3內(nèi)蒙古赤峰奔騰實業(yè)集團股份主辦券商推薦掛牌核查表及對申請公司風(fēng)險評估表

1、填寫說明：1. 除*項目外，符合要求的，在“符合要求”項下打；不符合要求的，在“不符合要求”項下打，并說明2. *項目，提交相關(guān)文件的，在“符合要求”項下打；未提供相關(guān)文件的，在“不符合要求”項下打。3.對于因不適用而已提交說明的，在“符合要求”項下打，并說明。經(jīng)核對，備案文件符合要求。填表員/日期：、/2015 年 2 月 12 日注：對該部分的原始底稿和工作底稿對進行了復(fù)查和審閱。3-5-2分類序號項目、文件名稱核查要求符合要求不符合要求說明25盡職報告*26盡職工作文件盡職工作底稿目錄、相關(guān)工作和經(jīng)歸檔整理后的盡職工作表有關(guān)稅收、財政補貼的依據(jù)性文件歷次驗資報告對持續(xù)經(jīng)營有影響的業(yè)務(wù)合同

2、27內(nèi)核意見*內(nèi)核機員審核工作底稿*內(nèi)核會議對內(nèi)核會議反饋意見的回復(fù)內(nèi)核專員對內(nèi)核會議落實情況的補充審核意見28主辦券商推薦備案內(nèi)部核查表及主辦券商對申請掛牌公司風(fēng)險評估表29主辦券商自律說明書30主辦券商業(yè)務(wù)備案函復(fù)印件及項目小組成員任職資格說明書31申請掛牌全體董事、主辦券商及相關(guān)中介機構(gòu)對備案文件真實性、準(zhǔn)確性和完整性的承諾書32相關(guān)中介機構(gòu)對公開轉(zhuǎn)讓說明書的由其出具的專業(yè)報告或意見無異議的函33申請掛牌公司、主辦券商對推薦、備案文件電子文件與文件保持一致的34律師、會計師及所在機構(gòu)的復(fù)印件，復(fù)印件需由該機構(gòu)蓋章確認并說明用途35國有資產(chǎn)監(jiān)督管理部門出具的國有股權(quán)設(shè)置文件及商務(wù)主管部門出

3、具的股確認文件無國有股權(quán)和股權(quán)36簡稱及代碼申請書主辦券商推薦內(nèi)部核查表內(nèi)核工作推薦掛牌公司：內(nèi)推薦主辦券商：大通赤峰奔騰實業(yè)（）填寫說明：1、各項符合要求的，在“符合要求”項下打； 結(jié)論：內(nèi)核工作符合要求。2、不符合要求的，在“不符合要求”項下打，并說明。填表員：、日期：2015 年 2 月 12 日注：對該部分的原始底稿和工作底稿對進行了復(fù)查和審閱。3-5-3項目（要求）核對情況符合要求不符合要求說明1、出席內(nèi)核會議成員與報備案、對外公布的內(nèi)核機員相符情況（在備案和對外公布中）2、出席內(nèi)核會議的內(nèi)核機員人數(shù)（七名以上）3、內(nèi)核會議成員情況（律師、會計師和行業(yè)至少各一名）4、內(nèi)核專員情況（在

4、七名內(nèi)核會議成員中指定一名）5、內(nèi)核機員符合回避要求情況（不存在影響公正履行職責(zé)情形）6、內(nèi)核會議成員審核工作底稿情況（包括審核工作起止日期、發(fā)現(xiàn)的問題、建議補充核實的事項、對推薦掛牌的意見， 本人簽名）7、內(nèi)核會議成員中的會計師工作情況（對項目小組中財務(wù)會計事項的意見進行審核，出具審核意見）8、內(nèi)核會議成員中的律師工作情況（對項目小組中法律事項調(diào)查的意見進行審核，出具審核意見）9、內(nèi)核會議成員中的行業(yè)工作情況（對項目小組中行業(yè)分析師的意見進行審核，出具審核意見）10、因故不能出席會議的內(nèi)核會議成員情況（委托他人出席并提交委托書及制作的審核工作底稿）11、內(nèi)核會議的表決情況（記名投票，每人一票

5、）12、表決通過情況（贊成票達到五票以上）13、內(nèi)核專員補充審核情況（對內(nèi)核會議落實情況補充審核意見）14、內(nèi)核意見內(nèi)容完整情況（包括審核意見、表決結(jié)果、出席會議的內(nèi)核機員及其投票）15、內(nèi)核意見上內(nèi)核會議成員簽名情況（七人全部簽名）16、內(nèi)核意見與投票表決結(jié)果一致情況（一致）17、推薦報告內(nèi)容完整情況（包括盡職情況、內(nèi)核意見、推薦意見和提醒投資者注意事項等）18、推薦報告與內(nèi)核意見一致情況（一致）主辦券商推薦內(nèi)部核查表公開轉(zhuǎn)讓說明書推薦掛牌公司：內(nèi)推薦主辦券商：大通赤峰奔騰實業(yè)（）3-5-4類別具體內(nèi)容內(nèi)容是否符合要求內(nèi)容是否與相關(guān)資料一致說明符合不符合一致不一致目錄一、二、事項提示三、釋義

