戶。營業(yè)機構(gòu)負責人

11、負責審核申請書的填寫要素，審核無誤后營業(yè)機構(gòu)負責人在申請書上的“開戶銀行審核意見處”簽注意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，個人名章。企業(yè)在申請書上的“存款人”處加蓋業(yè)務(wù)公章。（五）填寫完畢后，營業(yè)機構(gòu)負責人將開戶證明文件復印件和開戶申請書交柜臺經(jīng)辦人員在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開立賬戶并填寫賬號。賬戶開立后，負責人將兩份開戶證明文件復印件和賬戶申請書裝檔案袋報支行賬戶管理員，一份賬戶管理員留存，一份報人民銀行。賬戶管理員對開戶行上報的開戶證明文件完整性、合規(guī)性進行審核，審核無誤后錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)，并向人民銀行報送開立基本存款賬戶證明文件復印件。（六）符合開立賬戶在未經(jīng)人民銀行核準時，開戶行不得為存款人辦理業(yè)務(wù)

12、。在取得開戶許可證3個工作日內(nèi)只能辦理存款業(yè)務(wù)不得辦理支取業(yè)務(wù)，3個工作日后方可辦理付款業(yè)務(wù)。（七）存款人在取得開戶許可證后，由營業(yè)機構(gòu)負責人負責與存款人簽訂“單位人民幣銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議”一式兩份。一份賬戶管理員留存，一份交存款人保管。（八）經(jīng)人民銀行批準核發(fā)開戶許可證的賬戶，開戶行留存開戶許可證副本復印件。開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書第二聯(lián)和開戶許可證副本隨開戶資料由賬戶專管人員保管，開戶許可證正本、密碼信息卡原件由存款人保管。第二十三條一般存款賬戶的開立。一般存款賬戶是存款人因借款或其他結(jié)算需要，在基本存款賬戶開戶行以外的營業(yè)機構(gòu)開立的結(jié)算賬戶。一、開立一般存款賬戶的應(yīng)向開戶行出具以下證

13、明文件原件及復印件：（一）開立人民幣基本存款賬戶規(guī)定的證明文件原件及復印件。（二）存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同。（三）存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān)證明。（四）授權(quán)他人辦理的要出具授權(quán)書，以及被授權(quán)人身份證。二、營業(yè)機構(gòu)負責人對存款人提供的開戶證明文件要逐項審核，對證件的有效性、真實性、完整性、合規(guī)性進行審核，審核無誤后將開戶證明文件統(tǒng)一復印為A4紙格式一份。存款人在復印件正面加蓋業(yè)務(wù)公章，營業(yè)機構(gòu)負責人在復印件上簽注“復印件與原件相符”字樣，同時在復印件上簽字確認。三、對符合開立一般存款賬戶的存款人填寫“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”一式三聯(lián)，開戶性質(zhì)選一般賬戶。營業(yè)機構(gòu)負責人負責

14、審核申請書的填寫要素，審核無誤后營業(yè)機構(gòu)負責人在申請書上的“開戶銀行審核意見”處簽注意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，個人名章。企業(yè)在申請書上的“存款人”處加蓋業(yè)務(wù)公章。四、開戶申請書填寫完畢后，營業(yè)機構(gòu)負責人將開戶證明文件復印件和開戶申請書交柜臺經(jīng)辦人員在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開立賬戶并填寫賬號。賬戶開立后，負責人將一份開戶證明文件復印件和賬戶申請書裝檔案袋報支行賬戶管理員。賬戶管理員對開戶行上報的開戶資料完整性、合規(guī)性進行審核，審核后賬戶管理員在“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”上的人民銀行審核意見下的經(jīng)辦人處簽字，同時報支行分管副行長審批，審批后由賬戶管理員登錄人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進行報備。五、支行賬戶管理員將報

15、備成功后的一般賬戶開戶證明文件復印件留檔保管。其中“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”第一聯(lián)支行隨開戶檔案留存，第二聯(lián)開戶行留存，第三聯(lián)交存款人保管。六、賬戶報備完畢后，營業(yè)機構(gòu)負責人負責與存款人簽訂，“單位人民幣銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議”一式兩份，一份賬戶管理員留存，一份存款人保管。第二十四條專用存款賬戶的開立。專用存款賬戶是存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀行結(jié)算賬戶。一、符合存款人申請開立專用存款賬戶的特定資金用途為：（一）基本建設(shè)資金；（二）更新改造資金；（三）財政預(yù)算外資金；（四）糧、棉、油收購資金；（五）證券交易結(jié)算資金；（六）期貨交易保證金；（七）

