商業(yè)信貸06第六章銀行貸款管理制度

1、第六章銀行貸款管理制度 主要內容貸款卡制度貸款授權制度授信與統(tǒng)一授信制度貸款管理責任制第一節(jié) 貸款卡制度 一、貸款卡（一）貸款卡的定義：l貸款卡是中國人民銀行統(tǒng)一印制的，發(fā)給注冊地借款人的磁條卡，是借款人憑以向各金融機構申請辦理信貸業(yè)務的資格證明，貸款卡編碼惟一，貸款卡在全國通用。 （二）貸款卡編碼、編號和密碼l貸款卡編碼：共16位，前6位代表地區(qū)；中間8位代表序號，最后兩位代表效驗規(guī)則。l貸款卡卡號：共18位，是由前16位貸款卡編碼再加上最后2位流水號組成（01、02），流水號表示給該企業(yè)發(fā)的第幾張卡，最高是99張。l貸款卡密碼：每張“貸款卡”對應一個口令，貸款卡密碼為6位阿拉伯數(shù)字，初始密

2、碼是6個“1”，企業(yè)申請后可自行通過密碼鍵盤在卡系統(tǒng)設置和修改所持的貸款卡密碼。（三）貸款卡狀態(tài)1、“貸款卡”編碼的狀態(tài)。貸款卡編碼有“有效”、“暫?！?、“注銷”三種狀態(tài)。 2、貸款卡卡號的狀態(tài)。“貸款卡”卡號有的“正?！?、“換發(fā)”、“掛失”三種狀態(tài)。二、銀行信貸登記咨詢系統(tǒng) 銀行信貸登記咨詢管理制度銀行信貸登記咨詢管理制度 是以銀行信貸登記咨詢系統(tǒng)為管理手段，通過對金融機構信貸業(yè)務和借款人信息的登記，全面反映借款人資信情況，為金融機構提供借款人資信咨詢服務，并對金融機構和借款人的信貸行為進行監(jiān)控的金融監(jiān)管服務制度。銀行信貸登記咨詢管理制度銀行信貸登記咨詢管理制度 凡需要向各金融機構申請貸款，

3、辦理承兌匯票、信用證、授信、保函和提供擔保等信貸業(yè)務的法人企業(yè)、非法人企業(yè)、事業(yè)法人單位和其他借款人，均須向營業(yè)執(zhí)照(或其他有效證件)注冊地的中國人民銀行各城市中心支行或所屬縣支行申請領取貸款卡。 2014年11月24日公布的國務院關于取消和調整一批行政審批項目等事項的決定(國發(fā)201450號)，明確取消貸款卡發(fā)放核準。自2014年12月5日起中國人民銀行停止辦理貸款卡發(fā)放和年審工作。意味著貸款卡正式退出了歷史的舞臺。意味著貸款卡正式退出了歷史的舞臺。 第二節(jié) 貸款授權制度一、貸款授權的含義 貸款授權貸款授權是指貸款授權主體貸款授權主體就貸款業(yè)務經營和管理中的有關權力事項，對貸款授權對象對貸款

4、授權對象所作出的一定限制性規(guī)定。 主要表現(xiàn)為對貸款授權對象資格的認定、對貸款授權對象行使權力范圍權力范圍的界定、對貸款授權對象權力大小權力大小的限定，以及授權主體管理貸款授權事項的某些原則等。 二、貸款授權制度體系l貸款授權制度體系：貸款授權制度體系：l是銀行內部管理制度體系的一個重要組成部分，主要構成要素包括：l1）貸款授權主體與貸款授權對象l2）貸款授權范圍l3）貸款授權方式l4）貸款轉授權與再轉授權 (一)貸款授權主體與貸款授權對象 1、貸款授權主體貸款授權主體： 貸款授權主體是指有資格對貸款權力資源直接行使使用權、配置權和管理權的經濟實體，在具體形式上表現(xiàn)為法人或法人代表。 如：中國銀