6、四、公司基本情況公司概況公司掛牌情況公司股東、股權(quán)情況資產(chǎn)重組情況公司董事、監(jiān)事、高級管理情況主辦券商及中介機構(gòu)情況五、公司業(yè)務(wù)公司主要業(yè)務(wù)、公司主要生產(chǎn)或服務(wù)流程及方式公司關(guān)鍵要素公司業(yè)務(wù)情況公司商業(yè)模式公司所處行業(yè)概況、市場規(guī)模、基本風(fēng)險特征及公司競爭研究開況六、公司治理最近兩年內(nèi)股東大會、董事會、監(jiān)事會的建立健全及運行情況董事會對公司治理機制的討論及對公司治理機制執(zhí)行情況的評估公司及控股股東、實際人最近兩年內(nèi)是否存在違法及受處罰的情況公司性公司及控股股東、實際人及其的其他企業(yè)從事相同、相似業(yè)務(wù)的情況公司權(quán)益是否被控股股東、實際人及其控制的其他企業(yè)損害的說明公司對外擔(dān)保、對外投資、委托、關(guān)

7、聯(lián)交易等重要事項決策和執(zhí)行情況填寫說明：1、對每項內(nèi)容的分為兩個部分：“內(nèi)容是否符合要求”和“內(nèi)容是否與其他相關(guān)資料一致”；2、“內(nèi)容是否符合要求”：與報價轉(zhuǎn)讓說明書必備內(nèi)容相核對，分別在“符合”、“不符合”中打；3、“內(nèi)容是否與相關(guān)資料一致”：與盡職報告等其他相關(guān)資料相核對，分別在“一致”、“不一致”中打；4、對于“不符合”和“不一致”的，在“說明”欄中予以說明。結(jié)論：公開轉(zhuǎn)讓說明書符合要求。日期：2015 年 2 月 12 日填表員：、注：對該部分的原始底稿和工作底稿對進行了復(fù)查和審閱。3-5-5類別具體內(nèi)容內(nèi)容是否符合要求內(nèi)容是否與相關(guān)資料一致說明符合不符合一致不一致管理層的誠信情況最近

8、兩年內(nèi)管理層變動情況及七、公司財務(wù)公司報告期主要財務(wù)報表審計意見類型公司報告期內(nèi)采用的主要會計政策、會計估計及其變更情況和對公司利潤的影響公司最近兩年的主要會計數(shù)據(jù)和財務(wù)指標(biāo)關(guān)聯(lián)方、關(guān)聯(lián)關(guān)系、關(guān)聯(lián)資產(chǎn)負債表日后事項、或有事項及其他重要事項報告期披露資產(chǎn)評估情況最近兩年股利分配政策、實際股利分配情況以及公開轉(zhuǎn)讓后的股利分配政策控股子公司或納入合并報表的其他企業(yè)的情況公司特有風(fēng)險八、有關(guān)主辦券商經(jīng)辦律師簽字會計師簽字資產(chǎn)評估師公司全體董事、監(jiān)事、高級管理簽名及蓋章九、附件推薦報告財務(wù)報表及審計報告法律意見書公司章程主辦券商推薦內(nèi)部核查表盡職工作推薦主辦券商：大通推薦掛牌公司：內(nèi)赤峰奔騰實業(yè)（）填寫

9、說明：1.各項符合要求的，在“符合要求”項下打；不符合要求的，在“不符合要求”項下打，并說明。結(jié)論：盡職工作符合要求。填表員/日期：、2015 年 2 月 12 日注：對該部分的原始底稿和工作底稿對進行了復(fù)查和審閱。3-5-6分類項目（要求）核查情況符合要求不符合要求說明1、項目小組成員分工并在上簽字情況（分工明確并全部簽字確認）2、盡職工作底稿情況內(nèi)容完整情況（至少包括公司名稱、 事項的時點或期間、計劃安排、 、 日期、 地點、 過程、 內(nèi)容、方法和結(jié)論、其他應(yīng)說明的事項，以及從公司或第 取得并經(jīng)確認的相關(guān)資料）格式規(guī)范情況（具有統(tǒng)一格式，較為規(guī)范）清晰情況（較為清晰）結(jié)論明確情況（較為明確

10、）索引編號及相關(guān)底稿之間勾稽關(guān)系清晰情況（有編號，勾稽關(guān)系清晰）3、盡職報告情況扉頁上財務(wù)會計事項情況（已，準(zhǔn)確）扉頁上法律事項情況（已，準(zhǔn)確）扉頁上行業(yè)分析師情況（已，準(zhǔn)確）扉頁上項目小組情況（已，準(zhǔn)確）內(nèi)容完整情況（包括盡職涵蓋的期間、范圍、事項、程序和方法、發(fā)現(xiàn)的問題及存在的風(fēng)險、評價或的依據(jù)等，公司對不規(guī)范事項的情況）意見情況（對公司控股股東、實際人情況及持股數(shù)量、公司性、公司治理情況、公司規(guī)范經(jīng)營情況、公司法律風(fēng)險、公司財務(wù)風(fēng)險、公司持續(xù)經(jīng)營能力、公司是否符合掛牌條件意見，且結(jié)論明確）項目小組成員簽字情況（全部簽字）加與注明日期情況（已加蓋、已注明）內(nèi)容與工作底稿及其結(jié)論一致情況（一

11、致）主辦券商推薦掛牌內(nèi)部核查表 -盡職工作之業(yè)務(wù)赤峰奔騰實業(yè)（推薦主辦券商：大通推薦掛牌公司：內(nèi)）3-5-7項目應(yīng)的主要內(nèi)容方法是否充分備注1-1 公司所屬行業(yè)基本情況、公司商業(yè)模式、經(jīng)營目標(biāo)和計劃及特有風(fēng)險(指引第7、8 條)行業(yè)所處的生命周期和行業(yè)規(guī)模搜集比較行業(yè)及市場數(shù)據(jù)等行業(yè)與行業(yè)上下游的關(guān)系（即行業(yè)價值鏈的構(gòu)成）與公司管理層交談行業(yè)的競爭程度及行業(yè)壁壘與公司管理層及相關(guān)部門負責(zé)人交談對該行業(yè)的監(jiān)管體制和政策扶持或限制， 以及產(chǎn)業(yè)政策對該行業(yè)的影響查閱相關(guān)影響該行業(yè)發(fā)展的有利和不利因素與管理層交談、查閱相關(guān)資料1-2 公司或服務(wù)及其用途( 指引第 9 條)第 9 條)或服務(wù)的種類與公司

