應(yīng)收應(yīng)付操作手冊(cè)

1、一、 初始化1、 系統(tǒng)參數(shù)設(shè)置主要用來(lái)設(shè)置應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的啟用期間、用戶的名稱及其他有關(guān)信息，以及選擇壞賬準(zhǔn)備的計(jì)提方法，選擇要計(jì)提壞賬準(zhǔn)備的科目等路徑：系統(tǒng)設(shè)置-系統(tǒng)設(shè)置-應(yīng)收款管理-系統(tǒng)設(shè)置(1) 公司信息公司信息內(nèi)容包括：公司名稱、地址、電話、稅務(wù)登記號(hào)、開(kāi)戶銀行和賬號(hào)。系統(tǒng)可以根據(jù)此處錄入的開(kāi)戶銀行和賬號(hào)，在新增收款單、退款單、預(yù)收單時(shí)自動(dòng)填充。公司名稱、公司地址和公司電話默認(rèn)取賬套設(shè)置中對(duì)應(yīng)的內(nèi)容，允許修改，但是修改后不回填賬套設(shè)置中對(duì)應(yīng)的內(nèi)容。開(kāi)戶銀行、賬號(hào)、稅務(wù)登記號(hào)默認(rèn)取系統(tǒng)設(shè)置銷售管理系統(tǒng)參數(shù)賬套選項(xiàng)中對(duì)應(yīng)的內(nèi)容，允許修改，并且修改后同步更新銷售系統(tǒng)、采購(gòu)系統(tǒng)以及應(yīng)付系統(tǒng)的對(duì)

2、應(yīng)內(nèi)容，也就是說(shuō)應(yīng)付系統(tǒng)、應(yīng)收款管理系統(tǒng)、采購(gòu)系統(tǒng)以及銷售系統(tǒng)的系統(tǒng)參數(shù)關(guān)于開(kāi)戶銀行、賬號(hào)、稅務(wù)登記號(hào)內(nèi)容是一致的。如果沒(méi)有啟用物流系統(tǒng)則為空，需要手工錄入。在此處錄入后，對(duì)發(fā)票進(jìn)行套打設(shè)置時(shí)，開(kāi)戶銀行、賬號(hào)、稅務(wù)登記號(hào)均是取此處內(nèi)容，如果為空則不顯示。(2) 會(huì)計(jì)期間會(huì)計(jì)期間內(nèi)容包括：?jiǎn)⒂媚攴?、啟用?huì)計(jì)期間、當(dāng)前年份和當(dāng)前會(huì)計(jì)期間。啟用年份、啟用會(huì)計(jì)期間指初次啟用應(yīng)收款管理系統(tǒng)的時(shí)間。它決定了初始化數(shù)據(jù)錄入時(shí)應(yīng)錄入哪一個(gè)會(huì)計(jì)期間的期初余額。如啟用年份為2000年，啟用會(huì)計(jì)期間為5期，則初始化數(shù)據(jù)錄入時(shí)應(yīng)錄入2000年第5期的期初余額。啟用年份、啟用會(huì)計(jì)期間在初始化結(jié)束后不能修改。當(dāng)前年份、當(dāng)

3、前會(huì)計(jì)期間指當(dāng)前應(yīng)收款管理系統(tǒng)所在的年度與期間。初次使用，啟用年份=當(dāng)前年份，啟用會(huì)計(jì)期間=當(dāng)前會(huì)計(jì)期間，初始化結(jié)束后，每進(jìn)行一次期末處理，當(dāng)前會(huì)計(jì)期間自動(dòng)加1，如果經(jīng)歷一個(gè)會(huì)計(jì)年度，則當(dāng)前年份自動(dòng)加1。當(dāng)前年份、當(dāng)前會(huì)計(jì)期間由系統(tǒng)自動(dòng)更新，用戶不能修改。選擇<壞賬計(jì)提方法>，確定壞賬計(jì)提的方法。壞賬計(jì)提可以一年一次，也可以隨時(shí)計(jì)提。壞賬計(jì)提的方法也可以隨時(shí)更改。系統(tǒng)根據(jù)設(shè)置的方法計(jì)提壞賬準(zhǔn)備，并產(chǎn)生相應(yīng)的憑證。涉及壞賬相關(guān)的憑證在進(jìn)行壞賬的業(yè)務(wù)處理時(shí)即時(shí)生成，不在【憑證處理】中生成。產(chǎn)生壞賬損失或壞賬收回時(shí)，根據(jù)<壞賬損失科目代碼>生成憑證，計(jì)提壞賬時(shí)根據(jù)<壞賬

4、準(zhǔn)備科目代碼>生成憑證。系統(tǒng)提供直接轉(zhuǎn)銷法、備抵法兩種選擇。如果選擇直接轉(zhuǎn)銷法，則壞賬計(jì)提模塊不能使用。如果選擇備抵法，則可以選擇銷貨百分比法、賬齡分析法、賬齡分析法個(gè)別認(rèn)定法及應(yīng)收賬款百分比法中的任何一種方式計(jì)提壞賬準(zhǔn)備。如果選擇銷貨百分比法，則錄入銷售收入科目代碼，壞賬損失百分比（%），計(jì)提壞賬時(shí)，系統(tǒng)按計(jì)提時(shí)點(diǎn)的已過(guò)賬銷售收入科目余額 X 壞賬損失百分比（%）計(jì)算壞賬準(zhǔn)備。如果選擇賬齡分析法，則輸入相應(yīng)的賬齡分組，不用輸入計(jì)提比例，在計(jì)提壞賬準(zhǔn)備時(shí)再錄入相應(yīng)的計(jì)提比例計(jì)算壞賬準(zhǔn)備。如果選擇賬齡分析法個(gè)別認(rèn)定法的綜合運(yùn)用，在計(jì)提壞賬準(zhǔn)備時(shí)可以按不同的客戶明細(xì)錄入不同的壞賬比例，并分別

5、計(jì)算壞賬準(zhǔn)備。按照賬齡分析法、賬齡分析法+個(gè)別認(rèn)定法計(jì)提壞賬時(shí)，計(jì)提依據(jù)分為“按照科目計(jì)提”及“按照單據(jù)類型計(jì)提”兩種。如果選擇應(yīng)收賬款百分比法，則錄入計(jì)提壞賬科目，科目的借貸方向，計(jì)提比率（%），科目方向有兩個(gè)選項(xiàng)，借、貸，允許不選，如果不選，則取計(jì)提壞賬科目的余額數(shù)，如果選擇借，則表示取該科目所有余額方向?yàn)榻璺降拿骷?xì)匯總數(shù)，如果選擇貸，則表示取該科目所有余額方向?yàn)橘J方的明細(xì)匯總數(shù)。如果計(jì)提壞賬的科目存在明細(xì)科目，并且余額存在借方和貸方余額時(shí)，將存在貸方余額的明細(xì)科目剔除，只對(duì)借方余額的明細(xì)科目計(jì)提壞賬。頁(yè)簽數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)明單據(jù)控制錄入發(fā)票過(guò)程進(jìn)行最大交易額控制考慮到發(fā)票的填開(kāi)有一個(gè)金額的控制，如

6、千元發(fā)票要求最大金額不能超過(guò)9999，在發(fā)票保存時(shí)，如果發(fā)票總金額大于控制金額則不允許保存。最大交易額的設(shè)置在客戶屬性中錄入，不同的客戶可以設(shè)置不同的金額。發(fā)票關(guān)聯(lián)合同攜帶收款計(jì)劃默認(rèn)選上。選上后，新增發(fā)票和其他應(yīng)收單關(guān)聯(lián)合同時(shí)，不管是否整體關(guān)聯(lián)，均將合同上的收款計(jì)劃明細(xì)表全部攜帶到發(fā)票和其他應(yīng)收單相應(yīng)的內(nèi)容上，并且允許用戶手工修改收款計(jì)劃的內(nèi)容。否則新增時(shí)不攜帶合同的收款計(jì)劃到發(fā)票和其他應(yīng)收單的收款計(jì)劃上。審核人與制單人不為同一人選上該選項(xiàng)，審核人與制單人不能為同一人，制單人不能審核自己錄入的單據(jù)；否則沒(méi)有限制。核銷操作生成的單據(jù)不受此參數(shù)控制。反審核與審核為同一人選上該選項(xiàng)，反審核人與原審