5、行總行 2、貸款授權對象 l貸款授權對象貸款授權對象l也被稱為貸款受權人，是指直接接受貸款授權主體對貸款權力事項的有關安排，并在規(guī)定的權力范圍和權限限度內行使對貸款權力資源的使用權和一定管理權的當事人。l如中國銀行山東省分行 (二)貸款授權范圍 l 1、全部授權。、全部授權。l全部授權也稱全范圍授權，是指授權主體對授權對象授予同自身權力范圍相同的權力，包括各種業(yè)務經營管理權、人事權、財務管理權、制度建設與決策權、獎懲權等。 2、部分授權l(xiāng)部分授權部分授權l(xiāng)也稱有限授權有限授權或差別授權，是指授權主體對授權對象授予的權力范圍小于授權主體自身的權力范圍。l例如：l總行對有的管轄行貸款批準權、外匯業(yè)

6、務經營權、財務管理權；人事權和經營決策權等。(三)貸款授權方式 1、授權書授權 2、總行發(fā)文授權（四）貸款轉授權與再轉授權l(xiāng)在現(xiàn)代商業(yè)銀行貸款授權體系中，貸款授權一般分為三個層次：l貸款授權授權、l貸款的轉授權轉授權l(xiāng)貸款的再轉授權再轉授權l(xiāng)三個層次的授權共同構成貸款的垂直授權垂直授權體系。1、貸款轉授權l(xiāng)貸款轉授權轉授權l(xiāng)是指貸款轉授權主體(即在貸款授權層次的貸款授權對象)對貸款權力資源直接行使再配置權(或再分配權)。 2、貸款再轉授權l(xiāng)貸款再轉授權再轉授權l(xiāng)是指貸款再轉授權主體(即在貸款轉授權層次的貸款轉授權對象)對貸款再轉授權對象(或稱貸款再轉受權人)授予一定范圍和一定水平的貸款批準權和

7、對貸款審批的管理權。例如：l中國銀行貸款授權主體l中國銀行山東分行貸款授權對象（貸款轉授權主體）l中國銀行煙臺分行貸款轉授權對象（貸款再轉授權主體）l中國銀行煙臺分行芝罘區(qū)支行貸款再轉授權對象l注意：不論是哪一層級，授權對象的權限必須小于授權主體的權限。第三節(jié) 授信與統(tǒng)一授信制度一、授信與統(tǒng)一授信（一）授信l授信授信，是指銀行向客戶直接提供資金支持（客戶需按約定的利率和期限還本付息），或對客戶在有關經濟活動中的信用（客戶履行債務、責任的能力和誠信等）向第三方做出保證的行為。1、授信分類l授信又可分為實有授信和或有授信。l實有授信實有授信銀行直接向客戶提供資金支持的授信。如：貸款、透支等。l或有

8、授信或有授信現(xiàn)時不發(fā)生資金流出，只向第三方出具保證的授信行為。如：票據(jù)承兌、開立信用證或保函等。 2、授信對象分類l金融機構l非金融機構法人l自然人（二）統(tǒng)一授信l統(tǒng)一授信統(tǒng)一授信l是指銀行作為一個整體，集中統(tǒng)一地識別、管理客戶的整體信用風險，統(tǒng)一地向客戶提供具體授信支持，并集中管理、控制具體授信業(yè)務風險。二、統(tǒng)一授信的原則（一）授信主體的統(tǒng)一授信主體的統(tǒng)一： 對同一法人客戶，銀行系統(tǒng)內只能由一個機構按審批程序和授權權限對其核定最高綜合授信額度。 （二）授信形式的統(tǒng)一授信形式的統(tǒng)一： 向同一法人客戶提供的各種融資業(yè)務都應納入統(tǒng)一授信管理范圍，即把貸款、貼現(xiàn)等表內融資業(yè)務和銀行承兌匯票、保函、信

9、用證等表外融資業(yè)務均納入最高綜合授信額度之內。 （三）授信幣種的統(tǒng)一授信幣種的統(tǒng)一： 對同一法人客戶要做到本外幣業(yè)務授信的統(tǒng)一，即把本外幣融資全部納入最高綜合授信額度之內。 （四）授信對象的統(tǒng)一授信對象的統(tǒng)一： 授信對象為法人客戶，不得對不具備法人資格的機構進行授信。四、集團客戶統(tǒng)一授信管理（一）集團客戶統(tǒng)一授信管理的概念l集團客戶統(tǒng)一授信管理集團客戶統(tǒng)一授信管理l就是指銀行將某一企業(yè)集團若干獨立企業(yè)法人作為一個整體，評價、管理、監(jiān)控其信用風險。 （二）集團客戶統(tǒng)一授信管理的目的1、是銀行有效管理客戶信用風險的需要。2、是為客戶提供優(yōu)質服務的需要。 銀行對集團客戶實行統(tǒng)一管理，對公司的好處主要