16、信托基金；（八）金融機構(gòu)存放同業(yè)資金；（九）政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金；（十）單位銀行卡備用金；（十一）住房基金；（十二）社會保障基金；（十三）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金；（十四）黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費；（十五）其他需要專項管理和使用的資金；二、存款人申請開立專用存款賬戶，需向開戶行出具以下證明文件原件及復印件：（一）開立人民幣基本存款賬戶規(guī)定的證明文件。（二）基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、住房基金、社會保障基金，應(yīng)出具主管部門批文。（三）財政預(yù)算外資金，應(yīng)出具財政部門的證明。（四）糧、棉、油收購資金，應(yīng)出具主管部門批文。（五）單位銀行卡備用金，按照中國人民銀行批準的

17、銀行卡章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料。（六）證券交易結(jié)算資金，應(yīng)出具證券公司或證券管理部門的證明。（七）期貨交易保證金，應(yīng)出具期貨公司或期貨管理部門的證明。（八）金融機構(gòu)存放同業(yè)資金，應(yīng)出具其證明。（九）收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，應(yīng)出具基本存款賬戶存款人有關(guān)的證明。（十）黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費，出具該單位或有關(guān)部門的批文或證明。（十一）其他按規(guī)定需要專項管理和使用的資金，應(yīng)出具有關(guān)法規(guī)、規(guī)章或政府部門的有關(guān)文件。（十二）授權(quán)他人辦理的要出具授權(quán)書，以及被授權(quán)人身份證。三、營業(yè)機構(gòu)負責人對存款人提供的開戶證明文件要逐項審核，對證件及證明文件的有效性、真實性、完整性、合規(guī)性進行審核。四

18、、對符合開立專用存款賬戶的存款人填寫“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”賬戶性質(zhì)選專用賬戶，營業(yè)機構(gòu)負責人負責審核申請書的填寫要素，審核無誤后營業(yè)機構(gòu)負責人在申請書上的“開戶銀行審核意見”處簽注意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，個人名章。企業(yè)在申請書上的“存款人”處加蓋業(yè)務(wù)公章。五、營業(yè)機構(gòu)負責人將審核后的開戶證明文件統(tǒng)一以A4紙格式復印一式兩份，存款人在復印件上加蓋業(yè)務(wù)公章，營業(yè)機構(gòu)負責人在開戶證明文件復印件上簽注“原件與復印件相符”字樣，同時在復印件上簽字確認。六、營業(yè)機構(gòu)負責人對審核符合開立專用賬戶的證明文件復印件和開立單位結(jié)算賬戶申請書，交柜臺經(jīng)辦人員在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開立賬戶，賬戶開立后負責人將兩份開戶證

19、明文件復印件和開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書裝檔案袋報支行賬戶管理員。七、支行賬戶管理員對開戶行上報開戶證明文件的完整性、合規(guī)性進行審核，審核后將預(yù)算單位開戶資料錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進行核準。非預(yù)算單位賬戶由賬戶管理員在開戶申請書上的人民銀行審核意見下的經(jīng)辦人處簽字后報分管行長審批，審批后錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進行報備。非預(yù)算單位專戶報備成功后，開戶申請書第一聯(lián)和開戶資料由賬戶管理員留存，第二聯(lián)開戶行留存，第三聯(lián)存款人保管。八、預(yù)算單位專用賬戶經(jīng)人民銀行批準核發(fā)開戶許可證，開戶行留存開戶許可證副本復印件。開戶申請書第二聯(lián)和開戶許可證副本隨開戶檔案由賬戶管理員留存。開戶許可證、密碼信息卡原件由