12、管理層交談、觀察公司的每種的功能和用途以及特定消費群體，或服務(wù)所滿足的客戶需求及特定消費群體與公司管理層交談、觀察公司的每種的技術(shù)含量（所應(yīng)用的及所達到的技術(shù)指標(biāo)）或服務(wù)的質(zhì)量與公司管理層交談、觀察公司的及服務(wù)每種或服務(wù)是否向消費者提供保障（售后服務(wù)等）與公司管理層交談、觀察公司的及服務(wù)報告期內(nèi)各期每種或服務(wù)的規(guī)模，需求狀況及其對價格的影響查閱相關(guān)賬簿合同等資料、與管理層交談各類 或服務(wù)在公司業(yè)務(wù)中的重要性，包括在銷售收入及利潤中的比重，在行業(yè)所占的市場份額和變動趨勢通過搜集與公司所處行業(yè)有行業(yè)研究或 ，與公司管理層交談，比較市場公開數(shù)據(jù)，搜集行業(yè)主管部門制定的發(fā)展 、行業(yè)管理方面的法律 及規(guī)

13、范性文件，以及主辦券商內(nèi)部行業(yè)分析師的分析研究公司對提高現(xiàn)有 或服務(wù)質(zhì)量、增強競爭力等方面將采取的措施以及公司新 或服務(wù)種類的開發(fā)計劃查閱公司相關(guān)文件、與管理層交談1-3 公司業(yè)務(wù)所依賴的關(guān)鍵( 指引第10 條)公司獨特的、可持續(xù)的技術(shù)優(yōu)勢查閱相關(guān)賬簿合同等資料、與管理層交談研發(fā)能力和技術(shù)儲備查閱相關(guān)賬簿合同等資料、與管理層交談商標(biāo)、專利、非專利技術(shù)等無形資產(chǎn)的數(shù)量、取得情況、實際使用情況、使用期限或保護期、最近一期末賬面價值、存在糾紛情況等與管理層交談、 查閱相關(guān)專利情況、查閱公司相關(guān)文件取得的業(yè)務(wù)資格或資質(zhì)情況查閱業(yè)務(wù)情況3-5-8項目應(yīng)的主要內(nèi)容方法是否充分備注特許經(jīng)營權(quán)（）的取得、期限

14、、費用標(biāo)準(zhǔn)查閱特許經(jīng)營權(quán)取得情況無特許經(jīng)營權(quán)提品或服務(wù)時所使用主要設(shè)備和固定資產(chǎn)的情況查閱公司設(shè)備及固定資產(chǎn)公司高級管理與技術(shù)（業(yè)務(wù)）的簡要情況獲取公司高管的簡歷公司管理層及技術(shù)（業(yè)務(wù)）的薪酬、激勵，及其變動情況查閱公司工資表及情況公司的員工情況，主要包括：員工人數(shù)、和工齡結(jié)構(gòu)、任職分布、學(xué)歷學(xué)位結(jié)構(gòu)查閱員工花名冊及簡歷其他體現(xiàn)所處行業(yè)或業(yè)態(tài)特征的要素通過搜集與公司所處行業(yè)有行業(yè)研究或 ，與公司管理層交談，比較市場公開數(shù)據(jù)，搜集行業(yè)主管部門制定的發(fā)展 、行業(yè)管理方面的法律 及規(guī)范性文件，以及主辦券商內(nèi)部行業(yè)分析師的分析研究分析公司與競爭對手及潛在競爭對手之間的優(yōu)劣勢與銷售部門 交談、搜集行業(yè)方

15、面的相關(guān)資料，以及主辦券商內(nèi)部行業(yè)分析師的分析研究1-4 公司關(guān)鍵業(yè)務(wù)流程(指引第 11 條)供應(yīng)鏈及其管理，公司對供應(yīng)商的依賴程度及存在的經(jīng)營風(fēng)險與管理層交談、查閱相關(guān)制度、了解供應(yīng)商前期供應(yīng)情況主要的生產(chǎn)流程或服務(wù)流程、生產(chǎn)工藝、質(zhì)量、安全生產(chǎn)等查閱公司生產(chǎn)流程表，與相關(guān)交談體系，包括銷售方式、是否有排他性銷售協(xié)議等壁壘、市場推廣計劃、客戶管理，公司對客戶的依賴程度及存在的風(fēng)險與銷售部門交談技術(shù)或服務(wù)的研發(fā)流程、周期以及更新?lián)Q代計劃與設(shè)計部門交談、查閱公司研發(fā)計劃根據(jù)產(chǎn)業(yè)鏈分工情況， 公司是否將營運環(huán)節(jié)交給利益相關(guān)者， ，闡明其合作關(guān)系或商業(yè) 關(guān)系以及風(fēng)險利益分配機制查閱公司股東情況及上下