10、有： 一是一是有利于改進和完善集團內部的財務和資金管理。 二是二是有利于集團內一些發(fā)展?jié)摿α己?、但現(xiàn)有實力有限的企業(yè)發(fā)展。第四節(jié) 貸款管理責任制l貸款管理責任制：貸款管理責任制：l就是在貸款經營、管理、決策的過程中建立的責任制度體系責任制度體系，形成相互制約、責權分明形成相互制約、責權分明的合理機制，從而促進信貸管理的科學性，有效地防范和化解信貸風險。 一、建立貸款管理責任制的原則 (一)貫徹一級法人思想：貫徹一級法人思想：l商業(yè)銀行法規(guī)定，各商業(yè)銀行是一級法人，各分支機構是總行的派出機構，不具備法人資格，在總行授權范圍內依法開展業(yè)務，并對總行負責，民事責任由總行總行承擔，這就從法律上明確限定

11、了總、分行的地位和關系。 （二）堅持權、責相統(tǒng)一的原則l權、責相統(tǒng)一的原則：權、責相統(tǒng)一的原則：l銀行經營、管理貸款，既是一種權力，也是一種責任，建立貸款管理責任制必須把這種權力和責任有機地結合起來。（三）堅持審貸分離和集體審批原則l審貸分離原則：審貸分離原則：l是指從貸款程序上把貸款的審批審批和發(fā)放發(fā)放兩個環(huán)節(jié)分離開來，分別由不同的機構(或崗位)完成，形成相互制約的機制，以此來增加貸款發(fā)放的透明度和科學性，減少主觀因素。減少主觀因素。集體審批制l貸款管理過程中，有很多不確定因素，而這些因素又對企業(yè)產品市場前景和經營效益好壞產生很大影響，所以，對這類因素進行定性定性分析是非常必要的。l定性分析

12、定性分析是一種主觀的判斷，為增強這種判斷的科學性，就要盡可能全面地聽取各種認識和結論，從而做出比較科學的決策。 因而，在貸款決策中必須堅持集集體審批制體審批制，才能取得客觀正確的結論。l分級審批分級審批就是一種集體審批制度，超權限項目上報評審會制也是一種集體審批制度。建立貸款管理責任制要堅持這一原則。二、貸款管理責任制度的主要內容l貸款管理行長負責制行長負責制、l貸款審批責任制審批責任制、l信貸工作崗位崗位責任制、l貸款第一責任人制第一責任人制。 （一）（一）貸款管理行長負責制l貸款管理行長負責制：貸款管理行長負責制：l是指貸款實行分級經營管理，各級行長行長應當在授權范圍內對貸款的發(fā)放和收回負

13、全部責任負全部責任。l行長可以授權副行長或貸款管理部門負責審批貸款，副行長或貸款管理部門負責人應當對行長負責。行長負責制的主要內容l一、是行長是貸款管理的責任人，即貸款的安全由行長負責，保證信貸資產安全是行長的主要職責。l二、是貸款實行分級經營管理，即行長對授權范圍內的貸款的安全全權負責。l三、是行長授權的主管人員應當對行長負責。（二）貸款審批責任制l貸款審批工作的各項制度，最基本的有三項，l一是審貸分離制，一是審貸分離制，l二是分級審批制，二是分級審批制，l三是集體審批制。三是集體審批制。 1.審貸分離制度（1）審貸分離制度的概念）審貸分離制度的概念l 審貸分離是信貸運行機制的核心，它是指授

14、信業(yè)務的審批主體與發(fā)放主體相互分離、相互制約的制度。（2）審貸分離制的內容認真執(zhí)行貸款“三查三查”制度。明確有關各個崗位的職責。貸款貸款“三查三查”制度制度貸款“三查”是指貸前調查、貸時審查和貸后檢查。貸前調查貸前調查是指貸款發(fā)放前銀行對貸款申請人基本情況的調查，并對其是否符合貸款條件和可發(fā)放的貸款額度做出初步判斷；調查的重點主要包括申請人資信狀況、經營情況、申請貸款用途的合規(guī)性和合法性、貸款擔保情況等。貸時審查貸時審查是指審查人員對調查人員提供的資料進行核實、評定，復測貸款風險度，提出審核意見，按規(guī)定履行審批手續(xù)。貸后檢查貸后檢查是指貸款發(fā)放后，貸款人對借款人執(zhí)行借款合同情況及借款人的經營情