20、存款人保管。九、經(jīng)人民銀行核準和報備的專用賬戶，由營業(yè)機構(gòu)負責人負責與存款人簽訂“單位人民幣銀行結(jié)算賬戶管理協(xié)議”一式兩份。一份賬戶管理員留存，一份交存款人保管。第二十五條 臨時存款賬戶的開立。臨時存款賬戶用于辦理臨時機構(gòu)以及存款人臨時經(jīng)營活動發(fā)生的資金收付。一、符合開立臨時存款賬戶的機構(gòu)：（一）設(shè)立臨時機構(gòu)；（二）異地臨時經(jīng)營活動；（三）注冊驗資。二、存款人申請開立臨時存款賬戶,需向開戶營業(yè)機構(gòu)出具下列證明文件原件及復印件：（一）臨時機構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時機構(gòu)的批文。（二）異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及施工及安裝地建設(shè)主管部門核

21、發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同。（三）異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部門的批文。（四）注冊驗資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準通知書或有關(guān)部門的批文。（五）第二、三項還應(yīng)出具其基本存款賬戶開戶登記證。三、營業(yè)機構(gòu)負責人對存款人提供的開戶證明文件要逐項審核，對證件和證明文件的有效性、真實性、完整性、合規(guī)性進行審核，審核無誤后將開戶證明文件統(tǒng)一復印為A4紙格式一式兩份。存款人在復印件正面加蓋業(yè)務(wù)公章，營業(yè)機構(gòu)負責人簽注“復印件與原件相符”字樣，并在復印件上簽字確認。四、對符合開立臨時存款賬戶，由存款人填寫“開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書”開

22、戶性質(zhì)選臨時賬戶，營業(yè)機構(gòu)負責人負責審核申請書的填寫要素，審核無誤后營業(yè)機構(gòu)負責人在“開戶銀行審核意見”處簽注意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，個人名章。企業(yè)在申請書上“存款人”處加蓋業(yè)務(wù)公章。五、開戶申請書填制完畢后，營業(yè)機構(gòu)負責人將開戶證明文件復印件和開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書，交柜臺經(jīng)辦人員在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開立賬戶，賬戶開立后負責人將兩份開戶證明文件復印件和開立單位銀行結(jié)算賬戶申請書裝檔案袋報支行賬戶管理員，賬戶管理員對開戶資料的完整性、合規(guī)性進行審核，審核無誤后錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)，并向人民銀行報送開立臨時存款賬戶證明文件。六、在取得人民銀行核發(fā)的開戶許可證后，由營業(yè)機構(gòu)負責人負責與存款人簽訂“

23、人民幣單位銀行結(jié)算賬戶協(xié)議”一式兩份。一份交賬戶管理員保管，一份交存款人留存。七、經(jīng)人民銀行批準核發(fā)開戶許可證的賬戶，開戶行留存開戶許可證副本復印件。第二聯(lián)開戶申請書和開戶許可證副本隨開戶檔案由賬戶專管人員留存。開戶許可證正本、密碼信息卡原件由存款人保管。八、臨時存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存款人的需要確定其有效期限。存款人在賬戶的使用中需要延長期限的，應(yīng)在有效期限內(nèi)向開戶銀行提出申請，由賬戶管理員報人民銀行核準后辦理展期。臨時存款賬戶的有效期最長不得超過2年。九、注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間只收不付，注冊驗資資金的匯繳人應(yīng)與出資人的名稱一致。第二十六條 個人儲蓄賬戶的開立。

24、個人儲蓄賬戶是指自然人將屬于其所有的人民幣存入儲蓄機構(gòu)，儲蓄機構(gòu)開具存折或存單，憑存折或存單支取存款本金和利息的活動。一、儲蓄賬戶的開立（一）營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦人在為存款人開立儲蓄存款賬戶時，必須按照存款實名制規(guī)定要求客戶出示有效證件或其他身份證明文件，并與本人核對，核對無誤后將身份證件交營業(yè)機構(gòu)負責人進行核查。（二）營業(yè)機構(gòu)負責人依據(jù)客戶身份識別制度規(guī)定，對客戶提供的證件進行核查，核查無誤后，打印核查結(jié)果。并按照存款人提供的證件在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開立賬戶。（三）對符合開立儲蓄存款賬戶的，要將客戶提供的身份證件或其他證明文件留存復印件。 第二十七條 個人結(jié)算賬戶的開立。個人結(jié)算賬戶是自然人因投資、消費