16、游供應(yīng)情況重要 投資項目（如規(guī)模化生產(chǎn)、重要設(shè)備投資等）的投資流程，包括投資決策機制、可行性和投資回報分析等與管理層交談其他體現(xiàn)所處行業(yè)或業(yè)態(tài)特征的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)與公司管理層交談，比較市場公開數(shù)據(jù)，搜集行業(yè)主管部門制定的發(fā)展 、行業(yè)管理方面的 及規(guī)范性文件， 以及主辦券商內(nèi)部行業(yè)分析師的分析研究填寫說明：充分填，不充分填×，不適用填；填×或的備注欄說明情況。結(jié)論：公司業(yè)務(wù)方面的盡職工作符合要求。填表員：、日期：2015 年 2 月 12 日注：對該部分的原始底稿和工作底稿對進行了復(fù)查和審閱。3-5-9項目應(yīng)的主要內(nèi)容方法是否充分備注1-5 公司獲得情況(指引第 12 條)收入情況

17、，包括或服務(wù)的規(guī)模、定價依據(jù)；收入變化情況和影響其變化的原因與公司管理層交談，比較市場公開數(shù)據(jù)，搜集行業(yè)主管部門制定的發(fā)展 、行業(yè)管理方面的 及規(guī)范性文件， 以及主辦券商內(nèi)部行業(yè)分析師的分析研究成本結(jié)構(gòu)及其變動情況和變動實地查看企業(yè)流程、與公司管理層交談，查閱相關(guān)賬簿資料分析每種或服務(wù)的毛利率及其變動趨勢和變動查閱相關(guān)賬簿資料、比較業(yè)相關(guān)毛利及波動公司的現(xiàn)金流情況，尤其是與經(jīng)營活動有現(xiàn)金流量，即經(jīng)營的現(xiàn)金收入是否能抵補有關(guān)查看公司相關(guān)財務(wù)數(shù)據(jù)及現(xiàn)金流，公司 情況及其持續(xù)經(jīng)營能力在公司所處的細分行業(yè)中，分析比較公司與競爭對手之間在 或服務(wù)分布、成本結(jié)構(gòu)、營銷模式和 或服務(wù)毛利率等方面的優(yōu)劣勢，

18、并預(yù)估公司在細分市場行業(yè)的發(fā)展趨勢與公司管理層交談，比較市場公開數(shù)據(jù)，搜集行業(yè)主管部門制定的發(fā)展 、行業(yè)管理方面的 及規(guī)范性文件， 以及主辦券商內(nèi)部行業(yè)分析師的分析研究1-6 公司經(jīng)營目標(biāo)和計劃， 業(yè)務(wù)發(fā)展過程中的主要風(fēng)險及風(fēng)險管理機制( 指引第 13 條)公司經(jīng)營目標(biāo)和計劃，業(yè)務(wù)發(fā)展過程中的主要風(fēng)險及風(fēng)險管理機制與公司管理層交談，查閱董事會會議 、 業(yè)務(wù)合同等，結(jié)合公司所處行業(yè)的發(fā)展趨勢及公司目前所處的發(fā)展階段，了解公司整體發(fā)展和各個業(yè)務(wù)板塊的中長期發(fā)展目標(biāo)主辦券商推薦掛牌內(nèi)部核查表 -盡職工作之公司治理赤峰奔騰實業(yè)（推薦主辦券商：大通推薦掛牌公司：內(nèi)）3-5-10項目應(yīng)的主要內(nèi)容方法是否充

19、分備注2-1 公司治理機制的建立情況(指引第14 條)公司組織機構(gòu)查閱公司章程股東大會、董事會、監(jiān)事會建立健全及運行情況，公司章程和三會議事規(guī)則是否合法、合規(guī)，是否建立健全投資者關(guān)系管理制度，是否在公司章程總約定糾紛解決機制查閱股東大會、董事會、監(jiān)事會有關(guān)文件查閱投資者關(guān)系管理制度查閱公司章程取得董事會對公司治理機制情況的說明和自我評估2-2 董事會對公司治理機制進行討論評估(指引第 15 條)公司的治理機制是否能保護所有股東的知情權(quán)和參與權(quán)查閱公司章程及制度2-3 公司治理機制的執(zhí)行情況(指引第16 條)是否依據(jù)有關(guān)和公司章程發(fā)布通知并按期召開三會查閱三會會議、決議等取得管理層就公司治理機制

20、執(zhí)行情況的說明和自我評價會議文件是否完整，會議 中時間、地點、出席人數(shù)等要件是否齊備，會議文件是否歸檔保存查閱三會會議、決議等取得管理層就公司治理機制執(zhí)行情況的說明和自我評價會議是否正常簽署查閱三會會議、決議等取得管理層就公司治理機制執(zhí)行情況的說明和自我評價董事會和監(jiān)事會是否按照有關(guān)和公司章程及時進行查閱三會會議、決議等取得管理層就公司治理機制執(zhí)行情況的說明和自我評價董事會是否參與了 目標(biāo)的制訂， 檢查其執(zhí)行情況；董事會對管理層業(yè)績進行評估的機制和執(zhí)行情況查閱三會會議、決議等取得管理層就公司治理機制執(zhí)行情況的說明和自我評價涉及關(guān)聯(lián)董事、關(guān)聯(lián)股東或其他利益相關(guān)者應(yīng)當(dāng)回避的，公司是否建立了表決權(quán)回

21、避制度；相關(guān) 是否回避了表決查閱三會會議、決議等取得管理層就公司治理機制執(zhí)行情況的說明和自我評價監(jiān)事會是否正常發(fā)揮作用，是否具備切實的監(jiān)督 ，包括職工代表監(jiān)事履行職責(zé)的情況查閱三會會議、決議等取得管理層就公司治理機制執(zhí)行情況的說明和自我評價三會決議的實際執(zhí)行情況，未能執(zhí)行的會查閱三會會議、決議等3-5-11項目應(yīng)的主要內(nèi)容方法是否充分備注議決議，相關(guān)執(zhí)行者是否向決議機構(gòu)匯報并說明取得管理層就公司治理機制執(zhí)行情況的說明和自我評價2-4 股東出資情況(指引第 17 條)公司股權(quán)結(jié)構(gòu)，股東持股比例（包括直接和間接持股比例），以及直接或間接持股是否存在質(zhì)押或其他有爭議的情況，公司控股股東及實際 人查閱