15、況進行追蹤調查和檢查。如果發(fā)現(xiàn)借款人未按規(guī)定用途使用貸款等造成貸款風險加大的情形，可提前收回貸款或采取相關保全措施。職責？職責？l貸款調查評估人員調查評估人員負責貸款調查評估，承擔調查失誤和評估失準的責任；l貸款審查人員審查人員負責貸款風險的審查，承擔審查失誤的責任；l貸款人各級機構應當建立有行長或副行長和有關部門負責人參加的貸款審查委員會（小組），負責貸款的審查，即必須建立貸款審查制度；l貸款發(fā)放人員負責貸款的檢查和清收，承擔檢查失誤、清收不力的責任。2.貸款分級審批制l貸款分級審批制：貸款分級審批制：l是指貸款人根據(jù)業(yè)務量大小、管理水平和貸款風險度確定各級分支機構的審批權限，超過審批權限的

16、貸款，應當報上級審批。貸款分級審批制要求貸款人依據(jù)l分支機構資產或負債規(guī)模和結構；l考慮各自經營管理水平的高低；l貸款風險度的大小ll確定與其狀況相適應的貸款審批權限3.集體審批制l集體審批制：集體審批制：l是指貸款的最后決策或批準不是由一個人做出的，而是由一個集體做出的。l集體審批制是貸款科學決策的一種方式。所以，對一定限額以上的流動資金貸款和所有的項目貸款、固定資產貸款都要實行集體審批制。(三)信貸工作崗位責任制l崗位責任制：崗位責任制：l是保證工作質量的重要手段，信貸工作也是如此，如果崗位分工不明、職責不清，就無法保證信貸工作的正常進行，也不能實行科學的考核制度。l因此，建立和健全信貸工

17、作崗位責任制是制定貸款管理責任制的一項基礎工作。l各級貸款管理部門應將貸款管理的每一個環(huán)節(jié)的管理責任落實到部門、崗位、個人，嚴格劃分各級信貸工作人員的職責。 l落實落實“三定三定”1.定崗位l兩層內容：l要建立能相互約束相互約束、相互監(jiān)督相互監(jiān)督的信貸崗位；l要根據(jù)不同性質規(guī)模的企業(yè)、不同服務對象的市場價值以及不同的業(yè)務量來確定崗位數(shù)量、小型企業(yè)每人分管幾戶，中型企業(yè)每人分管幾戶，大型企業(yè)要派專職的、一定級別的信貸員，設客戶經理。 2.定職權l(xiāng)要明確各個崗位的職能、權力，充分發(fā)揮各個崗位的功能和作用。l每一崗位職權的確定既要明確、具體，又要做到崗位之間的銜接和協(xié)調，不能涵蓋過大，出現(xiàn)重疊重疊，

18、又要避免出現(xiàn)相互推諉相互推諉現(xiàn)象。3.定責任l權利與責任應該是對等的，責任不明，就失去了對權利的制約，信貸工作質量就會失去保障l因此，每一崗位職權行使得如何，工作業(yè)績的好壞，都應以責任履行情況來加以衡量。（四）貸款第一責任人制1.貸款第一責任人貸款第一責任人？ 是指對某筆貸款的安全性負首要責任的人，不同貸款可以確定不同環(huán)節(jié)或身份的第一責任人， 這個第一責任人可以是信貸員； 可以是信貸科長、處長、信貸部門總經理； 也可以是主管信貸的副行長、行長。分清楚分清楚7個第一責任人個第一責任人 2.貸款第一責任人的確定（1）信貸業(yè)務人員提供的對借款企業(yè)和擔保企業(yè)的書面調查材料不夠全面、真實、準確，造成貸款

19、決策失誤或貸款損失的，信貸業(yè)務人員信貸業(yè)務人員為貸款第一責任人。為貸款第一責任人。（2）信貸業(yè)務人員提供的對借款企業(yè)和擔保企業(yè)的書面調查材料不夠全面、真實、準確，信貸業(yè)務部門領導未經核實即予通過或明知材料不合規(guī)仍予通過的，信貸業(yè)務部門領導信貸業(yè)務部門領導為貸款第一責任人。為貸款第一責任人。（3）按貸款調查、審查、審批程序，凡前道程序認為貸款不符合條件，不同意發(fā)放而最終被批準發(fā)放的貸款，后道程序中后道程序中第一個同意發(fā)放第一個同意發(fā)放的的人為貸款第一責任人為貸款第一責任人。人。 貸款第一責任人的確定（續(xù)）（4）信貸業(yè)務部門未報信貸管理部門審查私自放款，信信貸業(yè)務部門領導貸業(yè)務部門領導為貸款第一責