25、、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶。一、個人結(jié)算賬戶的開立（一）營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦人在開立個人結(jié)算存款賬戶時，必須按照存款實名制規(guī)定要求客戶出示有效證件或其他身份證明文件，并與本人核對，核對無誤后交營業(yè)機構(gòu)負責人進行身份核查。（二） 營業(yè)機構(gòu)負責人按照客戶身份識別制度規(guī)定對客戶提供的證件進行核查，核查無誤后，打印核查結(jié)果。同時對客戶提供的身份證件或其他證明文件留存復印件。（三）對符合開立個人結(jié)算賬戶，由客戶填寫開立個人結(jié)算賬戶申請書，營業(yè)機構(gòu)負責人對開立的個人結(jié)算賬戶申請書填寫的要素進行審核，審核無誤后在個人結(jié)算賬戶申請書簽署意見。將開立個人結(jié)算賬戶申請書交柜臺經(jīng)辦人員在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中開立

26、個人結(jié)算賬戶。賬戶開立后，柜臺經(jīng)辦人員將所有的開戶資料交營業(yè)機構(gòu)負責人登錄人民銀行賬戶管理系統(tǒng)進行備案。第四章 賬戶的使用第二十八條 銀行結(jié)算賬戶的使用嚴格按照人民銀行賬戶管理辦法規(guī)定執(zhí)行。第二十九條 對于注冊驗資賬戶在注冊驗資期間只收不付。待開戶手續(xù)完備后轉(zhuǎn)為基本賬戶方可支付資金。開戶行經(jīng)辦人在辦理注冊驗資賬戶時，必須提示驗資人，如中途撤銷驗資的按照賬戶管理辦法規(guī)定在驗資期滿后方可支付驗資資金，驗資期按照工商行政管理部門的規(guī)定執(zhí)行，最長不超6個月。驗資期滿后投資人將驗資進賬單原件，投資人身份證件復印件，驗資證明交回營業(yè)機構(gòu)，經(jīng)支行分管行長審批,將以上證件附自制轉(zhuǎn)賬借方傳票后做付款憑證依據(jù)，同

27、時將驗資資金轉(zhuǎn)入投資人賬戶。 第三十條 個人結(jié)算賬戶的使用。個人銀行結(jié)算賬戶用于辦理個人轉(zhuǎn)賬收付和現(xiàn)金存取。一、個人結(jié)算賬戶資金的轉(zhuǎn)入嚴格按照人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法和中國人民銀行關(guān)于改進個人支付結(jié)算服務(wù)的通知銀發(fā)2007154號文件規(guī)定執(zhí)行辦理。二、個人結(jié)算賬戶資金的支付。營業(yè)機構(gòu)開立的個人結(jié)算賬戶資金可以直接劃轉(zhuǎn)到單位賬戶、個人銀行卡或個人結(jié)算賬戶和異地匯款業(yè)務(wù)。（一）營業(yè)機構(gòu)以轉(zhuǎn)賬方式辦理個人結(jié)算賬戶資金劃轉(zhuǎn)到單位結(jié)算賬戶。首先由存款人填寫取款憑條，先辦理個人結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬支取業(yè)務(wù)。如收款單位為同一開戶機構(gòu)的，需存款人填寫“單位存款進賬單”用于款項劃轉(zhuǎn)；如收款單位為異地或同城其它金融機構(gòu)

28、，需存款人填寫“支付結(jié)算憑證”用于款項劃轉(zhuǎn)。（二）個人結(jié)算賬戶資金劃轉(zhuǎn)到個人結(jié)算賬戶或其它金融機構(gòu)銀行卡。首先由存款人填寫取款憑條，先辦理個人結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬支取業(yè)務(wù)。如為同一開戶機構(gòu)的劃轉(zhuǎn)，由營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦人直接辦理；如為其它金融機構(gòu)的款項劃轉(zhuǎn)，需存款人填寫“支付結(jié)算憑證”辦理款項劃轉(zhuǎn)。3、個人結(jié)算賬戶暫不得使用個人支票支付資金。第三十一條 關(guān)于支票的背書。出票人到其開戶行辦理主動付款時，不需在支票后面背書。如為收款單位人辦理必須加蓋背書。第三十二條 儲蓄存款賬戶不得辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。第五章 賬戶的變更第三十三條 賬戶信息的變更。一、 基本存款賬戶、一般存款賬戶的變更。（一）存款人需要變更基本存款賬戶