22、公司股權(quán)結(jié)構(gòu)圖查閱股東名冊查閱公司重要會議、決議公司歷次股權(quán)變動相關(guān)文件公司股東的出資是否及時到位，出資方式是否符合有關(guān)的規(guī)定查閱具有資格的中介機構(gòu)出具的驗資報告咨詢公司律師或法律顧問詢問公司管理層和會計到工商行政管理部門公司登記資料以實物、工業(yè)產(chǎn)權(quán)、非專利技術(shù)、土地使用權(quán)等非現(xiàn)金資產(chǎn)出資情況（）查閱資產(chǎn)評估報告詢問資產(chǎn)評估機構(gòu)股東之間關(guān)聯(lián)關(guān)系詢問公司管理層股東中專業(yè)投資機構(gòu)及其參與公司治理情況（）查閱股東名冊詢問公司管理層公司管理層及技術(shù)的持股情況和所持的鎖定情況查閱股東名冊詢問公司管理層2-5 管理層及技術(shù)簡歷和持股情況(指引第 18 條)公司董事、監(jiān)事簡要情況查閱公司提供的情況說明公司董

23、事、監(jiān)事持股及對外投資情況查閱股東名冊、公司提供的情況說明2-6 公司的性(指引第 19 條)業(yè)務(wù)性查閱公司組織結(jié)構(gòu)文件結(jié)合公司的生產(chǎn)、采購和銷售公司的產(chǎn)、供、銷系統(tǒng)分析公司是否具有完整的業(yè)務(wù)流程、的生產(chǎn)經(jīng)營場所以及供應(yīng)、銷售部門和渠道計算公司的關(guān)聯(lián)采購額和關(guān)聯(lián)銷售額分別占公司當(dāng)期呆購總額和銷售總額的比例， 分析是否存在影響公司 性的 或頻繁的關(guān)聯(lián)方資產(chǎn)性查閱相關(guān)會議 、資產(chǎn)產(chǎn)權(quán)轉(zhuǎn)移合同、資產(chǎn)交接手續(xù)和購貨合同及 ，確定公司固定資產(chǎn)權(quán)屬情況3-5-12項目應(yīng)的主要內(nèi)容方法是否充分備注查閑 、土地使用權(quán)證等權(quán)屬證明文件，了解公司的 、土地使用權(quán)、專利與非專利技術(shù)及其他無形資產(chǎn)的權(quán)屬情況關(guān)注金額較

24、大、期限較長的其他應(yīng)收款、其他應(yīng)付款、預(yù)收及預(yù)付賬款產(chǎn)生的及、資金流向等公司最近兩年內(nèi)是否存在資產(chǎn)被控股，實際 人及其 的其它企業(yè)占用，或者為控股股東、實際 人及其控制的其它企業(yè)提供擔(dān)保的情形公司為防止股東及關(guān)聯(lián)方資金占用或者轉(zhuǎn)移公司資金、資產(chǎn)及其他 的行為所采取的措施和相壓的制度安排查閱股東員工名冊及勞務(wù)合同、公司工資明細表、公司福利費繳納憑證、與管理層及員工交談，取得高級管理的書面等方法，公司總經(jīng)理、副總經(jīng)務(wù)等高級管理是否在公司與股東中雙重任職查閱股東 員工名冊及勞務(wù)臺同、公司工資明細表、公司福利費繳納憑證、與管理層及員工交談，取得高級管理 的書面 等方法， 公司員工的勞動、人事、工資 以

25、及相應(yīng)的 保障是否完全 管理了解公司總經(jīng)理、副總經(jīng)務(wù)等高級管理是否在公司領(lǐng)取薪酬財務(wù)性通過與管理層和相關(guān)業(yè)務(wù) 交談，查閱公司財務(wù)會計制度、 資料、納稅資料等方法， 公司是否設(shè)立 的財務(wù)會計機構(gòu)以上述方法 是否建立 的會計核算體系和財務(wù)管理和風(fēng)險 等內(nèi)部管理制度以上述方法是否地進行財務(wù)決策以上述方法是否在以上述方法是否納稅機構(gòu)性實地 、查閱股東大會和董事會決議關(guān)于設(shè)立相關(guān)機構(gòu)的 、查閱各機構(gòu)內(nèi)部規(guī)章制度，了解公司的機構(gòu)是否與控股股東完全 且3-5-13項目應(yīng)的主要內(nèi)容方法是否充分備注以上述方法是否存在與控股股東混合經(jīng)營、合署辦公的情形以上述方法是否完全擁有機構(gòu)設(shè)置自主權(quán)2-7 同業(yè)競爭( 指引第

26、 20 條)公司控股股東、實際 人及其 的其他企業(yè)的業(yè)務(wù)范圍，是否與公司 同業(yè)競爭詢問公司控股股東、實際人查閱實地走訪生產(chǎn)或銷售部門等從業(yè)務(wù)性質(zhì)、客戶對象、可替代性、市場差別等方面為避免同業(yè)競爭采取的措施(如存在同業(yè)競爭)取得公司對同業(yè)競爭的合理性及為避免同業(yè)竟?fàn)幉扇〉拇胧┑恼f明2-8 對外擔(dān)保、投資、委托 、關(guān)聯(lián)方 等重要事項的決策和執(zhí)行情況(指引第 21 條)公司對外擔(dān)保、 投資、委托 、關(guān)聯(lián)方 等事項的決策是否符合股東大會、董事會的職責(zé)分工與公司管理層交談咨詢公司法律顧問或律師查閱公司重要會議、決議和重要合同公司對外擔(dān)保、投資、委托、關(guān)聯(lián)方等重要事項的政策及制度安排決策權(quán)限及程序等規(guī)定取