7、核人必須為同一人，也就是當(dāng)前單據(jù)的審核人才可以執(zhí)行反審核的操作；不選則不控制。核銷操作生成的單據(jù)不受此參數(shù)控制。以前期間的單據(jù)可以反審、刪除默認(rèn)不選。選上該選項(xiàng)，對(duì)于應(yīng)收款管理系統(tǒng)當(dāng)前賬套以前期間的單據(jù)（指財(cái)務(wù)日期所在期間<當(dāng)前賬套期間的單據(jù)）：已經(jīng)審核但未生成憑證、未核銷的單據(jù)的可以反審；未審核的可以刪除；如果沒(méi)有選上，系統(tǒng)提示：“不能反審、刪除以前期間的單據(jù)”，確定后退出，對(duì)上述單據(jù)不能反審和刪除操作。只允許修改、刪除本人錄入的單據(jù)默認(rèn)選上，只能修改、刪除制單人為本人的單據(jù)。允許修改本位幣金額默認(rèn)不選，單據(jù)上各字段的本位幣根據(jù)原幣與匯率自動(dòng)計(jì)算且不能修改。如果選上，外幣單據(jù)的各本位幣

8、金額字段可以修改，修改后不再反算原幣或匯率。當(dāng)單據(jù)幣別為賬套本位幣時(shí)，不論選項(xiàng)是否勾選，單據(jù)上的本位幣金額均不能修改。稅率來(lái)源當(dāng)選擇核算項(xiàng)目時(shí)，則銷售發(fā)票新增時(shí)直接取對(duì)應(yīng)客戶屬性中的稅率，當(dāng)選擇取產(chǎn)品屬性對(duì)應(yīng)的稅率時(shí)，則銷售發(fā)票新增時(shí)直接取對(duì)應(yīng)物料屬性中的稅率。進(jìn)行項(xiàng)目管理控制系統(tǒng)默認(rèn)不選。如果不選，與項(xiàng)目管理相關(guān)的各字段：【項(xiàng)目資源】【項(xiàng)目任務(wù)】【項(xiàng)目訂單、】【項(xiàng)目訂單金額】、【概算金額】在單據(jù)上為不可見(jiàn)。應(yīng)收票據(jù)與現(xiàn)金系統(tǒng)同步初始化結(jié)束后，應(yīng)收款管理系統(tǒng)的應(yīng)收票據(jù)與現(xiàn)金系統(tǒng)的應(yīng)收票據(jù)可以互相傳遞、同步更新。否則兩系統(tǒng)的應(yīng)收票據(jù)不互相傳遞。折扣率的精度位數(shù)折扣率精度會(huì)控制到銷售發(fā)票中折扣率的

9、小數(shù)位，系統(tǒng)默認(rèn)該精度為六位。該選項(xiàng)與供應(yīng)鏈系統(tǒng)的系統(tǒng)參數(shù)的對(duì)應(yīng)參數(shù)取數(shù)一致，在任意模塊進(jìn)行內(nèi)容修改，另外模塊將同步修改。專用發(fā)票單價(jià)精度增值稅專用發(fā)票單價(jià)精度將只會(huì)受此選項(xiàng)控制；而不考慮物料屬性中設(shè)置的精度。該選項(xiàng)與供應(yīng)鏈系統(tǒng)的系統(tǒng)參數(shù)的對(duì)應(yīng)參數(shù)取數(shù)一致，在任意模塊進(jìn)行內(nèi)容修改，另外模塊將同步修改。單據(jù)中的匯率可修改1、    選項(xiàng)勾選時(shí)，單據(jù)上的匯率允許修改，系統(tǒng)不判斷單據(jù)上的匯率是否存在于匯率表中。2、    不勾選時(shí)，匯率字段鎖定，不允許修改，嚴(yán)格按照匯率體系進(jìn)行匯率取數(shù)。默認(rèn)匯率類型默認(rèn)值為“公司匯率”，可以選擇公共資料中的

10、匯率體系設(shè)定的匯率類型。合同控制允許執(zhí)行金額或執(zhí)行數(shù)量超過(guò)合同金額和數(shù)量 默認(rèn)不選。合同的下游單據(jù)將嚴(yán)格按照簽訂合同的數(shù)量、金額進(jìn)行跟蹤執(zhí)行，如果累計(jì)執(zhí)行數(shù)量超過(guò)合同的數(shù)量、金額，在下游單據(jù)錄入時(shí)將會(huì)給予提示并且不能保存單據(jù)。核銷控制單據(jù)核銷前必須審核核銷處理時(shí)，只顯示所有已審核的單據(jù)，沒(méi)有審核的單據(jù)不能進(jìn)行核銷。此選項(xiàng)必選且不能修改。相同訂單號(hào)才能核銷系統(tǒng)默認(rèn)不選上。選上時(shí)，系統(tǒng)提示“注意：選中本參數(shù)時(shí)，收退款單與發(fā)票核銷時(shí)必須有相同的訂單號(hào)，請(qǐng)慎用！”，并且控制在核銷時(shí)發(fā)票與收退款單必須有相同的訂單號(hào)，否則不允許核銷；其他應(yīng)收單不需要考慮此控制；如果發(fā)票與收退款單均沒(méi)有訂單號(hào)視同

11、相同訂單號(hào)進(jìn)行處理。相同合同號(hào)才能核銷系統(tǒng)默認(rèn)不選上。如果選上，則控制核銷雙方單據(jù)的合同號(hào)必須相同才允許核銷；如果核銷雙方均沒(méi)有合同號(hào)，視同相同合同號(hào)進(jìn)行處理該控制只適用于到款結(jié)算、預(yù)收沖應(yīng)收的核銷類型。審核后自動(dòng)核銷默認(rèn)選上。收款單關(guān)聯(lián)發(fā)票或其他應(yīng)收單、退款單關(guān)聯(lián)收款單或預(yù)收單時(shí)，在單據(jù)審核的同時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)按照關(guān)聯(lián)關(guān)系完成核銷操作。憑證處理憑證處理前單據(jù)必須審核憑證處理時(shí)，只顯示所有已審核的單據(jù)，沒(méi)有審核的單據(jù)不能進(jìn)行憑證處理。此選項(xiàng)必選且不能修改。使用憑證模板如果選擇此選項(xiàng)，則采用憑證模板方式生成憑證，在單據(jù)序時(shí)簿和單據(jù)上生成憑證也是采用憑證模板。否則按應(yīng)收款管理系統(tǒng)設(shè)置的方式生成憑證。此

12、選項(xiàng)可以隨時(shí)修改。采用憑證模板方式生成憑證，您必須首先定義憑證模板，由于模板類型較多，初次使用時(shí)工作量可能較大，但模板設(shè)置好后則可以按您定義的模板來(lái)生成憑證。預(yù)收沖應(yīng)收需要生成轉(zhuǎn)賬憑證如果預(yù)收與應(yīng)收采用同一個(gè)會(huì)計(jì)科目，則不需選擇此項(xiàng)；如果預(yù)收和應(yīng)收不采用同一會(huì)計(jì)科目則須選擇此項(xiàng)；該選項(xiàng)建議不要隨意改變。在期末科目對(duì)賬的時(shí)候，如果勾選該選項(xiàng)，將會(huì)把預(yù)收沖應(yīng)收的核銷記錄予以顯示；如果沒(méi)有勾選則不予顯示。期末處理結(jié)賬與總賬期間同步默認(rèn)勾選。如果勾選，則應(yīng)收款管理系統(tǒng)必須先于總賬系統(tǒng)結(jié)賬。建議選擇此選項(xiàng)，以保證應(yīng)收款管理系統(tǒng)的數(shù)據(jù)資料能及時(shí)準(zhǔn)確地傳入總賬系統(tǒng)。如果不選，總賬系統(tǒng)結(jié)賬的時(shí)候?qū)⒉粫?huì)檢查應(yīng)收