29、、一般存款賬戶信息的應(yīng)向開戶行提交基本存款賬戶開戶許可證及變更后的證明文件原件。營業(yè)機構(gòu)負責人對變更證明文件原件的真實性、完整性、合規(guī)性進行審核。審核無誤后，將變更證明文件原件復印一式兩份，營業(yè)機構(gòu)負責人在復印件簽注“復印件與原件相符”字樣，并在復印件上簽字確認，存款人在復印件正面加蓋業(yè)務(wù)公章。（二）存款人填寫“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”，營業(yè)機構(gòu)負責人對填寫的變更銀行結(jié)算申請書要素進行審核，審核無誤后，在申請書上簽注意見、加蓋業(yè)務(wù)公章，個人名章。存款人加蓋業(yè)務(wù)公章。營業(yè)機構(gòu)負責人將存款人變更資料復印件一式兩份和開戶許可證正副本原件，存款人信息密碼卡，變更申請書裝檔案袋報支行賬戶管理員，賬戶管理

30、員審核后登錄人民銀行賬戶管理系統(tǒng)錄入變更信息向人民銀行報送。（三）經(jīng)人民銀行批準變更后，開戶行留存開戶許可證副本復印件，第二聯(lián)變更申請書和開戶許可證副本由賬戶管理員隨開戶資料留存。開戶許可證正本、存款人信息密碼卡、第三聯(lián)變更申請書轉(zhuǎn)交存款人。二、預(yù)算單位專用賬戶和非預(yù)算單位專用賬戶的變更（一）預(yù)算單位和非預(yù)算單位申請變更專用存款賬戶信息，應(yīng)向開戶行提交變更后的證件原件、預(yù)算單位專用存款賬戶開戶許可證原件。營業(yè)機構(gòu)負責人對變更資料的真實性、完整性、合規(guī)性進行審核，審核無誤后將變更證明文件原件復印一式兩份，營業(yè)機構(gòu)負責人在復印件上簽注“復印件與原件相符” 字樣，并在復印件上簽字確認，存款人在復印件

31、正面加蓋業(yè)務(wù)公章。（二）存款人填制“變更銀行結(jié)算賬戶申請書”，營業(yè)機構(gòu)負責人對變更業(yè)務(wù)申請書的填寫要素進行審核，審核無誤后營業(yè)機構(gòu)負責人在變更業(yè)務(wù)申請書上簽注意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，個人名章。存款人加蓋業(yè)務(wù)公章，同時將一式兩份變更資料復印件和變更申請書，預(yù)算單位專用賬戶開戶許可證正副本裝檔案袋報支行賬戶管理員，賬戶管理員審核后將變更信息錄入人民銀行賬戶管理系統(tǒng)向人民銀行報送。（三）經(jīng)人民銀行批準變更后，開戶行留存開戶許可證副本復印件，第二聯(lián)變更申請書和開戶許可證副本隨開戶資料由賬戶管理員留存。開戶許可證正本、第三聯(lián)變更申請書轉(zhuǎn)交存款人。三、臨時存款賬戶的展期（一）存款人申請臨時存款賬戶展期的，應(yīng)向

32、開戶行提交臨時存款賬戶開戶許可證、展期證明文件原件及復印件。營業(yè)機構(gòu)負責人負責對存款人提交證明文件的真實性、完整性、有效性進行審核，審核無誤后填制“臨時存款賬戶展期申請書”。符合展期的營業(yè)機構(gòu)負責人在展期申請書上簽注意見，加蓋業(yè)務(wù)公章、個人名章，將展期資料報支行賬戶管理員，賬戶管理員審核后向人民銀行報送。（二）經(jīng)人民銀行批準展期的賬戶，開戶行留存臨時開戶許可證副本復印件，第二聯(lián)展期申請書和開戶許可證副本隨開戶資料由賬戶管理員留存。開戶許可證正本、第三聯(lián)展期申請書轉(zhuǎn)交存款人保管。第六章 銀行賬戶的撤銷第三十四條 核準類賬戶的撤銷。（一）存款人申請撤銷賬戶，必須與開戶行核對賬戶余額，核對相符后填制