27、得管理層就公司對外擔(dān)保、 投資、委托 、關(guān)聯(lián)方 等事項的情況，是否符合 和公司章程、及其對公司影響的對外擔(dān)保、投資、委托、關(guān)聯(lián)方等事項的表決是否履行了公司法和公司章程中規(guī)定的程序，決策是否得到有效執(zhí)行與公司管理層交談咨詢公司法律顧問或律師查閱公司重要會議、決議和重要合同公司對外擔(dān)保、投資、委托、關(guān)聯(lián)方等重要事項的政策及制度安排決策權(quán)限及程序等規(guī)定取得管理層就公司對外擔(dān)保、 投資、委托 、關(guān)聯(lián)方 等事項的情況，是否符合 和公司章程、及其對公司影響的2-9 公司及管理層的誠信情況(指引第 22 條)公司管理層的誠信情況取得經(jīng)公司管理層簽字的關(guān)于誠信狀況的，至少包括以 ：(1)最近二年內(nèi)是否因 法律

28、、行政 、部門規(guī)章、 規(guī)則等受到刑事、民事、行政處罰或紀(jì)律處分；(2)是否存在因 違法 行為處于 之中尚無定論的情填寫說明：充分填，不充分填×，不適用填；填×或的備注欄說明情況。結(jié)論：公司治理方面的盡職工作符合要求。填表員：、日期：2015 年 2 月 12 日注：對該部分的原始底稿和工作底稿對進行了復(fù)查和審閱。3-5-14項目應(yīng)的主要內(nèi)容方法是否充分備注形；（3)最近二年內(nèi)是否對所任職(包括現(xiàn)任職和曾任職)的公司因 違法 行為而被處罰負有責(zé)任；(4)是否存在個人負有數(shù)額較大債務(wù)到期未清償?shù)那樾危?5)是否有 或其他不誠實行為等情況系統(tǒng)、工商行政管理部門的企業(yè)信用信息系統(tǒng)等

29、公共誠信系統(tǒng)咨詢稅務(wù)部門、公司等部門或機構(gòu)咨詢公司律師或法律顧問查閱相關(guān)，核實公司管理層是否存在不誠信行為的主辦券商推薦掛牌內(nèi)部核查表 -盡職工作之財務(wù)赤峰奔騰實業(yè)（推薦主辦券商：大通推薦掛牌公司：內(nèi)）3-5-15應(yīng)的主要內(nèi)容項目方法是否充分備注3-1 內(nèi)部 制度(指引第 23-31條)董事會是否負責(zé)批準(zhǔn)并定期公司的經(jīng)營戰(zhàn)略和決策、確定經(jīng)營風(fēng)險的可接受水平與公司管理層及員工交談，查閱董事會、總經(jīng)理辦公會等會議，查閱公司規(guī)章制度等高級管理是否執(zhí)行董事會批準(zhǔn)的戰(zhàn)略和政策，以及高級管理和董事會間的責(zé)任、和報告關(guān)系是否明確與公司管理層及員工交談，查閱董事會、總經(jīng)理辦公會等會議，查閱公司規(guī)章制度等管理層

30、是否促使公司員工了解公司內(nèi)部制度并在其中發(fā)揮作用與公司管理層及員工交談，查閱董事會、總經(jīng)理辦公會等會議，查閱公司規(guī)章制度等管理層為識別和評估對公司實現(xiàn)整體目標(biāo)有影響的風(fēng)險因素所建立的制度或采取的措施以及風(fēng)險識別與評估體系的有效性與公司管理層交談查閱公司相關(guān)規(guī)章制度和風(fēng)險評估報告等業(yè)務(wù)流程和其中的措施，包括與審核與查證、業(yè)務(wù)規(guī)程與操作程序、崗位權(quán)限與職責(zé)分工、相互與制衡、應(yīng)急與預(yù)防等內(nèi)部措施是否有效實施查閱業(yè)務(wù)流程相關(guān)文件與公司管理層及主要業(yè)務(wù)流程所涉及部門的交談選擇一定數(shù)量的 活動樣本，采取驗證、觀察、詢問、重新操作等方法進行測試公司是否建立了能夠涵蓋公司的全部重要活動，并對內(nèi)部和外部的信息進

31、行援集和整理的有效信息系統(tǒng)與公司管理層和員工交談，查閱公司相關(guān)規(guī)章制度等公司是否建立了有效的信息 和反饋 ， 確保員工能通過其充分理解和堅持公司政策 和程序， 相關(guān)信息能夠傳達到應(yīng)被傳達到的與公司管理層和員工交談，查閱公司相關(guān)規(guī)章制度等公司對內(nèi)部活動與措施的監(jiān)督和評價制度及其有效性與公司管理層及內(nèi)部審計部門交談詢問驗證查閱內(nèi)部審計報告和監(jiān)事會報告等公司現(xiàn)有內(nèi)部制度對合理保證遵守現(xiàn)行公司經(jīng)營的效率和效果、財務(wù)報告的可靠性是否充分，是否存在內(nèi)部制度缺陷及其可能導(dǎo)致的財務(wù)和經(jīng)營風(fēng)險依據(jù)前述，進行3-2 財務(wù)指標(biāo)(指引公司能力計算毛利率、凈資產(chǎn)率、每股、每股凈資產(chǎn)，與行業(yè)平均水平比較3-5-16應(yīng)的主