13、款系統(tǒng)所在賬期。期末處理前憑證處理應(yīng)該完成期末處理以前，本期的所有單據(jù)必須已生成記賬憑證，否則不予結(jié)賬。建議選擇此選項(xiàng)，否則總賬數(shù)據(jù)與應(yīng)收款數(shù)據(jù)可能不一致。如果勾選“啟用對(duì)賬于調(diào)匯”，則該選項(xiàng)必須勾選。期末處理前單據(jù)必須全部審核期末結(jié)賬時(shí)檢查本期的單據(jù)必須已經(jīng)審核，否則不予結(jié)賬。此選項(xiàng)系統(tǒng)置為必須選上卻不能修改。啟用對(duì)賬與調(diào)匯新建賬套默認(rèn)選上。如果勾選，系統(tǒng)將會(huì)控制并實(shí)現(xiàn)：ü          單據(jù)審核時(shí)將校驗(yàn)：錄入的往來(lái)科目必須受控于應(yīng)收應(yīng)付系統(tǒng)ü   

14、       生成憑證時(shí)必須使用科目來(lái)源“單據(jù)上的往來(lái)科目”ü          生成憑證后，“往來(lái)科目”行次除憑證摘要外均不得修改，以保證單證相符ü          明細(xì)表、匯總表、賬齡分析表可以按科目查詢ü          期末可以

15、按科目對(duì)賬ü          該選項(xiàng)取消后將不能重新啟用。2、 基礎(chǔ)資料與管理2.1 類型維護(hù)路徑：系統(tǒng)設(shè)置-基礎(chǔ)資料-應(yīng)收賬款管理-類型維護(hù)2.2信用管理首先在客戶、職員屬性設(shè)置中選擇進(jìn)行信用管理，只有選擇了“進(jìn)行信用管理”的客戶、職員才能在信用管理中被選擇使用。【工具】-【選項(xiàng)】【工具】-【公式】2.3 應(yīng)付系統(tǒng)采購(gòu)價(jià)格管理路徑：系統(tǒng)管理-基礎(chǔ)資料-應(yīng)付款管理-采購(gòu)價(jià)格管理-新增【工具】-【限價(jià)】3、 初始數(shù)據(jù)錄入應(yīng)收、應(yīng)付款的各項(xiàng)期初余額、未核銷金額、壞賬數(shù)據(jù)錄入。二、 日常業(yè)務(wù)處理應(yīng)收

16、、應(yīng)付系統(tǒng)能夠?qū)ζ髽I(yè)的應(yīng)收、應(yīng)付款（包括應(yīng)收、應(yīng)付款、其他應(yīng)收、其他應(yīng)付款和應(yīng)收、應(yīng)付票據(jù)等）進(jìn)行全面的核算、管理、分析、預(yù)測(cè)、決策。本系統(tǒng)除了滿足往來(lái)財(cái)務(wù)核算的基本功能之外，還具有強(qiáng)大的分析管理功能，非常貼近企業(yè)對(duì)應(yīng)收賬款實(shí)際管理的需要。2.1日常單據(jù)處理應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理其實(shí)是由一系列的單據(jù)組成的，是對(duì)往來(lái)業(yè)務(wù)和其他應(yīng)收、應(yīng)付業(yè)務(wù)的業(yè)務(wù)登記、核算和管理。2.1.1發(fā)票業(yè)務(wù)處理 應(yīng)收系統(tǒng)的發(fā)票指銷售發(fā)票，應(yīng)付系統(tǒng)的發(fā)票指采購(gòu)發(fā)票。發(fā)票數(shù)據(jù)的錄入有兩種方法，一種是在采購(gòu)、銷售模塊的發(fā)票錄入中輸入并自動(dòng)傳遞到應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)中；另一種是沒(méi)有采購(gòu)、銷售模塊，直接在應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的“發(fā)票”中錄入

17、數(shù)據(jù)。在發(fā)票序時(shí)薄中列示錄入的發(fā)票單據(jù)的內(nèi)容，用戶可以對(duì)每一張發(fā)票進(jìn)行新增、刪除、審核、發(fā)送郵件、發(fā)送短信、發(fā)送消息等操作。采購(gòu)、銷售模塊，在該窗口還可以查看到采購(gòu)、銷售管理系統(tǒng)錄入的發(fā)票，但不能對(duì)該發(fā)票進(jìn)行審核、生成憑證等操作，只可以修改發(fā)票的收款計(jì)劃，而無(wú)論該發(fā)票中銷售管理系統(tǒng)是否進(jìn)行了審核或生成憑證，發(fā)票中應(yīng)收系統(tǒng)進(jìn)行了核銷處理后，都不能修改。 如果用戶不需要用發(fā)票進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，可以直接用“其他應(yīng)收、應(yīng)付單”來(lái)錄入發(fā)票數(shù)據(jù)，這樣可以免除錄入核算項(xiàng)目“產(chǎn)品明細(xì)”的操作，但不利于發(fā)票的管理。 應(yīng)收系統(tǒng)發(fā)票內(nèi)容詳解：與應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)初始數(shù)據(jù)錄入中發(fā)票的內(nèi)容相似，不再重復(fù)。在應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)中所有

18、的單據(jù)（包括發(fā)票、其他應(yīng)收應(yīng)付單、應(yīng)收應(yīng)付票據(jù)和付款單或收款單等）錄入完畢'“保存”后都必須審核，系統(tǒng)共提供了兩種審核方法。 一種是如果在系統(tǒng)參數(shù)中不選擇“制單人和審核人不為同一人”的選項(xiàng)，則制單人在保存單據(jù)后可以即可點(diǎn)擊變亮的“審核”快捷鍵，將單據(jù)審核，然后立刻按“生成憑證”鍵，生成一張憑證，其中各會(huì)計(jì)科目從系統(tǒng)參數(shù)的設(shè)置中取得，如果發(fā)現(xiàn)科目不符可以更改后保存。系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)將生成的憑證傳遞到總帳系統(tǒng)。 另一種是如果在系統(tǒng)參數(shù)中選擇“制單人和審核人不為同一人”的選項(xiàng)，則更換操作員后在單據(jù)序時(shí)薄的“編輯”菜單中選擇“審核”或“成批審核”將單據(jù)審核完畢，然后再“憑證處理”中生成憑證。 案例

19、2008年7月28日銷售給江門(mén)電器公司150臺(tái)顯示器，增值稅發(fā)票，單價(jià)1500元。部門(mén)：銷售5部；業(yè)務(wù)員：徐培。 步驟 1【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】->-【應(yīng)收款管理】>【發(fā)票處理】->【銷售增值稅發(fā)票-新增】，完成錄入后進(jìn)行審核工作如圖2-1所示。 2 發(fā)票保存后就可以審核。 2.1.2其他應(yīng)收、應(yīng)付單其他應(yīng)收單分為六種單據(jù)類型，每種單據(jù)類型意義不同。核算項(xiàng)目類可以選擇“客戶”“供應(yīng)商”“部門(mén)”“職員”，即可以應(yīng)用到客戶之外的其他應(yīng)收應(yīng)付業(yè)務(wù)。 步驟 【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】->【應(yīng)收款管理】->【其他應(yīng)收單】->【其他應(yīng)收單維護(hù)】。進(jìn)入單據(jù)序時(shí)薄，用戶可以對(duì)每一張應(yīng)收、付單進(jìn)行新