33、余額對賬單，存款人在余額對賬單上加蓋業(yè)務(wù)公章、法人代表或負責人簽字確認。同時將各種剩余重要空白憑證交回開戶行，由機構(gòu)負責人核對交回的重要空白憑證。對于不能交回剩余重要空白憑證或有丟失重要空白憑證的存款人，要進行登報聲明，聲明后依據(jù)聲明手續(xù)方可申請銷戶，同時將聲明內(nèi)容附傳票后。（二）存款人在本機構(gòu)有尚未清償?shù)膫鶆?wù)的，不得為其辦理撤銷賬戶。（三）基本存款賬戶的撤銷1、存款人申請撤銷基本存款賬戶，必須將基本賬戶原開戶許可證正本、密碼信息卡交回開戶行。營業(yè)機構(gòu)負責人對撤銷賬戶資料的真實性、完整性、合規(guī)性進行審核。2、經(jīng)審核后符合銷戶的由存款人填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”一式三聯(lián)，在撤銷基本存款賬戶的

34、在銷戶原因處填寫“銷戶或轉(zhuǎn)戶”，如填寫“銷戶”原因的，存款人的證件信息將在賬戶管理系統(tǒng)中注銷，不論在任何一家金融機構(gòu)都不能開戶，銷戶手續(xù)由開戶行辦理。如填寫“轉(zhuǎn)戶”原因的，存款人需要到其他金融機構(gòu)先申請開戶，并填寫開立銀行結(jié)算賬戶申請書，同時由其他金融機構(gòu)辦理開銷戶手續(xù)。3、對符合銷戶的由營業(yè)機構(gòu)負責人在撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書上簽署意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，同時將開戶許可證正本、副本、密碼信息卡裝檔案袋報支行賬戶管理員，支行賬戶管理員負責向人民銀行報送銷戶信息。4、對符合轉(zhuǎn)戶的由營業(yè)機構(gòu)負責人在撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書上簽署意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，同時將開戶許可證正本、副本、密碼信息卡裝檔案袋交存款人，由

35、存款人交其他金融機構(gòu)向人民銀行報送銷戶信息。5、經(jīng)人民銀行批準撤銷的賬戶，撤銷賬戶第二聯(lián)交原開戶行，開戶行經(jīng)辦人收到撤銀行銷賬戶申請書第二聯(lián)后，方可在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做銷戶處理，未交回撤銷銀行結(jié)算賬戶第二聯(lián)的不得在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)做銷戶處理。核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)銷戶后，營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦人將撤銷賬戶申請書第二聯(lián)，余額對賬單交賬戶管理員隨開戶資料集中保管。（四）預(yù)算單位專用賬戶的撤銷1、存款人申請撤銷預(yù)算單位專用存款賬戶，必須將專用存款賬戶原開戶許可證正本、密碼信息卡交回開戶行。營業(yè)機構(gòu)負責人對撤銷賬戶資料的真實性、完整性、合規(guī)性進行審核。2、經(jīng)審核后符合銷戶的由存款人填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”一式三聯(lián)，在銷戶

36、原因處填寫“銷戶”。對符合銷戶的營業(yè)機構(gòu)負責人在“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”上簽署意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，同時將開戶許可證正本、副本、密碼信息卡裝檔案袋報支行賬戶管理員，由支行賬戶管理員向人民銀行報送銷戶信息。3、經(jīng)人民銀行批準撤銷的賬戶，將撤銷賬戶第二聯(lián)交原開戶行，開戶行經(jīng)辦人方可在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做銷戶處理，未交回撤銷銀行結(jié)算賬戶第二聯(lián)的不得在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)做銷戶。核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)銷戶后，營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦人將撤銷賬戶申請書第二聯(lián)，余額對賬單交賬戶管理員隨開戶資料集中保管。（五）臨時存款賬戶的撤銷1、存款人申請撤銷臨時存款賬戶，必須將臨時存款賬戶原開戶許可證正本、密碼信息卡交回開戶行。營業(yè)機構(gòu)負責人對撤銷賬戶