32、要內(nèi)容項目方法是否充分備注第 32 條)公司長短期償債能力計算資產(chǎn)負債率、比率、速動比率， 與行業(yè)平均水平比較公司營運能力計算應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率和存貨周轉(zhuǎn)率，與行業(yè)平均水平比較公司獲取現(xiàn)金能力計算每股經(jīng)營活動產(chǎn)生的現(xiàn)金流量凈額，與行業(yè)平均水平比較較大偏離 業(yè)公司平均水平的財務(wù)指標(biāo)、有較大變動或異常的各項財務(wù)指標(biāo)及相關(guān)會計項目分析并3-3 收入、成本與費用的配比性(指引第32 條)收入與成本、費用，成本、費用與相關(guān)資產(chǎn)攤銷等財務(wù)數(shù)據(jù)之間的配比或勾稽關(guān)系是否合理分析公司收入、成本、費用的變動趨勢、比例，參照業(yè)其他公司的情況明顯缺乏合理的配比或勾稽關(guān)系的收入與成本、費用，成本、費用與相關(guān)資產(chǎn)攤銷等財務(wù)數(shù)

33、據(jù)（ ）要求公司管理層作出說明3-4 應(yīng)收款項(指引第 33 條)應(yīng)收賬款余額及其變動是否合理查閱公司應(yīng)收賬款明細資料，結(jié)合公司行業(yè)特點和業(yè)務(wù)收入狀況等因素進行分析，平價應(yīng)收賬款余額變動是否合理大額應(yīng)收賬款的真實性、收回可能性及潛在的風(fēng)險抽查大額應(yīng)收賬款大額其他應(yīng)收款的合理性、真實性、收回可能性及潛在的風(fēng)險取得公司其他應(yīng)收款明細資料，了解大額其他應(yīng)收款余額的形成并分析應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款賬齡的合理性、賬齡較長應(yīng)收款項的形成 及公司采取的措施、是否按規(guī)定提取壞賬準(zhǔn)備、提取是否充分分析比較公司應(yīng)收賬款和其他應(yīng)收款賬齡，了解賬齡較長款項形成 及公司采取的措施大額預(yù)付賬款產(chǎn)生的、時間查閱預(yù)付賬款明細資

34、料，結(jié)合公司業(yè)務(wù)特點進行分析3-5 存貨( 指引第34 條)存貨的真實性、準(zhǔn)確性、完整性和合理性查閱公司存貨明細資料，結(jié)合生產(chǎn)循環(huán)特點進行分析；實地查看存貨存貨賬齡的合理性、賬齡較長存貨的形成及公司采取的措施是否按規(guī)定提取存貨跌價準(zhǔn)備、提取是否充分詢問會計分析比較公司存貨賬齡3-6 投資( 指引第35 條)投資的真實性、準(zhǔn)確性、完整性和合理性與公司管理層及相關(guān) 交談；查閱審計報告；查閱股東大會、董事會、總經(jīng)理辦公會等會議 。投資會計核算情況，公司長短期投資的計價及確認方法、長期股權(quán)投資差額的攤銷方法和期限、長期債權(quán)投資溢價或折價的攤銷方法等是否符合會計制度和會計準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定查閱審計報告；查閱

35、股東大會、董事會、總經(jīng)理辦公會等會議。公司投資的評估和決策程序、管理層對投資風(fēng)險及其的態(tài)度與公司管理層及相關(guān)交談3-5-17應(yīng)的主要內(nèi)容項目方法是否充分備注對納入合并會計報表范圍子公司的投資核算方法是否恰當(dāng)聽取會計師意見等子公司財務(wù)狀況的重要方面及財務(wù)報表信息的真實性聽取會計師意見等3-7 固定資產(chǎn)與折舊(指引第36 條)固定資產(chǎn)的計價政策、折舊方法、使用年限和殘值率的估計等是否符合會計制度和會計準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，及其合理性查閱公司經(jīng)審計的財務(wù)報告詢問會計固定資產(chǎn)的及狀況查閱賬簿實地查看固定資產(chǎn)是否 淘汰、更新、大修、技術(shù)升級等情況，及其對公司持續(xù)經(jīng)營能力和經(jīng)營業(yè)績的影響程度對折舊進行重新計算計

36、算累計折舊占固定資產(chǎn)原值的比重購建、處置固定資產(chǎn)等是否履行了必要的審批程序，手續(xù)是否齊全查閱會計賬簿、憑證等3-8 無形資產(chǎn)(指引第 37 條)無形資產(chǎn)的計價政策、攤銷方法、攤銷年限等是否符合會計制度和會計準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，及其合理性查閱公司經(jīng)審計的財務(wù)報告詢問會計股東投入的無形資產(chǎn)的入賬價值是否有充分依據(jù)，投資方取得無形資產(chǎn)的方式是否合法查閱投資合同、資產(chǎn)評估報告、資產(chǎn)權(quán)屬證明、賬簿等無股東投入的無形資產(chǎn)的無形資產(chǎn)的出售方與公司是否存在關(guān)聯(lián)關(guān)系，定價是否合理查閱投資合同、資產(chǎn)評估報告、資產(chǎn)權(quán)屬證明、賬簿等自行開發(fā)的無形資產(chǎn)的確認時間和價值是否符合會計制度和會計準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定查閱投資合同、資產(chǎn)評