20、增、刪除、審核、發(fā)送郵件、發(fā)送消息、生成憑證等操作如圖2-2所示。參數(shù)說(shuō)明 我們主要對(duì)單據(jù)類型等特殊項(xiàng)目進(jìn)行說(shuō)明，如表2-2所示。分析與說(shuō)明單據(jù)上的單據(jù)類型具體解釋如下：.其他應(yīng)收單。是普通應(yīng)收單。手工錄入或銷售系統(tǒng)的費(fèi)用發(fā)票所生成的。不能對(duì)銷售系統(tǒng)費(fèi)用發(fā)票生成的其他應(yīng)收單進(jìn)行刪除處理，也不能進(jìn)行生成憑證操作，只能進(jìn)行審核和反審核以及關(guān)聯(lián)憑證的操作。如果刪除該單據(jù)，只能在銷售模塊進(jìn)行刪除操作。.期末調(diào)匯。主要用于期末調(diào)匯處理，此類單據(jù)原幣默認(rèn)為0，調(diào)匯金額為調(diào)整的本位幣金額。期末調(diào)匯的應(yīng)收單表示調(diào)整應(yīng)收款。.應(yīng)收款轉(zhuǎn)銷。兩種來(lái)源，一種是應(yīng)收款轉(zhuǎn)銷時(shí)生成其他應(yīng)收單，不能對(duì)此類其他應(yīng)收單進(jìn)行刪除的

21、處理，不能修改其他應(yīng)收單的金額，幣別和匯率，也不能進(jìn)行生成憑證操作。如果需要?jiǎng)h除該單據(jù)，在核銷日志中反核銷即可。但如果該其他應(yīng)收單單已進(jìn)行了審核，則還必須先取消審核。該其他應(yīng)收單對(duì)應(yīng)的憑證字號(hào)自動(dòng)取應(yīng)收款轉(zhuǎn)銷生成的憑證字號(hào)。如果該其他應(yīng)收單未審核，則應(yīng)收款轉(zhuǎn)銷不能進(jìn)行生成憑證操作。另一種是手工錄入，但建議不要手工錄入此類型單據(jù)。.應(yīng)收票據(jù)背書(shū)、轉(zhuǎn)出。即應(yīng)收票據(jù)到期收不到款等情況進(jìn)行轉(zhuǎn)出處理時(shí)，系統(tǒng)會(huì)在生成單據(jù)類型是“應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)出”或者“應(yīng)收票據(jù)背書(shū)”的其他應(yīng)收單。不能對(duì)此類其他應(yīng)收單進(jìn)行刪除、修改金額、幣別和匯率的處理，也不能進(jìn)行生成憑證操作。如果刪除該單據(jù)，只能在應(yīng)收票據(jù)中進(jìn)行“取消處理的操

22、作”。但如果該其他應(yīng)收單已進(jìn)行了審核，則還必須先取消審核。該其他應(yīng)收單對(duì)應(yīng)的憑證字號(hào)自動(dòng)取應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)出或應(yīng)收票據(jù)背書(shū)處理時(shí)生成的憑證字號(hào)。如果該其他應(yīng)收單未審核，則應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)出或者應(yīng)收票據(jù)背書(shū)處理不能進(jìn)行生成憑證操作。建議不要手工錄入此類型應(yīng)收單。.退票回沖單。期初應(yīng)收票據(jù)退票生成。不能對(duì)此類其他應(yīng)收單機(jī)型刪除的處理，不能修改其他應(yīng)收單的金額、幣別和匯率，也不能進(jìn)行生成憑證操作。如果需要?jiǎng)h除該單據(jù)，在核銷日志中發(fā)核銷即可。但如果其他應(yīng)收單已進(jìn)行了審核，則還必須先取消審核。該其他應(yīng)收單對(duì)應(yīng)的憑證字號(hào)自動(dòng)取期初應(yīng)收票據(jù)退票生成的憑證字號(hào)。如果該其他應(yīng)收單未審核，則期初應(yīng)收票據(jù)退票不能進(jìn)行生成憑證操

23、作。建議不要手動(dòng)錄入此類型單據(jù)。2.1.3 收款單、預(yù)收單系統(tǒng)路徑：【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】->【應(yīng)收款管理】->【收款】->【收款單-新增】/【收款單-維護(hù)】-及時(shí)完成單據(jù)審核。審核后系統(tǒng)將自動(dòng)完成核銷工作（由系統(tǒng)參數(shù)進(jìn)行控制）。-可以在單據(jù)上點(diǎn)擊【憑證】按鈕及時(shí)對(duì)該筆業(yè)務(wù)生成憑證。分析與說(shuō)明 收款單主要是用來(lái)對(duì)收款單和預(yù)收單進(jìn)行各種維護(hù)，如新增、修改、刪除等。根據(jù)票據(jù)處理生成或其他處理系統(tǒng)自動(dòng)生成應(yīng)收票據(jù)不允許在這里修改、刪除。 對(duì)于銷售發(fā)票或其他應(yīng)收單是外幣，而收款單是另一種外幣或本位幣的業(yè)務(wù)，可以通過(guò)收款單中的多貨幣換算進(jìn)行處理。換算次序中的結(jié)算金額指核銷的銷售發(fā)票或其他應(yīng)收單的

24、金額，應(yīng)等于【應(yīng)收款】中選中的銷售發(fā)票或其他應(yīng)收單的結(jié)算金額合計(jì)。【應(yīng)收款】中的結(jié)算金額是根據(jù)收款金額與匯率計(jì)算出來(lái)的，可以修改。如果有現(xiàn)金折扣，則核銷金額還應(yīng)加上折扣金額合計(jì)。兌換金額指由結(jié)算金額兌換的另一幣種金額，系統(tǒng)根據(jù)兌換匯率自動(dòng)計(jì)算。上一欄的兌換金額+兌換費(fèi)用=下一欄的結(jié)算金額，最后一欄的兌換金額為實(shí)際收到的貨幣金額，其應(yīng)等于核銷框中選中的銷售發(fā)票或其他應(yīng)收單的收款金額合計(jì)。詳細(xì)操作請(qǐng)參閱幫助手冊(cè)。 生成憑證時(shí)，如果科目等信息不完成需要進(jìn)行補(bǔ)充。一般情況下需要設(shè)置預(yù)收款科目按照客戶核算。 2.1.4退款單 退款單據(jù)在應(yīng)收系統(tǒng)中是用來(lái)處理退還多收客戶貨款的業(yè)務(wù)，在應(yīng)付系統(tǒng)中是用來(lái)處理收

25、到供應(yīng)商退回多余貨款的業(yè)務(wù)?？衫斫鉃槭?、付款單的相反單據(jù)。退款單的處理與收款單基本相同，不在贅述。 2.1.5其他功能 上述單據(jù)都可以通過(guò)單據(jù)序時(shí)薄的【憑證信息】功能直接關(guān)聯(lián)總帳中的憑證，以避免一些重復(fù)入賬的情況，如購(gòu)買固定資產(chǎn)發(fā)生應(yīng)收賬款，由于固定資產(chǎn)已生成憑證，則做應(yīng)收單后，只需要關(guān)聯(lián)固定資產(chǎn)生成的憑證即可。2.1.6應(yīng)收票據(jù) 以應(yīng)收票據(jù)為例說(shuō)明票據(jù)業(yè)務(wù)的處理，應(yīng)付票據(jù)業(yè)務(wù)類似。案例 （1）新增票據(jù)：7月1日收到遼寧電子的銀行承兌匯票2張，金額分別為15000元和5000元。期限為90天。 （2）票據(jù)轉(zhuǎn)出：期初的應(yīng)收票據(jù)-華北電子公司的票據(jù)轉(zhuǎn)為應(yīng)收賬款。 （3）票據(jù)背書(shū)：2008年7月25