20、任人； 風險管理部門越權或違規(guī)批準貸款的，風險管理部門領風險管理部門領導導為貸款第一責任人； 主管信貸的副行長或行長越權或違規(guī)批準貸款的，主管主管信貸的副行長或行長信貸的副行長或行長為貸款第一責任人。（5）風險管理部門未經信貸業(yè)務部門報送項目而點貸或直接批準貸款，風險管理部門風險管理部門領導為貸款第一責任人； 經過主管信貸的副行長、行長同意的，主管信貸的副行主管信貸的副行長、行長長、行長為貸款第一責任人。貸款第一責任人的確定（續(xù)）（6）貸款發(fā)放后、由于信貸業(yè)務人員貸后管理工作不認真，未能及時發(fā)現(xiàn)或反映問題，或在職權范圍內能采取措施而未采取措施造成貸款損失的，由信貸業(yè)務人員承擔責任信貸業(yè)務人員承

21、擔責任。（7）對信貸業(yè)務人員反映的問題，未及時處理或因采取的措施不力而造成貸款損失的，按照分級負責的原則，工作在哪一級被拖延，由哪哪一級負責人負第一責任一級負責人負第一責任。3.對貸款第一責任人的責任追究l 對于已不在原崗位已不在原崗位的貸款第一責任人也要追究相應責任。l如因工作需要，貸款第一責任人調到行內其他工作崗位的，仍要仍要承擔第一責任；l貸款第一責任人已調離本行，離職時未進行稽核或雖已稽核未發(fā)現(xiàn)問題或雖已發(fā)現(xiàn)問題未及時處理的，由主管信貸的副行長和行長副行長和行長承擔該筆貸款的第一責任。 第五節(jié) 貸款風險管理制度一、不良貸款管理制度一、不良貸款管理制度二、銀行債權管理制度二、銀行債權管理

22、制度一、不良貸款管理制度l不良貸款管理是銀行貸款風險管理的重要內容，主要包括：l1）編制信貸資產質量監(jiān)控報表和年度計劃，匯總、分析、預測和報告信貸資產質量狀況；l2）研究制定改善信貸資產質量的各項措施和計劃；l3）組織、指導不良貸款清收工作，確定清收重點，制定不良貸款清收考核和獎懲辦法，監(jiān)督和考核不良貸款清收執(zhí)行情況等內容。（一）管理方式 1、現(xiàn)場管理?，F(xiàn)場管理。現(xiàn)場管理是指信貸人員通過實地檢查發(fā)現(xiàn)并解決信貸經營中出現(xiàn)問題的管理方式。 2、非現(xiàn)場管理。非現(xiàn)場管理。非現(xiàn)場管理是指通過匯總、分析信貸資產監(jiān)控報表，發(fā)現(xiàn)并解決信貸經營中出現(xiàn)問題的管理方式。（二）清收目標及清收計劃 1、清收目標。清收目

23、標。清收目標是指管轄行根據(jù)上級行或人民銀行的要求以及本行實際情況所確定的不良貸款清收任務。清收目標的確定要科學合理，既要保持一定的清收壓力，又要實事求是。 2、清收計劃。清收計劃。清收計劃是具體實現(xiàn)清收目標的計劃安排，將包括年度計劃、季度計劃、月度計劃甚至旬度計劃。計劃一經確定，就要認真履行并進行檢查、監(jiān)督和考核。（三）改善信貸資產質量的具體措施1、組織保證，加強領導。2、確定清收任務，加強考核。3、抓重點清收行清收行。4、抓重點清收戶清收戶。5、加強信貸管理加強信貸管理。主要有：統(tǒng)一制定信貸政策；加強內控，完善規(guī)章制度；加強貸款合同格式文本建設，促進信貸業(yè)務操作的規(guī)范化。二、銀行債權管理制度（一）逃廢銀行債務現(xiàn)象分析分立重組分立重組。債務負擔重的企業(yè)一分為二，將有效資產和精干員工的全部