37、估報告、資產(chǎn)權(quán)屬證明、賬簿等無自行開發(fā)的無形資產(chǎn)3-9 資產(chǎn)減值準(zhǔn)備( 指引第38 條)各項資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的計提方法是否符合會計 制度和會計準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，依據(jù)是否充分， 比例是否合理查閱公司經(jīng)審計的財務(wù)報告詢問會計資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的計提情況是否與資產(chǎn)質(zhì)量狀況相符重新計算資產(chǎn)減值準(zhǔn)備的計提、沖銷和轉(zhuǎn)回等是否履行了必要的審批程序，計提方法和比例是否隨意變更，金額是否異常，是否存在利用資產(chǎn)減值準(zhǔn)備調(diào)節(jié)利潤的情形查閱董事會會議、會計賬簿、憑證等3-10 歷次資產(chǎn)評估情況(指引第 39 條)公司歷次資產(chǎn)評估情況，關(guān)注公司資產(chǎn)增減變動查閱公司董事會決議，相資產(chǎn)評估報告，與公司相關(guān)交談，咨詢專業(yè)資產(chǎn)評估機構(gòu)，公

38、司自成立之日起的歷次資產(chǎn)評估情況，包括資產(chǎn)評估的及相關(guān)用途、資產(chǎn)評估機構(gòu)的名稱及主要評估方法、資產(chǎn)評估前的賬面值、3-5-18應(yīng)的主要內(nèi)容項目方法是否充分備注評估值及增減情況、增減變化幅度3-11 應(yīng)付款項(指引第 40 條)應(yīng)付賬款余額及其變動是否合理查閱公司應(yīng)付賬款明細資料，結(jié)合公司行業(yè)特點和業(yè)務(wù)成本、存貨狀況等因素進行分析大額應(yīng)付賬款余額的完整性、應(yīng)付賬款賬齡分析及暫估情況檢查 會計師應(yīng)該賬款函證情況，編制應(yīng)付款項賬齡表，分析公司應(yīng)付款項賬齡的合理性，了解賬齡較長款項的形成 及公司采取的措施；檢查公司采購入庫情況，獲取入庫單及采購合同，應(yīng)付賬款暫估的真實性與準(zhǔn)確性3-12 收入(指引第

39、41條)公司的收入確認是否符合會計制度和會計準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定，是否有提前或延遲確認收入或虛計收入的情況詢問會計查閱存款、應(yīng)收賬款、收入等相關(guān)賬簿查閱公司銷售商品或提供勞務(wù)的合同、定單、發(fā)出商品或提供勞務(wù)的憑證、收款憑證、 、銷售退回憑證、 、關(guān)稅等完稅憑證收入是否存在異常變動或變動及其了解收入，分析公司價格、銷量等影響因素的擺弄懂情況銷售模式對公司收入確認的影響及是否存在異常了解銷售模式并分析3-13 成本(指引第 42條)成本核算方法查閱公司銷售商品或提供勞務(wù)的合同、定單、發(fā)出商品或提供勞務(wù)的憑證、收款憑證、 、銷售退回憑證、 、關(guān)稅等完稅憑證成本明細表查閱公司銷售商品或提供勞務(wù)的合同、定單、

40、發(fā)出商品或提供勞務(wù)的憑證、收款憑證、 、銷售退回憑證、 、關(guān)稅等完稅憑證結(jié)合公司生產(chǎn)經(jīng)營情況、市場和業(yè)企業(yè)情況分析成本合理性分析公司收入、成本、費用的變動趨勢、比例，參照業(yè)其他公司的情況3-14費、研發(fā)費與利息費用(指引第43 條)費的確認時間和價值是否符合會計制度和會計準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定查閱重要合同、付款憑證等是否存在將研發(fā)費用化的不合理情況查閱賬簿、憑證等公司利息費用化的情況是否符合會計制度和會計準(zhǔn)則的相關(guān)規(guī)定查閱憑證、利息憑證、開工證明等資料現(xiàn)場查看固定資產(chǎn)購建情況重新計算利息費用的計算公司計入當(dāng)期損益的利息費用是否真實、完整， 逾期借款利息、支付給關(guān)聯(lián)方的資金使用費，是查閱借款合同、資金使

41、用合同、利息憑證3-5-19應(yīng)的主要內(nèi)容項目方法是否充分備注否存在財務(wù)費用負擔(dān)較重的風(fēng)險以及有關(guān)利息費用支付合同的有效性和公允性重新計算3-15 非經(jīng)常性損益 (指引第 44 條)非經(jīng)常性損益的真實性與準(zhǔn)確性查閱賬簿、憑證、合同非經(jīng)常性損益對公司財務(wù)狀況及經(jīng)營成果的影響依據(jù)前述，進行分析3-16 股利分配政策( 指引第45 條)公司最近兩年的股利分配政策、實際分配查閱公司經(jīng)審計的財務(wù)報告，董事會會議、股東大會會議3-17 合并財務(wù)會計報表(指引第 46 條)公司與其子公司的股權(quán)關(guān)系，合并范圍的確定是否合理，盡職 所涵蓋期間內(nèi)合并范圍的變動情況結(jié)合投資會計政策穩(wěn)健性的、查閱公司及其子公司經(jīng)審計的財務(wù)報告公司與其子公司會計期間和會計政策是否一致及不一致時的處理是否符合相關(guān)規(guī)定結(jié)合投資會計政策穩(wěn)健性的、查閱公司及其子公司經(jīng)審計的財務(wù)報告合并抵銷的內(nèi)容和結(jié)果是否準(zhǔn)確結(jié)合投資會計政策穩(wěn)健性的、查閱公司及其子公司