26、日遼寧電子的匯票5000元背書(shū)給蘇州電子廠。 （4）票據(jù)貼現(xiàn)：2008年7月26日遼寧電子的匯票15000元貼現(xiàn)。貼現(xiàn)率7%。系統(tǒng)路徑：?jiǎn)螕簟矩?cái)務(wù)會(huì)計(jì)】->【應(yīng)收款管理】->【票據(jù)處理】->【應(yīng)收票據(jù)-新增】， 錄入完畢后保存審核，審核時(shí)在系統(tǒng)會(huì)提示生成一張收款單還是預(yù)收單，選擇需要的單據(jù)類型后，會(huì)生成一張收款單（或預(yù)收單），并且是未審核未核銷狀態(tài)。根據(jù)該案例選擇生成收款單，對(duì)此收款單需要進(jìn)行審核和核銷。 分析與說(shuō)明.系統(tǒng)根據(jù)該收款單（或預(yù)收單）生成收到票據(jù)的憑證，對(duì)應(yīng)收票據(jù)則不進(jìn)行憑證處理。.期初錄入的應(yīng)收票據(jù)不需要審核，系統(tǒng)默認(rèn)為審核狀態(tài)。.參數(shù)同初始化票據(jù)內(nèi)容，請(qǐng)參考。

27、（2） 背書(shū)。首先進(jìn)入應(yīng)收票據(jù)序時(shí)薄 選擇審核后的應(yīng)收票據(jù)，單擊票據(jù)備查薄窗口的背書(shū)按鈕，（貼現(xiàn)和轉(zhuǎn)出等操作也在此序時(shí)薄中進(jìn)行）背書(shū)后生成的單據(jù)需要審核等其他的操作根據(jù)案例將5000元的背書(shū)給供應(yīng)商-蘇州電子廠。參數(shù)說(shuō)明數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)   明必填項(xiàng)（是/否）背書(shū)日期是指應(yīng)收票據(jù)背書(shū)處理的日期。除背書(shū)其他外，背書(shū)處理時(shí)系統(tǒng)會(huì)自動(dòng)產(chǎn)生相應(yīng)的單據(jù)（付款單、應(yīng)收單、預(yù)付單），自動(dòng)產(chǎn)生單據(jù)的單據(jù)日期和財(cái)務(wù)日期均是自動(dòng)取背書(shū)日期。是背書(shū)金額系統(tǒng)默認(rèn)取應(yīng)收票據(jù)的票面金額，不允許修改。背書(shū)時(shí)產(chǎn)生單據(jù)的實(shí)付金額（或金額）和單據(jù)金額自動(dòng)取背書(shū)金額。是核算類別可以選擇客戶、供應(yīng)商或自定義核算項(xiàng)目類別。

28、此處顯示的自定義核算項(xiàng)目類別為參數(shù)設(shè)置中新增的核算項(xiàng)目類別。是被背書(shū)單位根據(jù)核算類別選擇明細(xì)核算項(xiàng)目。背書(shū)處理時(shí)產(chǎn)生單據(jù)的核算項(xiàng)目名稱就是取被背書(shū)單位。是利息、費(fèi)用是應(yīng)收票據(jù)背書(shū)處理時(shí)的利息和費(fèi)用，只支持手工錄入。否對(duì)應(yīng)科目指生成憑證時(shí)對(duì)應(yīng)的會(huì)計(jì)科目，如應(yīng)付賬款、材料采購(gòu)等，票據(jù)背書(shū)生成憑證時(shí)可以自動(dòng)獲取該科目。是（3） 轉(zhuǎn)出。應(yīng)收票據(jù)到期，不能收到前款。此時(shí)可以在應(yīng)收票據(jù)模塊進(jìn)行轉(zhuǎn)出處理，即再重新增加應(yīng)收賬款。單擊票據(jù)備查薄窗口的轉(zhuǎn)出按鈕。 應(yīng)收票據(jù)進(jìn)行轉(zhuǎn)出處理時(shí)，應(yīng)收票據(jù)減少，同時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)在應(yīng)收單序時(shí)薄中產(chǎn)生一張其他應(yīng)收單。應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)出生成的其他應(yīng)收單不能在應(yīng)收單序時(shí)薄中刪除，如要?jiǎng)h除，則

29、取消應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)出即可，也不可以修改金額、幣別和匯率。該其他應(yīng)收單對(duì)應(yīng)的憑證字號(hào)自動(dòng)取應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)出憑證的憑證字號(hào)。若其他應(yīng)收單已審核則不能取消應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)出。應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)出處理后進(jìn)行取消處理后狀態(tài)變?yōu)閷徍恕Ｆ渌麘?yīng)收單未審核，則應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)出不能生成憑證。應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)出憑證只能在憑證處理模塊生成。一般是： 借：應(yīng)收賬款貸：應(yīng)收票據(jù)（4） 貼現(xiàn)。單擊票據(jù)備查窗口的貼現(xiàn)按鈕 參數(shù)說(shuō)明數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)   明必填項(xiàng)（是/否）貼現(xiàn)日期是指應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)處理的日期, 貼現(xiàn)日期必須大于財(cái)務(wù)日期小于到期日期。是貼現(xiàn)銀行是指承辦貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的銀行名稱，只支持手工錄入是貼現(xiàn)率是指貼現(xiàn)業(yè)務(wù)的年利率，只支持手工錄入是調(diào)整

30、天數(shù)承兌人在異地時(shí)按照中國(guó)人民銀行的支付結(jié)算辦法的規(guī)定貼現(xiàn)利息的計(jì)算應(yīng)另加3天的劃款日期；只能錄入0或3否凈額是貼現(xiàn)后實(shí)際收到的扣除利息后金額，系統(tǒng)根據(jù)應(yīng)收票據(jù)的到期值、貼現(xiàn)期以及貼現(xiàn)率自動(dòng)計(jì)算并填列，不允許修改。是利息、費(fèi)用是應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)處理時(shí)的利息和費(fèi)用，只支持手工錄入。利息指帶息票據(jù)的應(yīng)收利息金額，費(fèi)用指貼現(xiàn)時(shí)支付的銀行手續(xù)費(fèi)等。當(dāng)然利息、費(fèi)用信息您也可以通過(guò)憑證單獨(dú)處理，此處設(shè)為零。否結(jié)算科目是貼現(xiàn)業(yè)務(wù)涉及的結(jié)算科目，可以F7查詢?nèi)〉?。選擇后應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)生成憑證的科目取此處科目。是 分析與說(shuō)明 .貼現(xiàn)處理后不在應(yīng)收款管理系統(tǒng)產(chǎn)生任何單據(jù)，只是應(yīng)收票據(jù)的狀態(tài)變?yōu)橘N現(xiàn)。如果需要取消貼現(xiàn)處理

31、，只要在應(yīng)收票據(jù)序時(shí)薄的編輯菜單選擇“取消處理”即可，且應(yīng)收票據(jù)的狀態(tài)變?yōu)椤皩徍恕薄?.應(yīng)收票據(jù)貼現(xiàn)憑證只能在憑證處理模塊生成。 .選擇應(yīng)收票據(jù)與先進(jìn)管理系統(tǒng)同步時(shí)，在應(yīng)收系統(tǒng)進(jìn)行了貼現(xiàn)的應(yīng)收票據(jù)，傳到現(xiàn)金管理系統(tǒng)時(shí)會(huì)回填相關(guān)的貼現(xiàn)信息。 （5）收款。票據(jù)到期，收到前款時(shí)，您可以在應(yīng)收票據(jù)窗口進(jìn)行收款處理。單擊票據(jù)備查薄窗口的收款按鈕。參數(shù)說(shuō)明數(shù)據(jù)項(xiàng)說(shuō)   明必填項(xiàng)（是/否）結(jié)算日期是指應(yīng)收票據(jù)收款處理的日期。是金額是應(yīng)收票據(jù)到期收款的金額，系統(tǒng)默認(rèn)取應(yīng)收票據(jù)的票面金額，不允許修改。是利息、費(fèi)用是應(yīng)收票據(jù)收款處理時(shí)的利息和費(fèi)用，只支持手工錄入。利息指帶息票據(jù)的應(yīng)收利息金額，