37、資料的真實性、完整性、合規(guī)性進行審核。2、經(jīng)審核后符合銷戶的由存款人填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”一式三聯(lián)，在銷戶原因處填寫“銷戶”。對符合銷戶的營業(yè)機構(gòu)負責人在“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”上簽署意見，加蓋業(yè)務(wù)公章，同時將開戶許可證正本、副本、密碼信息卡裝檔案袋報支行賬戶管理員，由支行賬戶管理員向人民銀行報送銷戶信息。3、經(jīng)人民銀行批準撤銷的賬戶，將撤銷賬戶第二聯(lián)交原開戶行，開戶行經(jīng)辦人方可在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做銷戶處理，未交回撤銷銀行結(jié)算賬戶第二聯(lián)的不得在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)做銷戶。核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)銷戶后，營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦人將撤銷賬戶申請書第二聯(lián)，余額對賬單交賬戶管理員隨開戶資料集中保管。第三十五條 備案類賬戶的

38、撤銷一、一般存款賬戶、非預(yù)算單位專用賬戶、個人結(jié)算賬戶（一）存款人申請撤銷一般賬戶、非預(yù)算單位專用賬戶，由存款人提交撤銷賬戶申請書和經(jīng)辦人員身份證及負責人身份證復印件，營業(yè)機構(gòu)負責人對提供資料完整性、真實性、有效性進行審核，審核無誤后，由存款人填寫“撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書”一式三聯(lián)，營業(yè)機構(gòu)負責對填寫的要素進行審核，審核后簽署意見，加蓋業(yè)務(wù)公章。（二）審核后將撤銷賬戶申請、經(jīng)辦人身份證復印件以及負責人身份證復印件一份裝檔案袋報支行賬戶管理員，支行賬戶管理員對撤銷資料的完整性審核，審核后在撤銷賬戶申請書上簽署意見并報支行分管行長批準。經(jīng)批準后由賬戶管理員登錄賬戶管理系統(tǒng)做銷戶處理。銷戶成功后將撤

39、銷申請書第一聯(lián)和撤銷賬戶資料隨開戶資料由賬戶管理員留存，第二聯(lián)交開戶行留存，第三聯(lián)轉(zhuǎn)交存款人。（三）營業(yè)機構(gòu)收到經(jīng)支行批準的撤銷賬戶申請書，由經(jīng)辦人在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)中做銷戶處理。(四)個人結(jié)算賬戶的撤銷。存款人提出撤銷個人結(jié)算賬戶的，由營業(yè)機構(gòu)負責人負責填寫撤銷銀行結(jié)算賬戶申請書中的開戶銀行名稱、開戶銀行代碼、賬戶性質(zhì)?？蛻糌撠熖顚憫裘?、賬號并在撤銷申請書上簽字確認。機構(gòu)負責人簽注意見，加蓋個人名章。（五）填寫完畢后，營業(yè)機構(gòu)經(jīng)辦人負責在核心業(yè)務(wù)系統(tǒng)做銷戶，同時將撤銷賬戶申請書第三聯(lián)交存款人。（六）營業(yè)機構(gòu)負責人隨后登錄賬戶管理系統(tǒng)做撤銷處理。（七）營業(yè)機構(gòu)負責人將撤銷后的撤銷賬戶申請書第一聯(lián)和第二聯(lián)隨原開戶檔案保管。第七章 賬戶檔案管理第三十六條 營業(yè)機構(gòu)開立的基本賬戶、一般賬戶、專用賬戶、臨時賬戶資料由支行賬戶管理員統(tǒng)一按照“一戶一檔”保管。 第三十七條 營業(yè)機構(gòu)開立的個人銀行結(jié)算賬戶按照開立賬戶日期“一戶一檔”由支行負責人保管。第三十八條 個人儲蓄賬戶由營業(yè)機構(gòu)負責人按照開戶日期順序排列，將存款人身份核查信息和身份證按月裝訂，身份證復印件在前核查結(jié)果在后排列，每一百戶裝訂一冊，每月不足一百戶的按一冊裝訂。第三十九條 營業(yè)機構(gòu)開立的單位銀行結(jié)算賬戶，