32、費(fèi)用指收款時(shí)支付的銀行手續(xù)費(fèi)等。當(dāng)然利息、費(fèi)用信息您也可以通過(guò)憑證單獨(dú)處理，此處設(shè)為零。否結(jié)算科目是收款業(yè)務(wù)涉及的結(jié)算科目，指應(yīng)收票據(jù)的對(duì)方科目，一般應(yīng)為現(xiàn)金、銀行存款等，可以F7查詢?nèi)〉谩＿x擇后應(yīng)收票據(jù)收款生成憑證的科目取此處科目。是（6） 退票。在“應(yīng)收票據(jù)序時(shí)薄”界面單擊【退票】，可以對(duì)應(yīng)收票據(jù)進(jìn)行退票操作。 目前對(duì)應(yīng)收票據(jù)提供退票的情況包括：應(yīng)收票據(jù)審核后、應(yīng)收票據(jù)背書(shū)沖減應(yīng)付款、應(yīng)收票據(jù)背書(shū)轉(zhuǎn)預(yù)付款、應(yīng)收票據(jù)背書(shū)轉(zhuǎn)其他、期初應(yīng)收票據(jù)、期初應(yīng)收票據(jù)背書(shū)沖減應(yīng)付款、期初應(yīng)收票據(jù)背書(shū)轉(zhuǎn)預(yù)付款和期初應(yīng)收票據(jù)背書(shū)轉(zhuǎn)其他。 以上退票情況，每一種都具體處理不同，下面以應(yīng)收票據(jù)審核后退票為例進(jìn)行詳細(xì)

33、說(shuō)明，其他退票情況的處理，請(qǐng)?jiān)斠?jiàn)K/3“幫助”文件。 對(duì)已審核的應(yīng)收票據(jù)進(jìn)行退票處理時(shí)，首先必須反核銷原已核銷單相關(guān)記錄，退票成功后再應(yīng)收款管理系統(tǒng)自動(dòng)產(chǎn)生一張應(yīng)收退款單，與原票據(jù)審核時(shí)自動(dòng)產(chǎn)生的收款單（或預(yù)收單）自動(dòng)核銷。應(yīng)收退款單摘要中注明了“票據(jù)×××退票”的字樣。退票的憑證在憑證處理模塊的應(yīng)收票據(jù)退票中進(jìn)行處理，退票的憑證不能通過(guò)采用憑證模板的方式生成。退票后的應(yīng)收票據(jù)在應(yīng)收票據(jù)序時(shí)薄的狀態(tài)欄中顯示“作廢”字樣。如果要取消退票，則手工刪除相關(guān)憑證及在核銷日志中反核銷收款單（或預(yù)收單）與應(yīng)收退款單的記錄后即可機(jī)型取消退票的操作，同時(shí)系統(tǒng)自動(dòng)刪除原退票產(chǎn)生的應(yīng)

34、收退款單，同時(shí)該應(yīng)收票據(jù)取消退票并且狀態(tài)變?yōu)椤皩徍恕?，取消退票只能針?duì)當(dāng)前期間已經(jīng)退票的票據(jù)，以前期間退票的票據(jù)不能取消退票。分析與說(shuō)明 對(duì)于應(yīng)收票據(jù)的退票（即作廢），目前在系統(tǒng)中可以執(zhí)行以下三種方案，用戶可以根據(jù)實(shí)際情況選擇適合自己的方案。.通過(guò)票據(jù)“背書(shū)”將應(yīng)收票據(jù)轉(zhuǎn)為應(yīng)收款，重新增加應(yīng)收賬款。.通過(guò)票據(jù)“轉(zhuǎn)出”轉(zhuǎn)為應(yīng)收款。以上兩種方式實(shí)質(zhì)一樣，都會(huì)導(dǎo)致虛增應(yīng)收賬款的本年發(fā)生數(shù)，但與會(huì)計(jì)上實(shí)際的處理一致。.通過(guò)票據(jù)退票，增加一張退款單沖銷原收款單，此種方式不會(huì)虛增應(yīng)收賬款發(fā)生數(shù)，但與會(huì)計(jì)上規(guī)定的業(yè)務(wù)處理不符。2.2憑證處理應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)的業(yè)務(wù)處理是由一系列單據(jù)組成的，是對(duì)往來(lái)業(yè)務(wù)和其他應(yīng)收

35、、應(yīng)付業(yè)務(wù)的管理。而應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)中處理業(yè)務(wù)時(shí)會(huì)產(chǎn)生許多憑證，本節(jié)主要講述的就是這些業(yè)務(wù)生成憑證的操作過(guò)程。同時(shí)憑證還是應(yīng)收、應(yīng)付系統(tǒng)和總帳的聯(lián)系點(diǎn)，所以用戶組生成憑證時(shí)要格外仔細(xì)。應(yīng)收款管理系統(tǒng)提供三類生成憑證的方式：新增單據(jù)時(shí)，在單據(jù)序時(shí)薄或單據(jù)新增界面即時(shí)生成憑證；采用憑證模板，憑證處理時(shí)直接根據(jù)模板生成憑證；采用憑證處理時(shí)隨機(jī)定義憑證科目的方式生成憑證，以下詳細(xì)闡述。（1） 在單據(jù)上生成憑證 在每張審核后的單據(jù)界面，系統(tǒng)可以根據(jù)單據(jù)上對(duì)業(yè)務(wù)的具體描述，自動(dòng)檔生成記賬憑證，在憑證生成的界面可以修改科目等內(nèi)容，保存即可。系統(tǒng)路徑：在跟單據(jù)新增界面或各種單據(jù)序時(shí)薄中“查看”單據(jù)時(shí)，點(diǎn)擊工具欄

36、上【憑證】分析與說(shuō)明以此種方式生成的記賬憑證，很有可能憑證科目、結(jié)算方式等信息不全面，請(qǐng)補(bǔ)充完整。此種方式比較少適合企業(yè)要求每一筆業(yè)務(wù)單獨(dú)生成一張憑證且要求及時(shí)進(jìn)行財(cái)務(wù)處理的情況。（2） 在序時(shí)薄中生成憑證 在“發(fā)票序時(shí)薄”界面。單擊【憑證】，可立即進(jìn)行生成憑證操作。如果【系統(tǒng)參數(shù)】中選擇了“使用憑證模板”的參數(shù)，則在發(fā)票序時(shí)薄上就可以調(diào)用模板生成憑證；否則不調(diào)用憑證模板直接生成憑證。系統(tǒng)路徑：在各種單據(jù)序時(shí)薄中選擇待生成憑證的單據(jù)，在工具選擇【憑證】按鈕如圖分析與說(shuō)明.如果發(fā)票已在金蝶K/3系統(tǒng)的其他子系統(tǒng)（銷售系統(tǒng)除外）中生成了憑證，則不需要重復(fù)生成憑證，可選擇【編輯】->【憑證信息

37、】，錄入該發(fā)票在其他子系統(tǒng)生成的憑證字號(hào)即可。如果要取消關(guān)聯(lián)，則憑證號(hào)清為0即可。.當(dāng)應(yīng)收款管理系統(tǒng)與銷售系統(tǒng)結(jié)合使用時(shí)，銷售系統(tǒng)的發(fā)票在銷售系統(tǒng)生成憑證，此處只能查看，不能進(jìn)行生成憑證或關(guān)聯(lián)憑證操作。.如果取消關(guān)聯(lián)或者關(guān)聯(lián)以前期間的憑證，系統(tǒng)會(huì)出現(xiàn)提示“單據(jù)期間小于當(dāng)前期間，是否取消（繼續(xù)）憑證關(guān)聯(lián)”，用戶根據(jù)實(shí)際情況慎用。（3） 不使用模板情況下“憑證處理”中生成憑證“憑證處理”功能模塊主要根據(jù)已審核的發(fā)票、其他應(yīng)收單、收款單、退款單等原始單據(jù)生成記賬憑證，所以用戶組生成憑證前要審核所有單據(jù)，以免造成遺漏和與總帳數(shù)據(jù)不符。步驟 系統(tǒng)路徑：?jiǎn)螕簟矩?cái)務(wù)會(huì)計(jì)】->【應(yīng)收款管理】->【

38、憑證處理】->【憑證生成】進(jìn)入過(guò)濾條件框，選定過(guò)濾條件，進(jìn)入憑證生成界面-在“單據(jù)類型”中選擇相應(yīng)的日常業(yè)務(wù)單據(jù)的類型和借、貸方會(huì)計(jì)科目。-在工具欄單擊【選項(xiàng)】按鈕，可以設(shè)計(jì)生成的憑證的形式。-在工具欄點(diǎn)擊【按單】即可對(duì)單據(jù)生成憑證，也可以使用SHIFT或CTRL，選擇多張單據(jù)【按單】或者【匯總】生成憑證。分析與說(shuō)明此種方法比較適合于企業(yè)一次操作將多筆業(yè)務(wù)生成多張憑證或者將多筆業(yè)務(wù)生成一張憑證的處理方式，而且是業(yè)務(wù)的憑證處理靈活、模板不適用的情況。（4） 使用憑證模板生成憑證 需要在系統(tǒng)參數(shù)中選擇“使用憑證模板”，然后設(shè)置正確的憑證模板。 在設(shè)置模板時(shí)保證憑證模板編號(hào)的唯一性，否則系統(tǒng)不

39、允許保存；設(shè)置憑證模板最主要的是了解各項(xiàng)科目來(lái)源及金額來(lái)源的意義，不同事物類型提供的選項(xiàng)也是不同的，請(qǐng)?jiān)斠?jiàn)系統(tǒng)中的“幫助”文件。 在事務(wù)類型中沒(méi)有的業(yè)務(wù)則無(wú)法通過(guò)模板生成憑證，例如：應(yīng)收票據(jù)退票，其只能以不使用模板的方式生成憑證。 案例 設(shè)置一個(gè)關(guān)于“收款”的憑證模板： 編號(hào)0099 名稱：往來(lái)收款 憑證字：記 借：使用單據(jù)上的結(jié)算方式對(duì)應(yīng)生成憑證上的結(jié)算科目，金額為收款單收款金額。 貸：?jiǎn)螕?jù)上單位的應(yīng)收賬款科目，收款單收款金額。 摘要：“核算項(xiàng)目”+“單號(hào)”。 系統(tǒng)路徑：點(diǎn)擊【系統(tǒng)設(shè)置】->【基礎(chǔ)資料】->【應(yīng)收款管理】->【憑證模板】進(jìn)入憑證模板維護(hù)界面，系統(tǒng)目前提供了1

40、9個(gè)事務(wù)類型的憑證模板。 -選定一個(gè)事務(wù)，點(diǎn)擊【新增】。在憑證模板新增界面，選擇錄入模板編號(hào)、模板名稱、科目來(lái)源、金額來(lái)源等內(nèi)容。 -在“摘要”按鈕中“可選擇摘要單元”通過(guò)雙擊某項(xiàng)內(nèi)容來(lái)設(shè)置單據(jù)上的內(nèi)容作為摘要。也可以直接在“摘要公式”窗口中錄入摘要內(nèi)容。 -保存“憑證模板”，系統(tǒng)提示“保存模板成功”即可。 -在“憑證模板設(shè)置”中選擇該模板，在“編輯”菜單中選擇“設(shè)為默認(rèn)模板”或者直接按快捷鍵F4可以將選中的模板設(shè)置為“默認(rèn)模板”。. -設(shè)置好憑證模板后，就可以進(jìn)入憑證處理界面生成憑證了。 點(diǎn)擊【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】->【應(yīng)收款管理】->【憑證處理】->【憑證-生成】，選擇正確的事務(wù)類

41、型，設(shè)置過(guò)濾條件后，進(jìn)入憑證生成界面，根據(jù)案例選擇“收款單”如圖14-16所示。 -按【Shitft】或【Ctrl】選定一張或多張單據(jù)，單擊【按單】或【匯總】，則按單（單據(jù)組）生成多張或匯總生成一張憑證。 -點(diǎn)擊工具條中的【選項(xiàng)】，可設(shè)置關(guān)于模板和生成憑證方面選項(xiàng)，如圖14-17所示。 參數(shù)說(shuō)明類別選項(xiàng)描述錯(cuò)誤處理中斷憑證生成過(guò)程在按單生成多張憑證時(shí)，生成某一張憑證時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤，則中斷退出，即使其他單據(jù)可生成憑證也不再處理。忽略錯(cuò)誤繼續(xù)處理下一張單據(jù)在按單生成多張憑證時(shí)，生成某一張憑證時(shí)出現(xiàn)錯(cuò)誤，忽略錯(cuò)誤，繼續(xù)生成其他單據(jù)的憑證。給出錯(cuò)誤提示出現(xiàn)錯(cuò)誤時(shí)給出提示。數(shù)據(jù)不完整或保存失敗調(diào)出憑證修改界

42、面手工調(diào)整在生成憑證時(shí)，若憑證科目、核算項(xiàng)目等必錄事項(xiàng)從憑證模板或單據(jù)上取不到，則調(diào)出不完整的憑證，由用戶補(bǔ)錄。忽略錯(cuò)誤，僅在報(bào)告中說(shuō)明遇到上述情況時(shí)，并不調(diào)出憑證，只是在報(bào)告中說(shuō)明。默認(rèn)模板實(shí)際成本法僅用于工業(yè)核算系統(tǒng)，不用設(shè)置。計(jì)劃成本法僅用于工業(yè)核算系統(tǒng)，不用設(shè)置。模板選擇方式每次選擇默認(rèn)模板每次生成憑證時(shí)，均依據(jù)默認(rèn)憑證模板生成憑證。每次從模板列表中選擇每次生成憑證時(shí)，均調(diào)出相應(yīng)的憑證模板列表，由用戶選擇當(dāng)前單據(jù)使用的憑證模板?？颇亢喜⑦x項(xiàng)借方科目相同匯總1、匯總生成憑證時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)把不同單據(jù)但借方科目相同且匯率類型+幣別相同，金額進(jìn)行匯總并生成一條憑證分錄。  &

43、#160;                                 2、若科目需進(jìn)行數(shù)量金額輔助核算，并且勾選了借方相同科目匯總，則系統(tǒng)會(huì)按科目匯總單據(jù)上物料的數(shù)量，并傳遞到憑證中（如科目缺省單位與單據(jù)上物料的單位不同，則換算成科目缺省單位后匯總）。多張單據(jù)匯總生成憑證亦

44、適用此規(guī)則。貸方科目相同匯總1、匯總生成憑證時(shí)，系統(tǒng)自動(dòng)把不同單據(jù)但貸方科目相同且匯率類型+幣別相同，金額進(jìn)行匯總并生成一條憑證分錄。                                       2、若科

45、目需進(jìn)行數(shù)量金額輔助核算，并且勾選了借方相同科目匯總，則系統(tǒng)會(huì)按科目匯總單據(jù)上物料的數(shù)量，并傳遞到憑證中（如科目缺省單位與單據(jù)上物料的單位不同，則換算成科目缺省單位后匯總）。多張單據(jù)匯總生成憑證亦適用此規(guī)則。相同單據(jù)內(nèi)借方科目相同匯總由于收款單的單據(jù)體上可以存在不同的往來(lái)科目，系統(tǒng)自動(dòng)把同張單據(jù)內(nèi)借方科目相同且匯率類型+幣別相同的行的金額進(jìn)行匯總并生成一條憑證分錄相同單據(jù)內(nèi)貸方科目相同匯總由于收款單的單據(jù)體上可以存在不同的往來(lái)科目，系統(tǒng)自動(dòng)把同張單據(jù)內(nèi)貸方科目相同且匯率類型+幣別相同的行的金額進(jìn)行匯總并生成一條憑證分錄憑證模式借借貸貸憑證生成后，先顯示所有的借方科目，再顯示所有的貸方科目借貸借

46、貸憑證生成后，逐張單據(jù)反映的業(yè)務(wù)的借貸內(nèi)容。分析與說(shuō)明若生成憑證失敗，查看報(bào)告一般都可以找到問(wèn)題的原因，生成憑證錯(cuò)誤的常見(jiàn)原因如下所示常見(jiàn)錯(cuò)誤原因解決方法取不到科目系統(tǒng)不能從指定的科目來(lái)源中取到科目補(bǔ)錄相關(guān)科目數(shù)據(jù)或調(diào)整科目取數(shù)來(lái)源從單據(jù)上取不到相應(yīng)的核算項(xiàng)目憑證上科目的核算項(xiàng)目在單據(jù)上無(wú)對(duì)應(yīng)字段調(diào)整憑證模板上科目與總賬當(dāng)前期間不對(duì)應(yīng)，不能保存憑證總賬當(dāng)前期間大于應(yīng)收款管理系統(tǒng)當(dāng)前期間反結(jié)賬調(diào)整總賬系統(tǒng)當(dāng)前期間-在生成憑證后，可以進(jìn)入【憑證處理】->【憑證-維護(hù)】中維護(hù)生成的憑證，包括修改、刪除、查看、審核發(fā)送郵件、發(fā)送短信、發(fā)送消息等操作如圖14-18所示。2.3 核銷管理核銷是指將相

47、互對(duì)應(yīng)的各種單據(jù)進(jìn)行勾對(duì)，應(yīng)收系統(tǒng)核銷類型主要包括到款結(jié)算、預(yù)收款沖應(yīng)收款、應(yīng)收款沖應(yīng)付款、應(yīng)收款轉(zhuǎn)銷、預(yù)收款轉(zhuǎn)銷、應(yīng)付款沖應(yīng)收款、應(yīng)付款轉(zhuǎn)銷、預(yù)付款轉(zhuǎn)銷、付款沖收款、預(yù)付款沖預(yù)收款；提供多種核銷處理方式：按單據(jù)、存貨數(shù)量和關(guān)聯(lián)關(guān)系核銷；提供多種核銷處理模式：手工核銷、自動(dòng)核銷、單據(jù)審核后自動(dòng)核銷。（1） 核銷基本操作 部分核銷工作可以在收款單據(jù)上完成，例如本案例中系統(tǒng)設(shè)置中有“單據(jù)審核后自動(dòng)核銷”，即可小的工作中進(jìn)行收款單的審核時(shí)已完成，前提是收款單是關(guān)聯(lián)發(fā)票或者應(yīng)收單的信息生成的。 如果新增的收款單不是關(guān)聯(lián)發(fā)票或者應(yīng)收單生成的，則該收款單需要在結(jié)算-到款結(jié)算中執(zhí)行核銷工作。以上核銷后的單據(jù)

48、可以進(jìn)行反核銷操作。 核銷處理時(shí)，一般按相同幣種進(jìn)行核銷。如應(yīng)收為美元，則收款也應(yīng)為美元；應(yīng)收、應(yīng)付為人民幣，收、付款也為人民幣。對(duì)于應(yīng)收、應(yīng)付為一種幣別，而收、付款為另一種幣別的業(yè)務(wù)，則必須在錄入收、付款單時(shí)做多幣別轉(zhuǎn)換。-反核銷已核銷單據(jù)。系統(tǒng)路徑：雙擊【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】->【應(yīng)收款管理】->【結(jié)算】->【核銷日志-查看】出現(xiàn)過(guò)濾框，在過(guò)濾框中輸入條件確定后，出現(xiàn)核銷日志主界面，核銷日志窗口列示了所有滿足條件的核銷記錄。如果要進(jìn)行反核銷，首先雙擊核銷日志左邊的“選擇”框，當(dāng)需要反核銷的單據(jù)前面的選擇框打上對(duì)勾后，點(diǎn)擊工具欄中的【反核銷】 -手工核銷 （以到款結(jié)算為例） 系統(tǒng)路徑

49、：【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】->【應(yīng)收款管理】->【結(jié)算】->【應(yīng)收款核銷-到款結(jié)算】，出現(xiàn)過(guò)濾框錄入日期、核算項(xiàng)目等進(jìn)入核銷界面，其中列示所有滿足條件的待核銷記錄。在此處選擇對(duì)應(yīng)的記錄打上對(duì)勾后，點(diǎn)擊工具欄中的【核銷】即執(zhí)行手工核銷。 注意核銷處理時(shí)，系統(tǒng)提供了三種核銷方式：“單據(jù)”、“存貨數(shù)量”、“關(guān)聯(lián)關(guān)系”?！皢螕?jù)”和“關(guān)聯(lián)關(guān)系”方式是按金額核銷，存貨數(shù)量則還可以核銷存貨數(shù)量?！皢螕?jù)”與“關(guān)聯(lián)關(guān)系”不同之處在于，按關(guān)聯(lián)關(guān)系核銷時(shí)單據(jù)必須存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，此時(shí)只需要選中核銷單收款單即可進(jìn)行快速核銷，而不用指定對(duì)應(yīng)的應(yīng)收單，關(guān)聯(lián)關(guān)系只是單據(jù)核銷方式中的特例。 此兩種核銷方式的特點(diǎn)是快捷、方便

50、，不足之處是不能及時(shí)了解未核銷的存貨數(shù)量，只能了解未核銷的金額。而按存貨數(shù)量進(jìn)行核銷則可以解決此問(wèn)題，但缺點(diǎn)是必須按不同的存貨品種逐一進(jìn)行核銷，工作量大。用戶可根據(jù)自己的實(shí)際情況選擇合適的核銷訪方式。 分析與說(shuō)明 .若在錄入收款單選擇了相應(yīng)的發(fā)票或其他應(yīng)收單，則核銷時(shí)系統(tǒng)默認(rèn)核銷方式是關(guān)聯(lián)關(guān)系，故選擇其他核銷方式時(shí)這部分單據(jù)上不能核銷的。 .“本次核銷金額”用戶可以根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)行修改，修改后系統(tǒng)將按您指定的金額進(jìn)行勾對(duì)。-使用“自動(dòng)核銷”系統(tǒng)路徑：【財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)】->【應(yīng)收款管理】->【結(jié)算】->【應(yīng)收款核銷-到款結(jié)算】，出現(xiàn)過(guò)濾框，錄入日期、核算項(xiàng)目等進(jìn)入核銷界面，其中列示所

51、有滿足條件的待核銷記錄。點(diǎn)擊工具欄中的【自動(dòng)】即執(zhí)行自動(dòng)核銷。自動(dòng)核銷時(shí)，根據(jù)時(shí)間先后按單據(jù)余額進(jìn)行自動(dòng)勾對(duì)。即該往來(lái)單位所有未核銷的發(fā)票、其他應(yīng)收單與所有未核銷的收款單、退款單（不包括預(yù)收單）核銷。此時(shí)參與核銷的收款單不僅包括到款結(jié)算中顯示的收款單據(jù)，還包括過(guò)濾框中未列示的未核銷收款單，參與自動(dòng)核銷的應(yīng)收單則包括您錄入的所有該往來(lái)單位未核銷的應(yīng)收單，不只是過(guò)濾框中列示的應(yīng)收單。但已按存貨數(shù)量、關(guān)聯(lián)關(guān)系進(jìn)行部分核銷的往來(lái)單位不能再參與自動(dòng)核銷。除按單據(jù)方式進(jìn)行到款結(jié)算核銷外，對(duì)于其他核銷類型與核銷方式的組合，系統(tǒng)不提供自動(dòng)核銷的功能。（2） 核銷的類型 核銷類型的正確選擇極為重要，核銷類型主要是按單據(jù)的不同進(jìn)行分類的，不同的核銷類型的執(zhí)行過(guò)程不同，下面重點(diǎn)詳細(xì)介紹。 執(zhí)行核銷后，系統(tǒng)有可能會(huì)自動(dòng)